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财务会计自查自纠报告（精选8篇）财务会计自查自纠报告（篇1）时光飞逝，转眼间过去了，对我而言，这一年的工作是最难忘，印记最深的一年。
工作单位的转换，连带着工作思想，方法等一系列的适应与调整，带给我很大的压力和挑战，但在压力中也得到了收获和快乐。
在领导的指导与支持下，同事的密切配合下，我圆满的完成了自己的各项工作任务同时也很好地配合了其他部门的工作。
一、办理公司各项初始登记手续作为一个新成立的公司一切都要从头开始，办理银行开户，验资，办理税务登记等，这些是我既熟悉又陌生的工作，我在办理的过程中遇到了很多问题和困难，经过多方咨询，和不懈的努力终于圆满完成。
二、建立财务帐套领导从公司发展的角度考虑，决定启用比用友财务软件更先进和规范的金碟财务软件，我根据财务管理及房地产项目核算的需要、根据纳税申报的`需要，设计了一套较为科学、完整的会计核算科目体系，制定了详细的二级和三级明细科目，及辅助核算、项目核算帐，首次启用了固定资产核算系统，在较短的时间内，完成了难度较大的全部帐套初始化工作。
并根据公司内部业务的需要，印刷了统一的粘贴单，收据，借款单等常用单据。
三、建立健全各项财务制度流程制度化管理是企业发展的基础，建立一套科学、完整、实用性强的规章制度，是规范财务管理及核算的基础，公司成立初期我和主管领导一起根据《会计法》、《企业财务准则》和《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司的实际情况及经营特点，经过反复讨论、研究、起草了宇都公司的，会计核算管理办法，内部会计控制制度与经济业务审批流程等制度。
对资金的收支，个人借款的管理，实物资产的管理，会计核算原则等都做出了详细的规定和流程。
四、认真执行财务会计制度，提高财务信息质量会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是各项财务工作的基石和根源。
在日常的工作中，我严格遵守国家财务会计制度、税收法规、公司的各项制度，认真履行会计的工作职责。
审核原始凭证、录入记账凭证，计提各项税费，申报纳税、上缴税款，编制资金收支计划并审核支出，及时准确的编制财务会计报表，为领导决策和进行财务分析提供全面、可靠的信息。
财务会计基础工作的自查报告通用8篇财务个人基础工作的总结篇一在这一年的时间里，本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥了应有的作用，做出了贡献。
爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。
1、顾全大局、服从安排、团结协作。
今年，根据财务科的工作安排，本人从原来的记账岗位上调整到报账岗位上。
在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全科同志一起做好财务审核和监督工作。
2、坚持原则、客观公正、依法办事。
一年以来，本人主要负责财务报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。
在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。
通过（公1文5有约提供）认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。
今年以来，由于场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大。
除了完成报账工作，本人还同时兼顾科里的内勤工作及其他业务。
为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。
在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。
在完成报账任务的同时，兼顾内勤，做好预算，管理劳教存款，出色地完成各项工作任务，起到了先进和榜样的作用。
4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。
财务会计基础工作自查报告财务会计基础工作自查报告自查日期：2022年10月1日-2022年10月31日一、总体情况在此次的财务会计基础工作自查中，对公司的财务会计基础工作进行了全面的检查与评估。
自查期间，我对资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的准确性进行了核对，同时也对会计凭证的填制情况、账簿的记录与归档等方面进行了审查。
根据自查结果，总体情况如下：1. 资产负债表资产负债表的填制准确，各项指标与实际情况相符合。
资产项包括流动资产、非流动资产等，负债项包括流动负债、非流动负债等。
