内部审计员职位说明书(参考Word)

审计部岗位说明书一、岗位概述审计部是一个组织内部的重要职能部门，主要负责对组织的财务、业务以及运营过程进行全面、客观和独立的评估、检查和监督。

本文旨在对审计部岗位进行详细说明，包括岗位职责、任职要求、技能要求以及发展前景等方面。

二、岗位职责1. 提供审计服务：负责制定审计计划、程序和方法，执行财务、运营和合规性审计，确保符合相关法规、政策和标准；2. 风险评估与管理：识别和评估组织内部的财务、业务和运营风险，并提出相应的风险管理建议；3. 内部控制评估：评估组织的内部控制环境和流程，发现潜在的风险和弱点，并给出改善建议；4. 业务咨询：作为内部咨询顾问，为组织的各个部门提供关于风险管理、合规性和内部控制的建议和指导；5. 报告撰写与分析：编写审计报告，记录审计结果和发现，并分析和总结相关数据，提供数据支持和决策参考。

三、任职要求1. 学历背景：本科及以上学历，财务、审计、会计或相关专业；2. 专业知识：熟悉财务、会计、审计等相关法律、政策和标准，具备扎实的财务和业务分析能力；3. 认证资质：持有注册会计师、注册内部审计师等相关职业资格认证者优先考虑；4. 沟通协调能力：具备优秀的写作、口头表达和谈判技巧，能够与组织各级别员工进行有效的沟通与协调；5. 独立性与客观性：具备较强的独立思考和判断能力，能够客观公正地评估和处理各种事务；6. 团队合作：具备良好的团队合作精神，能够与团队成员密切配合，共同完成工作目标。

四、技能要求1. 数据分析：熟练掌握数据分析软件，如Excel、Access等，能够运用统计学和数据挖掘技术分析财务和业务数据，发现异常和趋势；2. 风险管理：熟悉风险管理模型和方法，掌握风险评估、控制和监测技巧；3. 内部控制：熟悉组织内部控制的基本原则和方法，能够评估和改进内部控制机制；4. 项目管理：具备一定的项目管理能力，能够合理安排和分配工作，按时完成任务；5. 综合分析：具备较强的综合分析能力，能够从全局角度思考和处理问题，提供多种解决方案。

岗位编号：岗位名称：审计部部门经理序号类别任职资格要求内容1 学历及专业大学本科以上学历，审计、财务、预算或相关专业毕业2 职称中级以上职称3 岗位证书会计证4 工作经验5年以上审计相关工作经验，3年以上审计主管工作经验5 年龄要求28岁以上6 性别要求不限7 身体条件健康8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规，熟悉公司的相关制度；2、熟练使用财务、预算软件及OA办公软件；3、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解；4、做事认真，有责任心。

岗位职责和权限1、全面负责年度责任目标的完成；2、负责部门员工考核、协调等部门日常管理工作；3、负责组织对公司及其所属单位进行年度，半年度及季度考核；4、负责组织对公司所属项目部进行竣工审计；5、负责组织对公司所投资的子公司进行年度审计；6、负责组织对公司领导干部进行离任审计；7、负责组织专项审计工作；8、负责制定审计制度和相关规定；9、负责审计人员培训及系统人才序列培养，制定系统内年轻员工长期发展规划和队伍建设；10、负责完成领导临时安排的其他审计工作。

岗位编号：岗位名称：审计部部门副经理（工程）序号类别任职资格要求内容1 学历及专业大学专科以上学历，工程造价相关专业毕业2 职称中级以上职称3 岗位证书预算员证4 工作经验5年以上相关工作经验5 年龄要求28岁以上6 性别要求不限7 身体条件健康8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规和公司的相关制度；2、熟练使用电脑，熟悉使用预算软件；3、有施工现场工作经验，有与分包队伍结算工作经验；4、沟通协调能力强，有责任心。

