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引言概述：《金融学》(第5版)是由黄达教授编著的金融学教材，本文将围绕该教材的第二部分展开详细阐述。
第二部分主要讨论了金融市场的各个要素，其中包括金融市场的结构、金融中介机构、金融产品以及金融市场的发展和监管等方面的内容。
正文内容：1. 金融市场的结构1.1 主要的金融市场类型：股票市场、债券市场、外汇市场和衍生品市场；1.2 不同市场的特点和功能：股票市场有助于企业融资和股票交易，债券市场提供债券交易和债务融资服务，外汇市场进行国际货币交易，衍生品市场用于金融风险管理等；1.3 金融市场的参与者和机构：投资者、金融机构、监管机构等。
2. 金融中介机构2.1 商业银行：其主要职能包括吸收存款、发放贷款、提供支付结算、提供信贷中介、资金融通和风险管理等；2.2 证券公司和期货公司：为投资者提供证券交易、融资和投资咨询等金融服务；2.3 保险公司：提供保险产品，进行保险风险管理，为个人和企业提供保险保障；2.4 信托公司和基金公司：为投资者提供信托和基金产品，进行资产管理和投资管理。
3. 金融产品3.1 股票：作为企业所有权的证明，是股票市场的主要交易标的；3.2 债券：代表借款人（发行机构）向债权人（债券持有人）借款的债务工具；3.3 衍生品：包括期货合约、期权合约、互换合约等，用于进行金融风险管理和投机交易；3.4 外汇：用于国际间货币交换的金融产品；3.5 其他金融产品：包括银行存款、保险产品、信托产品和基金产品等。
4. 金融市场的发展和监管4.1 金融市场的发展趋势：包括市场创新、技术进步、国际化进程以及金融市场的整合等；4.2 金融市场的监管体系：包括宏观审慎政策、金融机构监管、金融产品监管、市场交易监管等；4.3 监管机构的职责和作用：如央行、证监会、银保监会等；4.4 监管制度和规则：如财务报告准则、信息披露规定、风险管理要求等；4.5 金融市场的监管挑战：如金融创新对监管的挑战、跨国金融机构监管等。
金融学（西安财经大学行知学院）知到章节测试答案智慧树2023年最新第一章测试1.所谓价值形式，是指一种商品的价值通过另外一种商品的价值表现出来。
参考答案:对2.称量货币在使用时以货币的数量为单位计价。
参考答案:错3.货币之所以发展为不兑现的信用货币，原因在于货币的流通手段这一职能。
参考答案:对4.货币制度中的准备制度主要目的在于稳定货币。
参考答案:对5.金属货币制度时期，货币单位这一货币制度构成要素，主要包括规定货币单位名称和（）。
参考答案:单位货币价值6.金融工具的风险主要包括（）和市场风险。
参考答案:违约风险7.信用的发生包括两个经济行为，分别是（）和（）。
参考答案:买卖行为;借贷行为8.牙买加体系下，主要发达国家实行浮动汇率，多数发展中国家实行（）。
参考答案:盯住汇率9.布雷顿森林体系的的双挂钩机制是指黄金和美元保持固定比价，其他国家货币和（）保持固定比价。
参考答案:美元10.人民币的发行保证包括（）。
参考答案:黄金;政府债券;商业票据;外汇;商品物资第二章测试1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使得闲置资金得到充分运用，这种功能被称为（）功能。
参考答案:信用中介2.以下属于银行被动负债的是（）。
参考答案:客户存款3.在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为（）。
参考答案:关注贷款4.票据贴现属于商业银行的（）业务。
参考答案:资产业务5.我国的商业银行可以投资于股市。
参考答案:错6.中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
参考答案:对7.法定存款准备金不构成商业银行的现金资产。
参考答案:错8.《巴塞尔协议II》的三大支柱包括（）。
参考答案:市场纪律;最低资本要求;监管当局的监督检查9.根据还款保证的不同，担保贷款可以分为（）。
参考答案:质押贷款;抵押贷款 ;保证贷款10.下列属于商业银行资产业务的是（）。
金融学课程教学大纲课程名称；金融学适用专业：金融学、国际经济与贸易、财务会计、经济管理等适用层次：网络专科建议学时：48学时《金融学》是财经类专业的核心课程之一。