净资产角度, 收入减去费用后与前期相符。
2. 利润表利润表中的收入与费用项目准确无误，各项指标与实际情况相符合。
利润表中包括营业收入、营业成本、销售费用、管理费用等项目。
3. 现金流量表现金流量表中的现金流入与现金流出项目准确无误，各项指标与实际情况相符合。
现金流量表中包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等项目。
4. 会计凭证会计凭证的填制严格按照规定流程进行，内容准确无误。
凭证中包括收入凭证、支出凭证、转账凭证等。
5. 账簿记录与归档各项账簿的记录规范，内容完整。
账簿的归档工作有序进行，确保财务资料的安全与完整性。
二、存在的问题与改进方案在自查过程中，我也发现了一些问题，并提出了相应的改进方案，具体如下：1. 会计凭证填制不规范问题描述：部分会计凭证的填制存在疏漏，缺少必要的信息。
改进方案：加强对会计凭证填制规范的培训，提高财务人员的业务水平。
同时，引入质量控制机制，对凭证填制进行审核与验收。
2. 账簿记录不及时问题描述：部分账簿记录滞后，影响了财务数据的及时性。
改进方案：加强财务数据的监控与管理，确保账簿记录的及时更新。
定期进行账簿核对与调整，及时纠正记录错误。
3. 财务报表分析不够深入问题描述：对于财务报表的分析与解读不够深入，缺乏对财务状况的全面了解。
改进方案：加强对财务报表的分析培训，提高财务人员的财务分析能力。
财务会计大检查自查报告（精选6篇）财务会计大检查自查报告（精选6篇）不经意间，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间以来的工作有成绩也有不足，将成绩与不足汇集成一份自查报告吧。
在写之前，可以先参考范文，以下是小编整理的财务会计大检查自查报告（精选6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务会计大检查自查报告1按照《县财政局关于开展xx年度会计监督检查工作的通知》文件要求，县志办高度重视此项工作的开展，及时组织专人结合单位实际，对本单位预决算、财政资金使用、严肃财经纪律及内控制度的实施等情况进行认真自查。
现将我办会计监督检查工作自查情况报告如下：一、严格按照相关规定完成单位预算xx年度单位预算与国家的方针政策和财务制度的匹配，贯彻了量力而行和尽力而为的原则；单位预算执行进度与计划进度的实现同步程度。
本年度单位合理保管和使用固定资产，实现账实、账账、账表全相符，保证其他各项资产的安全、合理、有效使用。
单位各项财务管理制度与管理措施符合国家的有关规定，与单位的主要经济业务相适应，进一步健全和完善各项财务规章制度和管理措施，以利于提高单位的财务管理水平。
二、加强对固定资产的管理固定资产是单位开展业务和其他活动的重要物质条件，种类多，规格不一。
我办对这方面的管理，财务人员在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没有办理固定资产入库手续的，督促经办人员及时进行资产登记，并定期与使用情况进行核对，确保账实相符，通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定相应的改进措施，确保固定资产的安全和完整。
三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，为改善工作的需要，也是贯彻执行政府一切大政方针的体现。
为加强这一管理，单位建立健全各项财务制度，使财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。
对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高资金的使用效益，达到了节约支出的目的。
会计财务自查自纠报告8篇财务自查报告篇一XX县商业局：按县局的部署，我们于9月末组成专门班子，依照检查提纲列出的重点，对我公司1至9月份的财务收支进行了认真的自查，到10月末全部结束。
兹将自查阶段检查出来的违纪问题，报告如下：（一）误将公司所属卫生所和新开办的幼儿园XX名工作人员的工作、奖金开支，全部列入管理费用。
1至8月份共支付XX元。
（二）今年春节时，公司为职工购买过节用白条鸡、鲤鱼、牛肉、猪蹄、海鲜、豆油等副食品，只收一部分钱，将XX元差额全部列入经营费用核销。
（三）年初在发放劳动保护用品时，违纪为每名职工发衣料一块（折合XX元），在劳保费用中，共核销XX元。
（四）今年雨季，公司为职工修缮宿舍支出XX元，没有在职工福利费项下列支，也挤入经营费用中核销。
对以上违纪问题，公司已交由检查小组提出处理意见，向经理办公会汇报，并按县税收、财务、物价大检查办公室的要求，于1月末提出纠正违纪问题的报告。
以上报告，请予审查。
