WTO法律1 (概述原则)

WTO法专题讲座第一章从关贸总协定到世界贸易组织第一节关贸总协定（GATT）产生的背景一．第二次世界大战前体制1．贸易保护主义（protectionism）1920年代开始，主要国家采取近邻贫困化政策（beggar my neighbor policies）,对进口产品实行数量限制。

1929年开始的经济危机（Great Depression）更促使各国广泛采取贸易保护主义政策，而这又以美国1930年通过的Smoot Hawley Act (对进口产品的高关税政策)为开端，该法对进口的外国产品征收进口产品价格的近60%的关税。

这种近邻贫困化政策催生了德奥日军事独裁政权的产生，是导致第二次世界大战的主要经济原因之一。

2．区域保护主义（block doctrine）区域保护主义以1932年英联邦（包括英国，澳大利亚，印度以及南非等）成立的特惠关税为起点，紧接着德国（南、东欧）、法国以及日本（大东亚共荣圈）都试图建立自己主导的地域保护圈。

3．孤立主义（isolationism）以美国为代表，第一次世界大战后拒绝加入国际联盟，制定中立法规。

这也是导致第二次世界大战的原因之一。

二．第二次世界大战后体制1．IMF/WB体制第二次世界大战后，国际上为了扭转战前的贸易保护主义、区域保护主义以及孤立主义的危害，以标榜自由贸易、非歧视（无差别）以及多边主义贸易为特征的IMF/GATT体制正式诞生，这一原则一直延续到现在的WTO体制。

美国是战后世界贸易体制的主导者，美国主导下的IMF/GATT体制不仅仅是对战前制度的反省，而且是以增大美国的国家利益为考量的。

因为美国在二战前后积累了巨大的财富与经济实力，在世界范围内推行自由、非歧视以及多边贸易的原则更有利于美国产品流向世界，进而支配世界市场。

1944年布雷顿森林会议（Bretton Woods Conferences）：1944年7月布雷顿林会议上美国主导成立了IMF(即国际货币基金：International Monetary Fund)以及世界银行（即国际复兴发展银行：World Bank; International Bank for Reconstruction and Development, IBRD）,以维持战后的货币安定和经济复兴。

2．ITO体制1945年，联合国成立。

在美国的提议下，联合国经济和社会理事会（UN Economic and Social Council）在1946年采纳了设立ITO (国际贸易组织：International Trade Organization)的建议。

为了设立ITO共进行了三次协商，1946年在纽约（New York），1947年在日内瓦(Geneva)，最后一次在哈瓦那(Havana)进行。

哈瓦那会议于1947年12月1日召开，会议的正式名称是“联合国贸易及就业会议”的主要议题是:(1)起草ITO宪章（ITO Charter）;（2）准备削减关税的日程表；（3）准备制订包括一般贸易原则的多边条约，该条约名称就是“关税与贸易总协定”（GA TT, General Agreement on Tariff and Trade）。

众多国家都在观望美国的动作，杜鲁门总统也将ITO Charter 提交到了国会，但是1948年国会选举中共和党或正控制了国会，ITO宪章在美国国会否决后没有通过1。

成立ITO的构想胎死腹中。

第二节关贸总协定的产生一．关贸总协定的产生1．产生时期本来，作为美国战后控制世界的三大支柱（three pillar）:ITO, World Bank, IMF,但是由于ITO的夭折，只剩下了两根。

而本来作为ITO一部分的临时性机构的GATT却存在了将近半个世纪。

1947年10月在日内瓦由19个国家签署了《关税与贸易总协定》（即GATT: General Agreement on Tariffs and Trade）,成为二战后国际贸易体制的一般规则，并成为1995年诞生的WTO体制下的重要组成部分。

2．先天缺陷由于GATT是作为临时性组织设立的，决定了GA TT一开始就具有“先天缺陷”（birth defects）。

a）由于缺乏一个章程，GATT不具有法人性，也没有程序上的规定和组织机构；b）造成GATT只是临时性适用（provisional application）的事实；c）默认了一些国家已经存在的和GA TT不一致的祖父权利（grandfather right）；d）造成了GATT的权限、意识决定能力和法律地位的暧昧和混乱。

3．基本原则GA TT体制下确立了国际贸易的自由、非歧视（无差别）以及多边主义（free trade, non-discrimination, multilateralism）的3条基本原则。

其中非歧视原则又包括两条中心原则，其一是对缔约国的产品同等对待的最惠国待遇原则，其二是禁止歧视缔约国产品的国民待遇(National Treatment, Atticle III)原则。

但是这两项原则都有例外，例如在最惠国待遇原则下就有特惠关税、地区贸易协定、义务免除、反倾销措施以及允许采取对抗措施的例外规定。

在自由贸易原则之下也存在提高关税交涉、保障措施等例外。

二．主要内容GA TT在第1条规定最惠国待遇原则（Most Favoured National Treatment）和在第2条规定了关税减让表（Schedule of Concessions）之后，主要的规定内容如下。

国民待遇原则（National Treatment）1．实体内容(1) 国内税和国内法规的国民待遇（第3条）(2) 普遍取消数量限制（第11条），有关电影片的特殊规定（第4条）1ITO没有成立的主要原因是因为ITO的覆盖面太广，不仅包括国际贸易，还涵盖了就业政策、国际商品规定、经济发展以及企业反竞争行为规制等等方面。