本课程系统介绍了金融学的基本概念，即货币、利率与风险，全面阐述了金融体系，包含金融市场体系、金融机构体系以及金融工具，并以此为基础，进一步学习了金融市场的运行、调控与监督以及金融抑制、金融深化与金融创新等相关知识《金融学》是一门研究金融领域各要素及其基本关系与运行规律的专业基础理论课程，是金融学专业的统帅性理论课，也是经济类、管理类等多个专业的主干课程。
通过本课程的教学，使学生对金融的基本知识、基本概念、基本理论有较全面的理解和较深刻的认识，对货币、信用、金融机构、金融市场、国际金融、金融宏观调控与监管等方面的基本内容有较系统的掌握，提高学生在社会科学方面的综合素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础，进而培养学生作为一个农林经济管理者以及其他经济管理者应当具备的正确观察、分析和解决当前农村经济领域面临的实际金融问题的能力。
第一章货币概述学习要求：货币职能。
考核重点：货币制度及其演变。
第二章信用、利息与利率学习要求：信用工具。
考核重点：利息与利率。
第三章金融市场学习要求：货币市场、资本市场、国际金融市场和现代金融市场理论。
考核重点：货币市场、资本市场和国际金融市场。
第四章金融机构学习要求：中国金融机构和国际金融机构。
考核重点：国际金融机构。
第五章商业银行学习要求：商业银行业务及其经营管理、中国银行业改革。
考核重点：商业银行业务及其经营管理。
第六章中央银行学习要求：中央银行的性质、职能及独立性问题与中央银行的清算业务。
考核重点：中央银行的职能及清算业务第七章货币需求学习要求: 货币需求理论、货币量的测量。
考核重点：货币需求理论。
第八章货币供给学习要求：货币供给的形成、运行、决定、及控制机制。
1考核重点：货币乘数及货币供给。
第九章货币均衡学习要求：货币供给失衡及调整、开放经济下的货币供给与控制。
第一章货币与经济一、名词解释1、货币2、价值尺度3、货币流量4、狭义货币5、广义货币二、填空题1、货币最重要最基本的职能是。
2、在商品经济发展中，商品价值的表现形式经历了简单的、偶然的价值形式、、四个阶段。
3、现代经济中，货币以和的形式存在。
4、货币的本质是。
5、是新型的信用货币形式，是高科技的信用货币。
三、判断题1、货币和财富是同一个概念。
（）2、只有现金才能够称为货币。
（）3、狭义的货币仅指流通中的现金。
（）4、货币在行使贮藏职能时必须是现实的货币。
（）5、货币流量指的是某一时点上货币总量。
（）四、简答题1、货币作为支付手段的作用。
2、货币分为哪四个层次？五、论述题1、货币的基本职能是什么？货币在发挥各种职能时各有什么特点？2、货币在经济活动中有何作用？第二章货币制度一、名词解释1、双本位制2、金汇兑本位制3、金块本位制4、本位币5、辅币6、无限法偿7、有限法偿 8、货币制度 9、格雷欣法则 10、平行本位制二、填空题1、是按照国家的法律规定，用一定重量的金属，以一定的形式铸造以后并标明其重量和成色的金属块。
2、秦始皇统一中国后，发行的铸币是。
3、货币单位的选择除了要明确货币名称之外，还要规定。
4、具有无限法偿力。
5、最早出现的货币制度是。
6、按照名义价值而不是实际价值流通的货币金属货币是。
7、金单本位制下各国汇率是由决定的。
8、从货币制度诞生以来，经历了、、和五种主要货币制度形态。
9、金银复本位制主要有两种类型：和。
10、在格雷欣法则中，实际价值高于法定比价的货币是。
11、在格雷欣法则中，实际价值低于法定比价的货币是。
12、金本位制有三种形式：、、。
13、货币制度的四大构成要素：、、、。
14、货币制度最基本的内容是。
15、一个国家的基本通货和法定的计价结算货币称为亦称。
16、在纸币制度下，如果在同一市场上出现两种以上纸币流通时，会出现货币的。
三、单项选择题1、国家规定可以自由铸造的货币是（）。
【无限法偿】本位币具有无限法定支付能力。
【格雷欣法则】劣币驱逐良币。
【流动性】一种资产具有可以及时变成现实的购买力而使持有者不遭受损失的能力。
【信用】以借贷为特征的经济行为，是以还本付息为条件的。
【商业信用】指工商企业之间的相互提供的，与商品交易直接相联系的信用形式。
【银行信用】指各种金融机构特别是银行，以存放款等多种业务形式提供的货币型态的信用。
【信用工具】即融资工具，是资金供应者和需求者之间进行资金融通时所签发的证明债权或者所有权的各种具有法律效用的凭证。
【金融市场】是买卖金融工具以融通资金的场所或机制。