XX县百货公司XX年XX月XX日财务检查自查自纠报告篇二一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，财务工作自检自查报告。
近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了必须成效，但也存在一些问题，主要表此刻：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。
这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。
（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。
（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。
财务会计基础工作自查报告|会计基础管理工作自评报告财务会计基础工作自查报告|会计基础管理工作自评报告篇一2021年8月，公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落实整改措施。
现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发现的问题及整改状况报告如下:一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展状况如下:1、2021年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。
2、2021年6月26日~8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。
在此期间，对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。
3、2021年8月16日~20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。
4、2021年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。
二、自查问题的整改状况根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等资料:(一)财务人员和机构设置基本状况1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未构成书面制度。
整改状况:公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。
公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。
会计基础工作财务自查报告及整改措施[公司名称]会计基础工作财务自查报告及整改措施一、引言财务自查是公司对自身财务状况进行全面检查和评估的过程，目的是确保公司的财务数据准确、真实和可靠，并及时发现和解决存在的问题。
本报告旨在总结公司会计基础工作自查情况，明确存在的问题，并提出相应的整改措施，以确保公司财务报告的准确性和透明度。
二、财务自查情况1. 审核和确认收入问题：在部分项目中，收入的确认和核算存在不规范的情况，较大程度地影响了财务报告的准确性。
整改措施：- 制定明确的收入确认政策和程序，确保按照相关会计准则和公司政策规定操作。
- 加强对项目收入的跟踪和监控，确保及时核算和确认。
2. 资产和负债的准确记录问题：在一些资产和负债的记录和核算中存在错误和遗漏，导致了财务报表的不准确。
整改措施：- 加强资产和负债的管理和监控，建立完善的资产和负债档案。
- 定期进行资产和负债盘点，确保记录的准确性和完整性。
3. 银行和现金管理问题：在银行和现金管理方面存在一些问题，包括未及时对账、资金流动情况不明确等。
整改措施：- 建立严格的银行和现金管理制度，规范资金流动和使用的程序。
- 加强对银行和现金管理的监督和审核，确保资金的安全和正确使用。
4. 会计记录和报告问题：部分会计记录和报告的准确性有待提高，包括账簿记录的完整性和凭证的规范性。
整改措施：- 加强会计记录和报告的培训，提高员工的会计专业素养和规范操作。
- 建立健全的会计档案和凭证管理制度，确保账簿记录的完整和凭证的规范。
三、整改计划1. 完善财务管理制度- 制定并完善收入确认政策和程序。
- 建立资产和负债记录和核算的规章制度。
- 制定并完善银行和现金管理制度。
2. 增强员工培训- 加强员工的会计基础知识培训，提高会计专业素养。
- 培训员工遵守相关会计准则和公司财务政策的规定。
3. 加强内部控制- 建立严格的会计凭证和报表审核制度，确保数据的准确性和真实性。
财务会计基础工作的自查报告
自查报告：
1. 财务记录和文件管理：
- 我是否按时准确地记录了所有的财务交易和业务活动？
