中航光电：关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 2010-04-21

华创证券有限责任公司、中航证券有限公司

关于中航光电科技股份有限公司

前次募投项目延期的核查意见

华创证券有限责任公司及中航证券有限公司（以下简称“保荐机构”）作为中

航光电科技股份有限公司（以下简称“中航光电”、“公司”）公开发行可转换公司

债券的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易

所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对中航光

电前次募投项目延期的事项进行了审慎核查。核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1315号”文核准，并经深圳证

券交易所同意，公司于2018年11月5日公开发行了1,300万张可转换公司债券，

每张面值100元发行总额130,000万元，扣除主承销商承销及保荐费用9,232,600

元，主承销商于2018年11月9日划入公司募集资金专户共计1,290,767,400元。

上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出

具XYZH/2018XAA40453号验资报告。2018年11月9日扣除其他发行费用

2,547,443.15元，募集资金净额1,288,219,956.85元。

公司第五届董事会第十次会议审议通过上述募集资金用途，具体如下：

单位：万元序号项目名称项目投资总额拟投入募集资金金额

1中航光电新技术产业基地项目102,43061,000

2光电产业基地项目（二期）83,27334,000

3补充流动资金35,000

合计130,000

二、部分前次募投项目的资金使用情况

截至2021年6月30日，光电技术产业基地项目（二期）募集资金账户余额

为854.53元，该项目募集资金使用情况如下：单位：万元项目名称项目计划

投资金额募集资金承诺

投资总额累计已投入募集

资金截至2021年6月30日

募集账户余额

光电技术产

业基地（二期）83,27334,00034,932.960.0855

控股股东及其他关联方资金占用情况

专项审核报告

聚灿光电科技股份有限公司

容诚专字[2020]230Z0025号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

容诚专字[2020]230Z0025号 关于聚灿光电科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

聚灿光电科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚灿光电科技股份有限

公司（以下简称聚灿光电）2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019

年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权

益变动表以及财务报表附注，并于2020年1月22日出具了容诚审字

[2020]230Z0023号的标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

[2003]56号文）的要求，聚灿光电编制了后附的2019年度控股股东及其他关联方

资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是聚灿光电管理层的

责任。我们对汇总表所载资料与本所审计聚灿光电2019年度财务报表时所复核的

会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现

不一致。除了对聚灿光电实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有

关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地

理解聚灿光电的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计

的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅作为聚灿光电披露控股股东及其他关联方资金占用情况之

用，不得用作任何其他目的。 附件：聚灿光电科技股份有限公司2019年度年度控股股东及其他关联方资金

占用情况汇总表

容诚会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 二○二○年一月二十二日 附件：

独立董事意见

浙江方正电机股份有限公司独立董事

关于公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明及独立意见

浙江方正电机股份有限公司：

根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及

上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对

外担保行为的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，我们作为浙江

方正电机股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股

东及投资者负责的态度，对公司2010半年度与关联方资金往来及对外担保情况进

行了认真负责的核查，现发表独立意见如下：

1、报告期内，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年

度发生并累计至2010年6月30日的违规关联方占用资金情况，公司不存在与关

联方资金往来情况。公司严格遵守证监发字[2003]56号、证监发[2005]120号文

件的规定，不存在与关联方资金往来情况，未发现其他将资金直接或间接地提供

给关联方使用的各种情形。

2、（一）报告期内，公司的对外担保情况如下：

2010年4月13日，公司2009年度股东大会同意公司为万向硅峰电子股份有限

公司提供金额为4,500万元、期限为3年的银行贷款担保，保证方式为连带责任担

保。该笔担保尚未履行完毕。

除以上担保事项外，公司报告期内无其他担保事项。

（二）截止2010年6月30日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内

的子公司提供的担保）为4,500万元，占报告期末公司净资产比例的17.64%。

（三）截止2010年6月30日，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的

子公司提供的担保）为4,500万元，占报告期末公司净资产比例的17.64%。

（四）公司的上述担保事项符合法律法规和公司《章程》的规定，履行了必

要的审议程序。

（五）公司已经建立了完善的对外担保风险控制制度。 独立董事意见

（六）公司已经充分揭示了对外担保存在的风险。

中国有色金属建设股份有限公司独立董事

关于控股股东及其他关联方占用资金、

公司对外担保情况的专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《深圳证券交

易所股票上市规则》的有关规定，作为公司的独立董事，我们本着对公司、全体

股东及投资者负责的态度，对公司对外担保、对公司控股股东及其他关联方占用

资金的情况进行了认真审核，现就有关情况发表专项说明及独立意见如下：

一、2020年上半年，公司严格执行有关文件的规定，严格控制关联方资金占

用风险，截止2020年6月30日，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金

往来，不存在控股股东及其它关联方侵占上市公司利益的情况。

二、2020年上半年，公司严格执行有关文件的规定，严格控制对外担保风险，

《2020年半年度报告》中披露的担保情况属实，无违规担保情况，公司对外担保

的决策程序符合法律、法规及本公司《章程》的有关规定，没有损害公司及股东、

特别是中小股东的利益。

独立董事:周科平、张继德、李相志

2020年8月26日