【一级市场】指通过发行新的融资工具以融资的市场。
【二级市场】通过买卖现有的或已经发行的融资工具以实现流动性的交易市场。
【货币市场】期限在一年以下的短期融资市场。
【资本市场】期限在一年以上的长期融资市场。
【同业拆借】金融机构之间进行资金融通的市场。
【市盈率】股价与每股税后利润之比。
【OTC】over the counter 场外交易。
【贴现】商业票据持有人在票据到期前，为获取现款将票据转让给商业银行，商业银行扣除贴现利息后将余款支付给持票人的行为。
【转贴现】指商业银行将贴现收进的未到期票据向其他商业银行或贴现机构进行贴现的融资行为。
【再贴现】指商业银行将其贴现收进的未到期票据向中央银行再办理贴现的融资行为。
【回购】即根据回购协议，卖出一种证券，并约定于未来某一时间以约定的价格再购回该种证券的交易市场。
【逆回购】买方按协议买入证劵，并承诺日后按约定价格将该证劵卖给卖方，即买入证劵借出资金的过程。
【分业经营】银行业证劵业保险业的分离经营，严禁交叉开展业务。
【混业经营】金融业的银行证劵和保险的业务可以由一家法人主体或控股公司经营。
【总分行制】指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。
（中国、英国、日本、德国）【单元制】指银行业务完全由一个独立的商业银行经营，不设立或不能设立分支机构的银行制度。
商业银行业务与经营第六章的形考题及答案注意：选项（abcd）后面数字是一道题对这题的的评分，也就是答案，如果是0，是错误的，.就不要选择。
绿色为：单选题蓝色为：多选题紫色为：判断题top/第6章/单选题第六章单选题以下关于商业银行证券投资的主要功能说法错误的是（）。
A. 分散风险，获取稳定的收益0B. 保持流动性0C. 顺经济周期的调节手段100D. 合理避税0第六章单选题以下关于商业银行证券投资具有逆经济周期的调节手段这一功能说法错误的是（）。
A. 贷款是逆经济周期的资产100B. 贷款和证券在许多方面是资产组合的最好互补对象0C. 在经济高涨时期，贷款需求旺盛，银行减少对证券的投资0D. 在经济衰退期，贷款需求下降，风险增大，银行扩大对证券的投资，从而可以熨平银行收益的波动0第六章单选题（）是指除中央财政部门以外其他政府机构所发行的债券。
A. 国库券0B. 中长期国债0C. 政府机构证券100D. 各种资产抵押类证券0第六章单选题（）是企业对外筹集资金而发行的一种债务凭证。
A. 国库券0B. 中长期国债0C. 公司债券100D. 各种资产抵押类证券0第六章单选题（）指债务人到期不能偿还本息的可能性A. 信用风险100B. 利率风险0C. 通货膨胀风险0D. 流动性风险0第六章单选题（）指由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性。
A. 信用风险0B. 通货膨胀风险100C. 利率风险0D. 流动性风险0第六章单选题（）指由于市场利率水平波动而引起证券价格的变动，从而给银行证券投资造成资本损失的可能性。
A. 信用风险0B. 通货膨胀风险0C. 利率风险100D. 流动性风险0第六章单选题（）指某些证券由于难以交易而使银行收入损失的可能性。
A. 信用风险0B. 通货膨胀风险0C. 利率风险0D. 流动性风险100第六章单选题零息票证券不含息，以贴现的方式发行或交易，（）是反映这类证券投资回报的收益率。
《金融学》一、单选题第一章货币与货币制度1、中国人民银行公布的货币量指标中的货币增长率指标反映了(C )的状况。
C、货币增量2、一定时期内货币流通速度与现金和存款货币的乘积就是（B）。
B、货币流量3、流动性最强的金融资产是（D）。
D、现金4、马克思的货币理论表明（D）。
D、货币是固定充当一般等价物的商品5、价值形式发展的最终结果是（A）。
A、货币形式6、货币执行支付手段职能的特点是（D）。
D、货币作为价值的独立形式进行单方面转移7、货币在（A）时执行流通手段的职能。
A、商品买卖8、在财政收支、贷款发放、商品赊销等经济活动中，货币发挥着（D）的职能。
D、支付手段第二章货币制度1、市场人民币存量通过现金归行进入的是（C）。
C、业务库2、信用贷款制度不具有的性质是（D）。
D、金属铸币在流通中使用3、货币流通具有自动调节机制的货币制度是（B）。
B、金币本位制4、现实经济中的信用货币投入流通是通过（B）。
B、商业活动5、牙买加体系的特点是（C）。