- 我是否有系统地管理和存档了财务文件和记录，以便日后进行审计和查询？
- 我是否保留了所有必要的凭证和支持文件，以便验证财务记录的真实性和合法性？2. 财务报表和报告：
- 我是否准确地编制和报告了财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表？
- 我是否按照会计准则和法规的要求进行了适当的调整和披露？
- 我是否及时向上级主管或管理层报告了重要的财务信息和异常情况？
3. 银行和现金管理：
- 我是否及时对银行账户进行了核对和调整，确保账面余额与银行对账单一致？
- 我是否仔细审查了现金支出和收入的凭证，以确保其准确性和合法性？
- 我是否合理地管理和控制了现金流量，以确保资金的安全和有效运用？
4. 成本控制和开支管理：
- 我是否对公司的成本进行了合理的控制和管理，以确保经营活动的高效性和盈利能力？
- 我是否仔细审查了各项费用和开支的报销凭证，确保其符合公司政策和规定？
- 我是否及时向管理层报告了超出预算或异常的费用和开支？
5. 税务合规和申报：
- 我是否按时准确地进行了各项税务申报和缴纳工作，如增值税、所得税和社保费等？- 我是否遵守了税法和税务部门的规定，以避免任何罚款和法律风险？
- 我是否及时向税务部门报备了任何需要申报的变更或重大事项？
以上是我个人在财务会计基础工作方面的自查报告，我将对报告中发现的任何问题或不足进行改进和修正，以保证我的工作质量和准确性。
会计基础工作自查报告摘要：本报告是基于会计基础工作的自查情况撰写的一份报告，旨在总结我在会计基础工作中的工作成绩、存在的问题以及改进方案。
通过自查过程，我发现了自己在会计基础工作中存在的一些问题，例如工作流程不够规范、精度不够高等，并提出了相应的改进方案，以期提高我的工作水平和能力。
一、工作成绩总结在过去一段时间的会计基础工作中，我完成了以下工作：1. 负责日常会计账务的录入和维护，确保账目的准确性和完整性；2. 参与编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；3. 积极协助审计工作，配合审计师进行数据的提供和整理；4. 参与公司税务申报工作，及时缴纳各项税费；5. 参与其他相关的会计工作，如固定资产管理、成本核算等。
二、工作问题分析通过对自己的工作进行自查，我发现了以下问题：1. 工作流程不够规范：在处理会计账务时，没有按照规定的流程进行操作，导致一些工作得不到及时的处理；2. 精度不够高：在进行数据录入和处理时，没有充分注意细节，导致部分数据出现错误；3. 对相关法律法规了解不够深入：在税务申报和成本核算工作中，没有全面了解相关法律法规，影响了工作的质量。
三、改进方案为了解决以上问题，我拟制了以下改进方案：1. 规范工作流程：制定明确的工作流程，按照流程进行操作，确保工作的有序进行；2. 提升工作精度：在进行数据处理和录入时，要仔细核对数据，确保准确无误；3. 加强法律法规学习：通过学习相关法律法规，提高自己对税务和成本核算工作的了解，确保工作的合规性和准确性；4. 不断提升专业知识：定期参加相关培训和学习，增加对会计基础知识的熟悉程度，提高自身专业能力；5. 加强团队沟通和协作：与同事密切配合，共同解决会计工作中遇到的问题，提高工作效率和质量。
四、工作总结与展望通过自查，我发现了自己在会计基础工作中存在的问题，并提出了相应的改进方案。
下一步，我将根据改进方案一一执行，以提高自己的工作水平和能力。
财务会计基础工作自查报告自查报告本人是一名财务会计，负责公司财务报表制作和日常会计工作。
日常工作内容包括财务核算、凭证记账、会计档案管理以及财务报表编制等。
为满足公司的经营需要，提高自己的职业能力，特进行财务会计基础工作自查，以保证工作质量。
一、财务核算作为一名财务会计人员，做好财务核算工作尤为重要。
在公司的核算工作中，我不但要确保各项经济活动的准确计量、及时记录，还要根据相关法律法规和公司制度进行核算和分析。
自查中，我发现在财务核算方面存在以下问题：1. 对于某些非常规性质的财务交易如租赁、投资等或公司政策的改动，对于其所涉及到的会计处理方法，与公司部门的沟通调整需要做的更加到位，以免出现后续遗漏或错漏的情况。
2. 对于某些重要的财务科目如费用、存货的核算难度较大，需要加强对于业务流程的掌握，才能保证账务的准确性。
3. 对于集团间借款、分红等交易，需要根据公司的财务制度，确保交易的合法性和账务的正确性，并及时处理相关的会计事项。
二、凭证记账凭证记账是第一时间记录公司财务交易的重要工作。
我在自查中发现，在存储和管理凭证方面还存在以下问题：1. 对于现金流的商业结果进行核对时，对于建筑行业的商业结果处理不熟练。
2. 由于各种原因，导致一些凭证无法准时录入，不及时跟踪凭证档案的存档进度会影响到公司的整体财务进度。
三、会计档案管理完整、精细、规范的会计档案管理是保障公司财务稳定的重要保障。
