02-第九届财务月报表评分细则

财务部人员评分标准一、会计员评分标准：（30分）1、认真履行所里制定的会计岗位职责：（22分）（1）、及时编制记帐凭证，负责固定资产、材料及低值易耗品的明细核算，负责各往来账目的明细核算，对应收、应付款项及时进行清理；（6分）（2）、每月月终及时结出各种明细账余额，与总账核对无误；负责会计报表的编制，并保证报表数据的准确性；（6分）（3）、负责电脑会计资料的拷贝及保管，会计软件的维护及安全使用；（5分）（4）、负责会计凭证、账簿、报表的整理、装订成册，并妥善保管。

（5分）2、认真进行业务、法制、政治、安全学习，不断提高自身素质。

（2分）3、严格遵守所里劳动纪律，不迟到不早退，不玩游戏不串岗。

团结股室人员，互帮互助。

（2分）4、积极参加或配合所里其他股室举办的活动。

（2分）5、服务群众，耐心解释职工账务、工资等问题。

（2分）二、出纳员评分标准：（30分）1、认真履行所里制定的出纳岗位职责：（22分）（1）、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据经理和财务部长审核签章的凭证，办理款资收付事项；（4分）（2）、管理好银行及公积金账户，登记现金和银行日记账，并结出余额，现金账面余额要同实际库存现金核对相符；（3分）（3）、月末要编制“银行存款余额调节表”，对未达账项要及时查询；（3分）（4）、要随时掌握银行存款余额，不签发空白支票；（3分）（5）、不以“白条”抵充库存现金，不任意挪用现金或坐支现金；（3分）（6）、保守保险柜密码，保管好钥匙，不任意转借他人；（2分）（7）、保管好财务印章，严格按规定用途使用；（2分）（8）、外出提款保证与安全员同行。

（2分）2、认真进行业务、法制、政治、安全学习，不断提高自身素质。

（2分）3、严格遵守所里劳动纪律，不迟到不早退，不玩游戏不串岗，团结股室人员，互帮互助。

（2分）4、积极参加或配合所里其他股室举办的活动。

（2分）5、服务群众，耐心解释职工账务、工资等问题。

财务管理制度评分标准财务管理制度是企业的管理基础之一。

评估财务管理制度的好坏不仅能够发现问题、解决问题，还能为企业提供合理的管理建议。

这里结合实际经验，给出一些常见的财务管理制度评分标准，供读者参考。

一、内部管理内部管理是企业财务管理制度的基础，也是企业财务管理的第一道防线。

1.1 会计核算•分录无遗漏: 100分•分录有遗漏: 90分•分录严重遗漏: 80分•分录为假，数据造假: 0分1.2 财务报表•报表真实、完整: 100分•有一定失实: 90分•多项失真: 80分•极度失真: 0分1.3 财务制度•制度健全完善: 100分•制度基本符合要求: 90分•制度存在不合理之处: 80分•制度严重问题: 0分1.4 税务方面•税务合规: 100分•一定程度不合规: 90分•违法行为: 80分•重罪行为: 0分1.5 流程规范•严格按照流程: 100分•部分流程存在违规: 90分•大量流程存在违规: 80分•流程不存在或严重违规: 0分二、外部运作外部运作是企业财务管理制度的一个重要环节，对企业的运营和发展有着至关重要的影响。

2.1 合同管理•合同制度健全：100分•合同过程部分有问题：90分•合同管理混乱或无制度：80分•合同管理不合规：0分2.2 风险管理•风险控制措施完善：100分•风险控制措施不完全：90分•风险控制措施基本符合要求：80分•风险控制措施不合规：0分2.3 资金管理•资金管理符合要求：100分•资金管理存在不合理之处：90分•资金管理管理混乱或无制度：80分•资金管理不合规：0分2.4 审计•审计得出的财务状况真实：100分•审计得出的财务状况存在少量失实：90分•审计得出的财务状况存在多项失真：80分•审计得出的财务状况失真到极点：0分结论以上是财务管理制度评分标准的部分内容。

除了以上内容，还有一些评价指标，如内部财务管理、内部审计等，总体来说，仅仅有好的财务数据并不一定能说明企业的持续发展，而必须有良好的财务管理制度才能为企业的稳定发展提供有效保障。

财务工作考核细则财务工作考核细则一、管理制度学校财务制度、学生食堂财务管理制度、贫困生资助工作管理制度、专项资金管理制度、校舍维修工作管理制度等制度制订并上墙率达100%计15分，缺一项得7分，缺两项得4分，缺三项不得分，评估办法：查看档案与实地验证二、报帐工作按要求成立xxx理财小组，设立一名报帐员，学校帐务做到日清月结，并在每月6号前报帐(节假日顺延)得25分;不按时记10分，每月在10号后(不含10日)报帐不得分。

评估办法：查看报帐记录三、预算编制制订教育经费预算计划和分月制订公用经费使用计划达100%记15分;有下列情形之一的酌情记分：①收入预算不完全不得分;②赤字预算不得分;③不含公用经费支出标准扣5分。

评估办法：核查预算编制计划表和报帐资金结算表四、贫困寄宿生生活补助发放贫困寄宿生生活补助发放按程序操作，及时发放到学生或家长手中并及时公示记8分;未按程序操作不得分;未按指标数和标准发放到位不得分，发放不及时扣4分，未公示的扣4分。

评估方法：座谈师生，调查家长五、财务管理1、财务管理规范、无假发票、无小金库得15分。

2、私设小金库或票据不真实或资产未按规定进行管理的不得分。

3、有票据不规范一例扣减5分，直至本项分数扣完为止。

4、审批手续不完备一例扣减5分，直至本项分数扣完为止。

5、开支未按规定范围和标准一例扣5分，直至本项分扣完为止。

6、在核定的绩效工资总量外发放任何补贴或奖金不得分。

评估办法：查阅资料，核查帐目六、校舍维修1、没有校舍维修改造项目，学校要结合学校实际，每年至少办一件让大家看得见、体会好的实事，做好的得15分，否则不得分。

2、校舍维修改造项目学校要依据《黄梅县农村中小学校舍维修改造项目实施管理暂行办法》，按时完成当年校舍维修任务得15分，未按时完成任务或验收不合格的，本项不记分。

七、布局调整按时完成中小学布局调整任务的得7分，没有完成任务的不得分，完成任务不及时的扣3分。

照收回发票与欠票比例得相应分值
核定单、付款单移交
按时对账 其他需配合事项
项目走完流程的核定单，付款单等按时保质与财务办理移 交手续，原则上付款前一日移交完毕，（紧急审批的付款
流程除外）
督促供应商按时对账，按照合同规定时间办理对账，未完 成的此项不得分
其他临时性.8
1 1 0.2 10.0
项目名称 考核内容
评分细则
财务部--项目月度绩效考核 考核部门 评分标准
财务部
项目产值表
按时按质提供项目供应商产值表,每月26日前走完线上流程 并移交项目会计，未完成此项不得分
及时回款
以钉盘项目回款动态监控表回款为目标
财务管理(10分） 合计
发票追回
及时催促欠票供应商提供发票，收到发票及时办理发票移 交手续，前期欠票原则上6月30日前追回完毕，后续发生按 照承诺日期，最长不超过15天开具完毕，超期未开具的按