孙光德《社会保障概论》(第4版)笔记和课后习题(含考研真题)详解-老年社会保障(上)【圣才出品】
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1/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com第9章老年社会保障（上）9.1复习笔记一、老年社会保障的概念及其在社会保障体系中的重要地位1．老年社会保障的概念及对象老年社会保障是社会保障系统中的一个主要项目，是对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务照料等方面的社会保险和社会救助。老年社会保障的对象是社会上的老年人。社会对老年标准的确定一般是以人的生理衰老和社会功能的下降为依据的。判定老年的标准可以依据几种年龄概念：日历年龄；生理年龄；心理年龄；社会年龄。2．老年社会保障的重要性老年社会保障在社会保障体系中的地位最重要，是社会保障的核心部分。养老保险是老年社会保障的重点。二、老年社会保障的历史回顾1．古代社会的老年社会保障因素中国古代在家庭养老的主导方式之外，也存在一些社会因素的养老作为必要的补充，主要有以下几方面：（1）经济上由国家规定亲属的扶养义务；（2）我国古代的法律还从财产制度上对老年人提供物质上的保障；（3）我国古代在官吏中实行了一定的退休制度。西欧国家在古代也有某些社会养老的传统。
2/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com2．现代老年社会保障制度的建立与发展19世纪下半叶，德国俾斯麦政府推出了第一批具有现代意义的社会保险法案。1888年11月，德国政府又提出了《老年和残疾社会保险法》草案。继德国之后，西欧和北欧资本主义国家也先后建立了老年社会保障制度。现代老年社会保障制度在世界范围历经初创、普及、发展和改革，不同国家总的趋势是覆盖面不断扩大、待遇水平不断提高、内容不断充实、层次不断增加，逐步建成涵盖经济赡养、生活照料、精神慰藉三位一体的、多形式多支柱的养老保障体系。三、现代老年社会保障的基本类型1．投保资助型老年保障模式（1）投保资助型养老保险的含义及其特点投保资助型养老保障制度是由社会共同负担、共同享有的保险模式。其特点是企业、个人投保占主要部分，国家承担补贴或资助，具体表现在：①工薪劳动者和未在职的普通公民，都属于社会保险的参加者或受保对象；②在职的企业雇员必须按工资的一定比例定期缴纳社会保险费，不在职的社会成员也必须向社会保险机构缴纳一定的养老保险费，作为参加养老保险所履行的义务，这样才有资格享受社会保险；③企业或雇主也必须按企业工资总额的一定比例定期缴纳保险费。以上规定都是强制性的。具体缴纳的比例各国有一定差别。（2）养老金标准第一个层次是普遍养老金，属于人人有份的养老金，即社会上每一个老年人都有权利享受的养老金，享受的条件是达到老年人的年龄，并且向社会保险机构缴纳过一定的保险费。
3/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com第二个层次是雇员退休金，企业的雇员只要按规定缴纳保险费，达到法定退休年龄后，即可享受雇员退休金待遇。第三个层次是企业补充退休金。这是企业为调动职工的生产积极性，提高企业声誉，保证退休职工享受到更高水平的退休金，而实行的退休待遇。2．福利国家型老年保障模式福利国家型老年保障模式是指在实行与职业相关联的养老保险的同时，还实行普遍养老金计划，从而达到高水平养老保障的养老金体制，其代表性的国家有英国、北欧国家以及英联邦国家。福利国家型老年保障模式在老年保障上有比较慷慨的养老金给付水平。其资金主要来源于国家财政，政府将税收收入通过转移支付的方式向普遍养老金供款。退休者的养老金由普遍救助计划、普遍养老金计划组成。在普遍养老金计划中，又有附加年金——基本年金和收入关联年金两个部分。3．强制储蓄型老年保障模式（1）强制储蓄模式的含义强制储蓄模式又称自我保障模式，这种模式下的养老保障基金来自雇主和雇员两个方面，国家不进行直接的投入，只是给予税收和利率的政策性支持。（2）新加坡的中央公积金保障制度①基本做法a．由中央政府制定颁布《中央公积金法》，为实行强制储蓄型老年社会保险制度在全国实施打下了牢固的法律基础；b．政府成立权威性的社会保险机构，即公积金局，制定老年社会保险方针政策，负责日常管理，为每个参加强制储蓄投保的雇员发放社会保险卡，记录投保事宜，在雇员账下登