C、国际储备货币多元化第三章国际交往中的货币与汇率1、中间汇率是指（D）。
D、买入汇率和卖出汇率的算术平均数2、运用边际效用价值理论分析汇率变动的理论是（B）。
B、汇兑心理说3、关于出口换汇成本的正确表述是（C）。
C、出口换汇成本=（1+预期利润率）×一定时期内以人民币计算出口总成本/一定时期内以美元衡量的出口总收入4、国际借贷说认为本币升值的原因是（C）。
C、流动借贷的债权大于债务5、汇率自动稳定机制存在于（B）条件下。
B、金币本位制6、对浮动汇率下现实汇率超调现象进行了全面理论概括的护绿理论是（D）。
D、粘性价格货币分析法7、目前人民币汇率实行的是（B）。
B、以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制8、目前我国实现了（D）。
D、经常账户下人民币完全可兑换第四章信用的演进1、信用是（D）。
D. 各种借贷关系的总和2信用的基本特征是（C）。
西安交通大学智慧树知到“金融学”《商业银行业务与经营》网课测试题答案（图片大小可自由调整）第1卷一.综合考核(共10题)1.银行开展表外业务只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险。
()A.正确B.错误2.根据还款保证的不同，担保贷款具体可以分为()。
A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.票据贴现3.银行信托业务的特点是()。
A.委托人同时也是受益人B.体现“受人之托，为人管业，代人理财”C.银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配D.主要业务品种是代理和咨询4.狭义的表外业务为()。
A.担保B.期货C.互换D.票据发行便利5.银行追求的是利润最大化目标，因此在经营原则中应首先追求盈利性原则。
()A.正确B.错误6.下列属于民营银行的是()。
A.民生银行B.招商银行C.华夏银行D.中信银行7.由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性称为()。
A.信用风险B.市场风险C.通货膨胀风险D.利率风险8.普通呆账准备金能够如实反映贷款的真实损失程度，其规模的大小与贷款的真实质量相一致。
()A.正确B.错误9.下列关于商业银行经营的目标描述，不正确的是()。
A.安全性B.盈利性C.流动性D.经济性10.信用卡是专门由银行发行的，为客户提供支付和信用手段的一种凭证。
()A.正确B.错误第1卷参考答案一.综合考核1.参考答案：B2.参考答案：ABC3.参考答案：B4.参考答案：ABCD5.参考答案：B6.参考答案：A7.参考答案：C8.参考答案：B9.参考答案：D10.参考答案：B。
第六章 商业银行 第一节 商业银行的产生和发展 商业银行的产生 商业银行是产生最早的金融机构。由货币兑换业（鉴定、兑换）－货币经营业（保管、汇兑）－近代银行（以吸存放贷为主） 商业银行的发展 高利贷－现代银行 近代银行起源于中世纪的欧洲－意大利：1580年出现近代银行威尼斯银行。英文bank的起源于意大利语“banko”坐长板凳的人。16世纪西欧进入资本主义时期，这些银行不适应资本主义的发展。其建立途径有两条：法律规定和资本家组建股份制银行（1694年成立的英格兰银行，资本120万英镑，利率4.5-6%）
中国商业银行的产生和发展 南北朝的寺院经营质押业务放高利贷，唐代的柜坊，明末清初的票号、钱庄相当普遍，基本是高利贷。公元11世纪“银行”一词问世。 鸦片战争后，1845年，英国的丽如银行（外国银行），1897年通商银行，1904年户部银行（1912年改为中国银行），1907年交通银行－均为官商合办性质，同时民族资本的发展，私人银行发展。 国民党统治时期：四行二局一库 新中国的银行体系：“大一统”的银行体系（1953－1978）－多元化的银行体系（1978－1992）－建立社会主义市场经济体制的金融机构体系（1993-至今）
第二节 商业银行的类型和组织模式 商业银行的组织模式 单一银行制 总分行制 控股公司制 连锁银行制 商业银行的类型 全能型（德国、瑞士为代表）和职能分工型（美国、英国、日本为代表） 混业经营和分业经营