涵盖诸多方面的ITO体制在当时要通过的可能性极低，事实上诸如企业反竞争行为规制问题直到2002年以后的WTO体制下才展开讨论，目前仍然没有达成一致协议。

这就是说，在二战刚结束的国际环境下，设立ITO的条件尚不成熟，这是导致ITO流产的主要原因。

(3) 过境自由（第5条）(4) 反补贴税、反倾销税以及对抗措施（第6条和第16条）(5）海关估价（第7条）(6) 进出口税和手续（第8条）(7) 原产地标记（第9条）(8) 贸易法规的公布和实施（第10条）(9) 外汇安排（第15条）(10) 国营贸易企业（第17条）(11) 政府对经济发展的援助（第18条）2. 豁免内容：GATT中包含了大量的豁免规定(1) 为了保障支付平衡实施的配额（第12条，13条，14条，17条）(2) 发展中国家例外（第18条和第四部分）(3) 对某些产品进口的紧急措施（第19条）(4) 对人类健康、安全、保护自然资源等的例外（第20条）(5) 国家安全的例外(第21条）(6) 关税联盟和自由贸易区的例外（第24条）(7) 缔约方的义务豁免（第25条）(8) 特定缔约方之间的不适用（第35条）3. 争端解决规定：GATT中有两条关于争端解决的规定(1) 磋商规定（第22条）(2) 缔约方调查和解决争端的建议（第23条）4.手续规定(1) 减让表的修改手续（第28条）(2) 减让的停止和撤销（第27条）(3) 缔约方和缔约方的加入（第32、33条）(4) GATT的修改手续（第30条）(5）GATT的退出（第31条）(6) GATT的接受、生效和登记（第26条）三．GATT的变迁1．GATT各回合的谈判GA TT的主要成果表现在促进商品贸易的自由化以及解决贸易争端两个方面。

在促进商品的自由化方面，GA TT通过逐步削减关税以及规范非关税壁垒这两个渠道来实现。

为了达到逐步削减关税以及规范非关税壁垒这一目的，GA TT自成立到1995年设立WTO为止总共召开了八轮会谈。

召开的具体时间以及成果等如下图。

2．肯尼迪回合肯尼迪回合谈判的起因是欧共体的建立使得西欧国家的经济实力增加，对以美国为中心的世界贸易体系日益不满。

同时，欧洲共同体的建立对美国对外贸易造成威胁，因此双方都迫切希望修改GA TT的原有规定。

肯尼迪回合谈判的构想首先由美国提出，主要是针对欧洲共同体的共同农业政策。

该农业政策对美欧关系的突出影响是20世纪60年代初期的“冻鸡贸易战2”。

肯尼迪回合谈判中，围绕削减关税一事，以英美、欧盟和法国为代表提出了不同的削减方案。

经过旷日持久的磋商，各国于1963年5月展开的部长会议上决定采用一致降税的方法，即对所有的进口产品一律以同一比例降低关税。

虽然采纳了一致降税的方法，由于各国经济和关税体质不同，谈判各方不得不对一致降税原则规定了很多例外。

农产品即被列入一致降税的例外。

但是美国成功地迫使欧共体国家统一市场准入的可接受条件（acceptable conditions of access），即欧共体国家必须保证美国对欧共体国家的出口水平。

但是，欧美间的这一妥协遭到澳大利亚、新西兰、加拿大以及南非等农产品出过国的反对，最终这些缔约方被列为具有“特殊经济和贸易结构”的国家，一致降税协议对这些国家将不具有约束力。

发展中国家也不愿意接受一致降税协议的约束。

他们一方面可以“特殊经济和贸易结构”国家的规定，另一方面可以GATT第四部分的规定，得到特殊待遇。

3．东京回合东京回合谈判的背景主要是20世纪70年代以后，各国贸易保护主义的日益发展，特别是在传统的关税以外，众多国家采用非关税壁垒的方式进行贸易保护。

这使得各缔约方均认为有必要通过谈判制定一个包括非关税壁垒在内普遍适用的多边条约。

东京回合谈判于1972年3月开始，但是由于中东战争爆发并引起世界性的石油危机，直到1975年初，各缔约方才又回到谈判桌继续谈判。

东京回合谈判的特点是：（1）随着日本经济的崛起，日本作为缔约国一方日益受到重视。

（2）多边与双边谈判同时进行。

特别是欧美针对削减关税的方式上出现重大不同，欧共体主张采用“简单的和能普遍接受的方式”“大幅度降低关税”，但不是取消关税，而美国主张应在10年内逐步取消大多数关税限制，在25年内完全取消关税制度。

（3）削减非关税壁垒是一大主题。

非关税壁垒包括政府补贴，采购政策、反倾销以及对进口关税的海关估价。

东京回合谈判使得发达国家关税降低了将近50%，其中欧共体、加拿大和日本的平均2参见：王贵国《世界贸易组织法》法律出版社2003年版，第6-7页。

关税降幅达到40%。

同时，主要工业国在补贴、反倾销、进口许可证、产品标准、肉类、奶类、政府采购、关税估价以及民航等方面的非关税壁垒达成协议。

但是，除了降低关税协议外，其它各项协议均不属于GA TT的范围，而属于独立的条约，只对签约方有效。