(精品)2019年财务报表审计所需资料清单

审计所需资料清单（报表审计）
__________ ___公司（单位）：
因本次审计工作的需要，请贵公司提供如下资料：
1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；
2、以前年度审计报告、历年验资报告、评估报告；
3、公司章程、协议、董事会决议、重大事项董事会议纪要或总经理办公会纪要等；
4、公司设立、变更和公司股东变更等有关资料；
5、银行开户、销户通知书、银行存款对账单、余额调节表；
6、房屋、土地、采矿权、车辆等资产权属证明，知识产权证书等无形资产证明材料；
7、长短期投资协议、资产转让协议、上级有关部门相关批复、被投资单位营业执照、验资报告、会计报表；
8、现金、固定资产、存货盘点表；
9、长短期借款合同、抵押担保资料；
10、纳税鉴定文件、纳税申报表；
11、审计期间会计报表（均须披露上年数）及附注、科目余额表（一至最末级）、各科目总账及明细账；
12、往来款询证函；
13、管理层声明书、客户提供长期资料；
14、房屋租赁合同、重要销售及采购合同、协议等；
15、其他需要的资料：每个科目复印两份凭证(带附件)
以上资料未尽之处，请以审计人员要求为准，谢谢。

年月日。

审计报告所需资料清单
一、审计报告：
1.12月份的会计报表（资产负债表，损益表）
2．公司全年的账本；
3．公司全年的凭证（如果太多可以少拿一些，原则是：1月和12月的为必拿，中间月份可以抽拿几个月。

）；12月份银行对账单复印件
4．公司营业执照复印件、国地税务登记证复印件、组织机构代码证复印件（正,副本均可）；
5．验资报告复印件、公司上一年度审计报告的复印件（如果没出可以不用提供）；
6．约定书、客户声明书盖章签字。

{由事务所提供，企业要盖章}
7.如是外资企业需提供(外汇登记证正本复印件),(批准证书复印件).（章程复印件）（财政登记证）
注：复印件需每页都加盖公章
最新汇算清缴报告所需资料
1.全年账本
2.凭证。

（如凭证太多可以只拿后半年的）
3.12月会计报表（资产负债表，损益表）
3.公司法定文件：营业执照，国地税务登记证，组织机构代码(正,副本均可复印件)。

4. 企业报税的国税密码。

(如是一般纳税人还需提供增值税纳申报表。

如报表不齐，则有几个月就拿几个月。

如在地税报，就拿地税的纳税申报表。

）
5. 验资报告(分公司可以不要)或者章程复印件。

（只要有实收资本就一定要验资报告）
6.12月份的银行对账单复印件。

7.上一年度的查账报告复印件（如没有做可以不用提供）。

8.客户申明书（企业盖章，需跟以上资料一样一同拿来交接）
9、09年最初三张销售发票。

10、固定资产清单。

注：复印件需每页都加盖公章。

财务报表审计资料清单第一篇：财务报表审计资料清单财务报表审计资料清单（一）审计需要的企业基本资料1、公司营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证(如果有)。

2、公司成立的批复文件(如果有)、验资报告、公司章程。

3、上年度财务审计报告（或会计报表）.以上证照提供复印件，并加盖公章。

（二）审计需要的企业财务资料1、会计报表2、使用软件做账的企业可提供具体到明细科目的科目余额表（涵盖全年的发生额和年底数）3、会计账簿（使用软件做账的企业可导出电子版）4、会计凭证（使用软件做账的企业可导出全年的凭证序时簿）（三）针对不同报表科目的财务资料：1、货币资金：本年度末现金盘点表、本年度末银行对帐单、银行存款余额调节表。