然而，在自查中，我发现在会计档案管理方面还存在以下问题：1. 对于现金流的商业结果进行核对时，对于建筑行业的商业结果处理不熟练。
2. 会计档案的归档规范和及时性有待提高，部分会计档案管理操作的理解不够深刻，导致管理流程出现问题，严重者甚至会对公司的财务稳定产生影响。
四、财务报表编制财务报表是公司对外披露的财务信息的重要方式，对公司的形象、信誉等都有着非常重要的影响。
自查中，我发现在财务报表编制方面有以下问题：1. 缺乏对于财务报表编制工作的全面的认识，相应的编制思路与方法不够详尽。
天虹商场(002419)财务会计基础工作专项活动自查报告 为落实深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发〔2010〕109号,以下简称“《通知》”)的要求,贯彻《通知》的相关精神,切实有效地开展财务会计基础工作,不断完善并有效执行公司财务管理制度,大力提高财务会计人员的整体素质,特制定《开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案》，本次包括工作组织部署、自查、整改提高三个阶段。
一、工作组织部署阶段 根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：成立规范财务会计基础工作专项活动工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月 31日以前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[2010]109 号文《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求。
二、自查阶段 本阶段的工作内容是公司全体财务人员先通过学习了解财务会计基础工作的相关规章制度，认识财务会计基础工作规范的重要性和必要性，掌握财务会计基础工作规范的要求；有了认识之后，根据《关于填报〈深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷〉的通知》以及《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见问题的通报》中的内容逐条进行自查，发现问题并确定整改计划。 三、整改提高阶段 本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，提高会计信息质量。
四、自查内容、发现问题及整改措施 依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。自查情况：
1、财务人员和机构设置基本情况 1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况 主管会计工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位情况，未发现不规范事项。
1.2 会计人员岗位设置情况 会计岗位设置合理，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执行。尽管公司有回避制度，但未制定专门的财务人员任用回避制度。 整改措施：在财务人员管理制度中，增加关健岗位财务人员任用回避制度。 责任人：财务部 整改期限：10月 15号以前
1.3 会计人员专业制度培训情况 公司有安排会计人员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加新会计准则、税务、会计人员继续教育等内部和外部的相关培训和讲座。公司制定了《员工外出培训管理规范》，财务部会计人员遵照执行，未发现不规范事项。
2、会计核算基础工作规范性情况 2.1会计凭证编制及管理情况 会计凭证由专人保管。有部分原始单据未附在记账凭证后单独装订存放的情况（主要是银联签购单、售卡申请表等），主要是出于便于查询及管理保存的角度考虑。自查中发现，存在少量自制原始凭证保管不完整、部分凭证或账簿打印装订不够及时的情况。
整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未及时完成凭证装订的账簿打印的分店在 10月 15日以前全部整改完毕。各公司财务部严格按照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发现凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未及时装订的，将作为会计工作质量问题进行通报批评。
责任人：各财务分部部长 整改期限：10月 15日以前完成
2.2 记账基础工作 公司采购及销售的经营业务及时入账。09年存在审计调整事项，2010年1月已进行账务处理。自查中发现，存在少量调账凭证摘要不规范现象。整改措施：总部财务部制定调账申请表模板，规范调账摘要内容，各总账会计检查，发现不规范的凭证必须作为凭证差错进行处理。