分业经营和混业经营的发展过程P207 职能分工型商业银行（分业经营）美日英为代表 法律限定金融机构必须分门别类、各有专司，商业银行主要经营短期工商信贷业务（发展过程：30年代前，33年《格拉斯－斯蒂格尔法》，防火墙作用） 全能型商业银行（混业经营）德国、奥地利、瑞士为代表 经营一切银行和金融业务，分工不明显 发展趋势：由职能分工型向全能型转变：70年代后，金融自由化和金融创新
英国：1986年通过《1986年金融服务法》(bigbang），实施取消金融管制的全面改革。标志世界金融体制和结构发生根本性变化。 日本：1998年颁布《金融体系改革一揽子法》，允许各金融机构跨行业经营各种金融业务。 美国：1999.10.22国会达成协议废除33年银行法，通过《金融服务现代化法案》，允许银行、保险公司、证券公司互相渗透并参与彼此 的市场竞争。 混业经营的形式：一是在一家银行内开展银行、租赁、信托、保险等业务；二是以金融控股公司的形式把分别独立经营某种业务的公司链接在一起
我国的分业经营背景与问题 （一）我国的分业经营背景 （二）我国银行业的发展方向和应具备的条件
一、商业银行业务分两类： 表内业务： 负债业务：形成商业银行资金来源的业务。广义和狭义之分。 资产业务：形成商业银行资金运用的业务 表外业务：是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。 商业银行的业务可以用资产负债表来表示 商业银行的资产负债表 二、商业银行的负债业务 （一）吸收存款：银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定支取款项的一种信用业务。是最重要的负债业务 存款分类： 活期存款：由存户随时存取的存款。在支用时须用支票，又称支票存款。开立目的：为了通过银行进行各种支付结算。因银行提供服务要付出较高费用，所以一般不支付利息。开立活期存款户的对象： 定期存款：那些具有确定的到期期限才能提取的存款。－CDs （一）吸收存款 储蓄存款：针对居民个人开办的存款业务。通常不能签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。分为活期和定期，都支付利息，但利率高低有别。开立对象：经营机构： 存款结构的变化：定期存款比重上升 60年代存款业务的创新P212 NOW账户（可转让支付命令）、ATS账户（自动转账制度－开立储蓄账户和活期存款两个账户）、CDs、MMMFs、MMDAs等
（二）借款 同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。 向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。 从国际货币市场借款：近二三十年，大的商业银行在国际货币市场上办理定期存款、发行CDs、出售商业票据、银行承兑票据、发行金融债券等方式筹资。
（三）发行金融债券：与存款有何区别？ 利率高、银行主动筹资、一次性集中筹集有限额、有特定用途、可流通 （四）结算资金占用：银行在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。如汇兑业务。 （五）其他负债业务 （六）资本金：作用：反映银行抵御风险的能力，即银行失去清偿力的最后缓冲器，反映银行资信和实力的高低。 资本充足率资本充足率＝资本总额/加权风险资产总额＝（核心资本＋附属资本）/（表内风险资产加权总额＋表外项目风险等额）≥8% 三、商业银行资产业务 （一）现金资产（准备金）：指现金或与现金等同可随时用于支付的银行资产 种类：库存现金、在中央银行的存款（法定存款准备金、超额储备或超额准备金－定义不同）、同业存款、应收现金（在支票结算过程中，须向其他银行收款的支票） 目的：是银行的一级储备，流动性最强，目的是满足储户的提取。 特点：流动性最强、目的是满足储户的提取、资产收益率低 （二）贴现 票据贴现与银行贷款的区别（期限、流动性、风险、利息先收、买卖关系） 票据贴现的计算 （三）贷款 贷款的特点：风险大、收益高，是商业银行的基本业务；可密切银行与客户的关系，开拓业务领域。 贷款分类： 生产者贷款：面向企业发放的贷款，以保证企业生产发展之需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。 消费者贷款：发放贷款的目的主要是用于购买消费品－见下图 同业拆放：有多余资金的商业银行贷给头寸不足的商业银行 贷款的发展趋势－贷款证券化