岗位职责和权限1、负责核算分包结算工作。

2、负责工程审计人员的业务指导及培训工作。

3、负责组织对项目的专项审计工作（工程方面）。

4、负责项目的节点考核工作。

5、组织工程审计人员对项目的施工管理进行分析评论。

6、其它工程审计工作。

岗位编号：岗位名称：审计部部门副经理（纪检稽查）序号类别任职资格要求内容1 学历及专业大学专科以上学历，经济类相关专业毕业2 职称中级以上职称3 岗位证书4 工作经验5年以上纪检、稽查类相关工作经验5 年龄要求28岁以上6 性别要求不限7 身体条件健康1、熟悉北京市纪检稽查工作要求；8 其他条件2、对不合法行为能够大公无私、秉公执法。

***（集团）股份有限公司******** （HOLDINGS） CO.，LTD 内部审计工作规范手册INTERNAL AUDITING MANUAL1999*** 集团审计中心目录序言⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（1）第一部分内部审计办法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（7）第二部分内部审计具体规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（17）内部审计具体规范第1 号──审计方案编制规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（17）内部审计具体规范第2 号──审计通知书规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（21）内部审计具体规范第3 号──审计证据规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（23）内部审计具体规范第4 号──审计工作底稿规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（26）内部审计具体规范第5 号──审计事项评价规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（29）内部审计具体规范第6 号──审计报告编审规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（32）内部审计具体规范第7 号──审计复核工作规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（35）内部审计具体规范第8 号──审计文书处理规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（37）附表一：审计中心发文字号登记目录表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（40）附表二：上行文件登记表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（41）附表三：下行文件登记表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（42）附表四：收文登记表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（43）附表五：审计中心发文征求意见反馈统计表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（44）内部审计具体规范第9 号──审计档案工作规范⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（45）附件：审计档案密级及保存期限表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（48）目录·2·第三部分内部审计实务指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（51）内部审计实务指南第1 号──商贸业务及财务审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（51）附件一：商贸业务内部控制制度要点指引⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（69）附件二：商贸业务内部控制调查问卷⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（82）内部审计实务指南第2 号──工程预、决算审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（85）内部审计实务指南第3 号──内部控制制度评价指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（94）附件：各类交易业务错弊指引⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（108）内部审计实务指南第4 号──货币资金收支结存审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯（117）内部审计实务指南第5 号──结算业务审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（120）内部审计实务指南第6 号──固定资产审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（125）内部审计实务指南第7 号──成本费用审计指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（128）内部审计实务指南第8 号——经济效益审计评价指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（140）附件：经济效益评价指标体系⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（143）第四部分附录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（149）附录一：审计工作一般流程图⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（149）附录二：投资项目审计工作流程图⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（150）附录三：经济效益审计工作流程图⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（151）附录四：离任审计工作流程图⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯（152）第五部分附表审计工作底稿参考格式（略）内部独立审计工作规范手册• 1 •内部独立审计工作规范手册序言本序言旨在说明审计中心内部独立审计工作规范手册（以下简称“审计手册”）的目标、体系、制定与发布程序，并对其规范内容、约束力及适用范围进行解释。

内位内部审计岗位职责〔共7篇〕第1篇：内部审计岗位职责一、审计监察中心职那么1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。

有权要求公司及子公司报送财务收支方案、资金方案、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。

2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作方案和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。

3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进展评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。

4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。

对企业的建立工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概〔预〕算、决算和开工交付使用、物资〔劳务〕采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进展审计监视。

5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违背企业制度规定等事项的意见，及提出改良的工作建议。

6、对阻挠、回绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。

7、协助监事会工作。

负责组织、联络、协调、外引审计资效劳等管理工作。

8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。

9、完成公司布置的其它工作。

二、审计监察中心经理岗位职责1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员按照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监视权。

2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、方法、审计部门文件、编制审计年度方案、工作方案并贯彻落实。

3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计工程施行，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。

4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。