责任人：各财务分部部长、各总账会计 整改期限：10月 15日以前完成模板制定和规范要求，总账会计每月检查
2.3 合并报表编制及相关工作情况 公司有专人编制合并报表及合并报表附注，其中合并报表主要由人工协助，系统完成。合并报表每月编制，按时完成。对合并范围主体之间的往来每月进行对账。财务部定期通过业务系统查询核对采购或销售情况。定期或不定期与供应商、客户进行对账。未发现不规范事项。
3、资金管理和控制情况 3.1 管理制度和岗位建设 公司制订了资金管理程序、资金支付审批权限、银行开销户、银行卡支票受理操作等文件并严格执行。对子公司资金进行统一归口管理并设置了专人负责资金管理业务，未发现不规范事项。
3.2付款审批控制 公司对付款审批建立了分级审批制度并严格执行，支付申请经过会计与出纳的审核后，款项按照公司的审批权限在网上银行系统进行逐级审核支付，公司无对外借款业务，以上未发现不规范事项。
3.3 银行账户管理情况 公司不存在以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由外勤出纳（不负责收付款业务，只负责到银行办理相关手续）赴银行获取银行对账单，同时公司指定专人每月核对并编制银行余额调节表（对于较小的账户，由于对账单打印不及时会延迟对账，美元账户每季度核对一次），并由财务部长复核签名后存档。支付给单位的款项全部使用银行支付，出纳根据审批流程及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名，未发现不规范事项。
3.4 现金和票据的管理 公司日常使用的票据有：支票、电汇、银行承兑汇票，并对票据的购买，领用、注销进行记录。公司出纳每日对现金进行盘点，会计每周进行现金账面与实物监盘并签名。未发现不规范事项。
3.5 财务印签保管情况 公司法人私章由总经理秘书保管，财务专用章由结算会计保管，总经理私章由综合部出纳保管，发票专用章由结算分部收费出纳保管。印章使用均有用印审批，未发现不规范事项。
4、财务管理制度建设和执行情况 4.1财务管理制度体系基本情况 自查中发现，在公司财务管理制度下，公司建立了如下财务管理相关制度：财务预算管理规定、审批权限规定、费用开支标准及报销制度、会计基础工作规范、会计电算化管理制度、备用金管理规定、工程项目结算审核办法、固定资产及耐用品付款操作规范等，最后一次修订时间在 2010年 5月。自查中发现，目前公司财务管理制度中无相应的单独的责任追究条款，仅仅执行公司的奖惩条例追求员工工作失误的责任。
整改措施：在财务管理制度中，增加责任追究条款。 责任人：财务部 整改期限：10月 15号以前
4.2 企业会计政策相关情况 公司按照《企业会计准则》（2006）对会计政策进行修订，子公司会计政策由母公司统一制定，合并范围内各主体对于同一经济事项的具体核算原则保持一致。自查中发现，公司会计核算政策变更，仅仅在决算报告时向董事会申报，未经过董事会单独审批。
整改措施：制定关于会计核算政策变更审批程序，履行董事会审批。 责任人：财务部 证券事务部相关人员 整改期限：10月 30日以前
4.3 企业会计估计相关情况 自查中发现公司未对财务管理制度中单独对会计估计变更、公允价值的确定、预计负债等或有事项的确定做出相关规定，仅仅在决算中报告。 整改措施：制定文件规定关于会计估计变更需履行的审批程序，对公允价值的确定流程、审批程序和预计负债等或有事项的确定流程、审批程序。责任人：财务部
整改期限：10月 15日以前 4.4 重大会计差错更正情况 自查中发现公司财务管理制度中未对重大会计差错更正单独做出相关规定。 整改措施：制定文件规定重大会计差错更正需履行的审批程序以及相应的责任追究条款。 责任人：财务部 整改期限：10月 15日以前
4.5 资产减值测试管理情况 自查中发现公司财务管理制度对资产减值做了具体的检查要求，对应收款进行减值测试的方法是根据应收款客户合作现状、造成欠款原因、催款情况以及欠款时间进行测试，测试的频率为每半年一次，对于存货按成本与可变现净值进行测试，测试频率为每年一次。未发现不规范事项。
5、财务信息系统使用和控制情况 5.1财务信息系统基本情况 公司合并范围主体均使用相同的财务信息系统（金蝶6.0）进行账务处理，金蝶系统主要由财务会计、基础数据管理、系统平台三个模块组成。其中财务会计模块，主要包含总账功能、报表功能、出纳管理功能、合并报表功能。基础数据管理模块可以实现金蝶系统一些数据功能的设置，比如添加员工信息、供应商信息和核算项目等。系统平台模块实现了金蝶系统管理的各种功能。未发现不规范事项。
5.2 财务信息系统应用情况 财务信息系统较为稳定、各模块使用正常，系统数据定期备份，未出现数据丢失或传递错误的情况，未发现不规范事项。
5.3 财务信息系统访问权限的控制