（四）证券投资 投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业等。主要是证券投资。 证券投资对象：主要是政府债券，（中）国债、金融债券、央行票据 对于购买股票、企业债券或投资于房地产，则 1、在实行分业管理的国家，法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。 2、在实行银行与证券业混业经营的国家，商业银行在投资于股票或房地产资产时，受到的限制就很少。 证券投资目的：增加收益、分散风险、充当二级准备（信用风险低、可以流通转让）
美国商业银行的证券投资 以美国商业银行的资产投资为例，2004年美国商业银行证券资产的余额是1494亿美元，其中政府债券和政府机构债券是商业银行最主要的投资工具，其次是市政债券，股票投资只占证券投资的1%。在商业银行的资产负债表上，证券信贷占商业银行总资产的28.3%。 四、表外业务 表外业务是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外业务。广义的表外业务包括中间业务和狭义的表外业务 中间业务指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务，包括汇兑业务、信托业务、代理业务、租赁业务、信用卡业务等 狭义表外业务：凡未列入银行资产负债表内且与资产负债总额业务联系紧密的业务（在一定条件下，会转变为表内资产和负债业务的经营活动，通常称为或有资产、或有负债）包括贷款承诺、担保、衍生金融工具、投资银行业务 80年代商业银行表外业务发展迅速： 2004年四大国有银行与国际著名银行非利息收入占比对比情况 中国商业银行的中间业务收入占比 工行2004年中间业务收入123.01亿元，占营业收入的9.71%； 农行2004年中间业务收入71.72亿元，占营业收入11.24%； 中行2004年中间业务收入115.27亿元，占营业收入12.33%； 建行2004年中间业务收入73.52亿元，占营业收入9.17%。 其中，农行、中行中间业务收入比例高一些，原因是农行营业收入的基数比较小，中行则资金交易业务有优势。 数据来源国有四大商业银行公布的2004年年报
五《巴塞尔协议》的主要内容－P490 1988年国际清算银行在瑞士巴塞尔召开会议，通过《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》，即《巴塞尔协议》。 确定资本的构成。资本分为核心资本（实收资本和公开储备）和附属资本（未公开储备、资产重估储备、普通准备金或一般贷款损失准备、次级债务等）其中核心资本大于等于附属资本 确立了加权风险资产的计算方法 确定了8%的资本充足率比例和时间 资本充足率＝资本总额/加权风险资产总额＝（核心资本＋附属资本）/（表内风险资产加权总额＋表外项目信用风险等额）≥8%
表内风险资产加权总额＝Σ表内资产额×风险系数 表外项目信用风险等额＝Σ表外资产×信用转换系数×表内相对性质的风险权数 资本充足率的计算 第四节 存款保险制度 一、存款保险制度的概念 由吸收存款的金融机构根据其吸收的存款数额，按规定的保费率向存款保险机构投保，当存款机构破产而无法满足存款人的提款要求时，有存款保险机构承担支付法定保证金的责任。 美国是世界上最早建立存款保险制度的国家，于20世纪30年代在大危机后建立了世界上第一个正式的全国性存款保险制度。随后，许多国家也相继效仿。截至2000年，已有72个国家建立存款保险制度。 二、存款保险制度的功能：维护存款人的利益，维护金融体系的稳定
三、存款保险制度的利弊分析 利：1、有利于保护众多的小储户、小投资者的利益 2、降低挤兑和金融机构连锁倒闭的可能性
弊：1、诱导存款人。由于存款保险制度的存在，会使存款人过份依赖存款保险机构，而不关心银行的经营状况。诱导存款人对银行机构的风险掉以轻心。从而鼓励存款人将款项存入那些许诺给最高利息的金融机构，而对这些机构的管理水平和资金实力是否弱于它们的竞争对手并不十分关心。 2、鼓励银行铤而走险。也就是说，存款保险制度刺激银行承受更多的风险，鼓励银行的冒险行为。银行自身的制定经营管理政策时，也倾向于将存款保险制度视为一个依赖因素，使银行敢于弥补较高的存款成本而在业务活动中冒更大的风险。因为它们知道，一旦遇到麻烦，