4/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com记雇主为雇员缴纳的保险费；c．一年一度地调整投保费率，随着企业经营状况的改善和工资水平的提高，相应调整投保比例。②取得的成就a．实现了无须国家财政拨款的养老保险；b．公积金制度积累起了雄厚的老年社会保险基金，提供了较高水平的社会保险资金运行机制；c．公积金制度覆盖面大，实现了较大范围的社会化养老保险；d．全国上下借助公积金的实力解决了“居者有其屋”的社会问题；e．公积金制度也促进了国家经济的良性运行。③局限性a．这种自我保障的做法必然要求企业和劳动者的投保费率较高，否则便无法得到足够的资金。因此，必须是在经济发展速度较快而且水平也较高的情况下才能实行。b．新加坡式的公积金制度给国家和中央政府带来了过大的工作量和责任，在经济发生波动，或者出现通货膨胀等问题时，中央政府难以兑现社会保障的承诺。（3）智利的私营模式①资金来源智利模式的养老金资金来源于雇员的投保，别无其他途径；由于采取明确缴款制度，养老金的数量完全依靠个人的投保额和个人账户的增值部分。②运作方式智利养老金由私有或民营的养老基金管理公司管理运作，这些公司以市场竞争的方式争取投保人。该类公司的职能是按照法律规定，承担收缴保费、管理个人账户、基金投资营运、
5/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com发放养老金等管理工作。入保职工根据自愿原则可以选择任何一家管理公司建立法定的个人资本积累账户和个人自愿储存账户，管理公司每4个月把员工个人账户基金盈利和积累变化情况通报给每个家庭，以接受成员的监督。③国家的作用国家的作用已经从直接提供养老保障转到制定法规、监督和某种程度上对私有化养老金制度的担保上。政府对投资公司、基金回报率给以政策性管制。④评价智利模式减轻了政府的责任和负担，提高了养老保险制度运行的效率，为未来准备基金，为人口老龄化——更大的养老保险需求奠定资金基础。但是，这些国家的改革全面地、过度地降低政府在社会保障中作用的做法，也带来了负面影响，因而引起争议。4．国家保险型老年保障模式原苏联和我国计划经济时代以及目前少数社会主义国家实行国家保险型老年保障模式，这种养老保险模式的主要特点是：（1）工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何老年保险费，老年保险所需要的全部资金，都来自国家的财政拨款，都纳入政府的财政预算。（2）从养老金的领取方式来看，国家保险型老年保障模式大多对领取人规定了基本的领取条件，一般是必须达到法定的退休年龄，具体领取标准还要按工龄的长短和职务的高低。四、现代老年社会保障的基本原则与实施方式1．老年社会保障的基本原则（1）享受保障的权利与资格条件对应的原则
6/30十万种考研考证电子书、题库视频学习平台圣才电子书www.100xuexi.com①享受老年社会保障的权利与劳动义务对等的原则遵循这一原则的国家一般规定，劳动者达到退休年龄之后，无论其实际劳动能力是否丧失，都必须按规定退休。同时，在确定老年社会保障的条件和待遇水平时，必须以劳动者退休前为社会所做的劳动贡献的时间和贡献的大小为依据。②享受老年社会保障的权利与投保对等的原则遵循这一原则的国家，多是要求享受老年社会保障的人也承担保障费用。当人们达到退休年龄后，要获得老年社会保障的权利，必须以参加社会保险并且缴纳保险费（税）为条件。③享受老年社会保障待遇与工作贡献相联系的原则在社会保障或社会待遇的实际操作上，根据老年人的历史贡献而有所区别。在经济水平较低的发展中国家，对老年人的保障和待遇标准的差别更加明显。④享受老年社会保障的权利与国籍或居住年限相联系的原则实行这一原则的国家只要求是本国居民或在本国居住达到一定年限即可，而没有工作时间和投保年限的规定。这类国家主要是新西兰和澳大利亚等实行公民保险的国家。（2）保障基本生活水平的原则为了保障老年人的基本生活，使之不受通货膨胀和物价波动的影响，必须按通货膨胀和物价指数适时调整养老金及社会救济金的水平。这种调整一般有两种方式：①养老金随物价上涨自动提高。这种方式可以使养老金水平保持在不被贬值的状态，但是工作量较大，尤其是在物价波动频繁的时期，更增加了工作的难度。②养老金随物价上涨作不定期调整。这种方式可以保证不带来过大的工作量也可以保证老年人的生活。（3）分享社会经济发展成果的原则老年人的社会保障水平必须随其他社会成员收入和生活水平的提高而提高，其中的一个