2、交易性金融资产：证券公司的证券对账单。

3、应收票据：商业承兑汇票清单、银行承兑汇票复印件。

4、存货：本年度末存货盘点表。

5、长期股权投资：被投资单位的章程、验资报告、营业执照以及经审计的财务报表和审计报告。

6、固定资产：本年度末固定资产盘点表固定资产的产权证明：房屋建筑物的房产证；车辆的行驶证；7、本年度固定资产的购置、报废等董事会的批复文件。

8、无形资产产权证明：产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、购进合同及发票。

9、短、长期借款：借款合同、抵（质）押合同、银行进帐单、货款证、抵押物清单。

10、应付票据：应付票据清单和存根复印件。

11、应交税费：每月或季纳税申报表。

与税务局等往来文件，如税收优惠文件、税务处罚有关文件等12、与实收资本、资本公积形成相关的公司章程、验资报告。

13、收入、成本、费用、支出等科目：请提供相关的合同、发票等。

第二篇：年检企业财务报表审计需提供资料清单（模版）企业年检审计需提供的资料1、设立时或增资后的验资报告、公司章程及章程修正案、上一审计报告复印件；2、营业执照副本复印件；组织机构代码证复印件3、截止到12月31日的银行对账单、现金盘点表；4、年末资产负债表、利润表、现金流量表，股东权益变动表、财务报表附注；5、库存材料、产成品、低值易耗品盘点表。

财务报表审计所需资料清单（1/2）一证照证件1 营业执照□2 税务登记证□3 组织机构代码□4 外商投资企业批准证书□5 纳税识别号□6 外汇登记证□7 外债登记证□8 统计登记证□9 财政登记证□10 社会保险登记证□11 银行开户许可证□12 海关登记证明书□13 高新技术企业证书□14 软件开发企业证书□15 专项审批证书□二账务资料1 财务会计报表及附注（本期及上期）□2 全部帐目□3 全部会计凭证□4 科目余额表（本期及上期，1至末级科目发生额、余额表）□三纳税资料1 纳税申报表及缴款书□2 发票使用情况汇总表□四与公司股权相关文件1 公司章程协议□2 设立、变更、验资报告□3 股东营业执照或身份证明□五与资产相关的资料1 银行对帐单、余额调节表□2 房屋、土地、车辆、设备权属证明□3 无形资产的证书、合同、协议□4 存货期末盘点表、固定资产期末盘点表□六与公司组织结构相关文件1 组织机构图□2 通讯录、人员名单□3 部门职责文件□4 外设机构证照、证件□财务报表审计所需资料单（2/2）七与公司经营相关的文件1 宣传册□2 产品或服务说明书□3 商标证书□4 质量证书□5 专利证书□6 技术资料□7 生产工序图□8 报价单、定价政策资料□9 主要客户名单□10 主要销售合同□11 销售情况统计资料□12 主要供应商名单□13 主要采购合同□14 采购情况统计资料□15 设备清单□16 主要仓储合同□17 主要运输合同□18 劳动合同、薪酬体系资料、社保资料□19 股权激励政策文件□20 对外投资协议□21 证券清单□22 被投资单位证照、证件、财务报表□23 筹资协议□24 借款合同□25 租赁协议□26 贷款卡资料□27 经营目标资料、经营战略资料□28 新产品开发计划□29 新技术运用资料□30 经营预算资料□31 关键业绩考核指标□32 管理层考核机制□33 分部业绩报告□八财务规范性文件1 财务会计制度□2 以前年度审计报告□以上资料请尽量提供电子版。

一、财务会计资料—会计科目层面1.货币资金（1）银行询证函或对账单(包括外部银行和集团资金结算中心)；（2）银行存款余额调节表；（3）三个月以上的银行定期存单；（4）受限制使用资金（包括抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项）；（5）现金盘点表；（6）外汇批准证书和申请文件；2.交易性金融资产（1）股票、债券、基金、期货等证券账户的开户资料、对账单、资金及交易流水单；（2）外部单位代为保管有价证券的保管合同；（3）变现受到重大限制的交易性金融资产投资。

3.应收票据（1）应收票据的合同；（2）截止日已背书有追索权的票据情况；（3）应收票据已贴现、已抵押情况。

（4）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。

4.应收账款（1）坏帐准备计提政策；（2）个别项目计提坏帐准备的批准文件；（3）与客户的对帐单；（4）坏帐内部核销批准、税务核销手续。

（5）销售合同；5.预付账款（1）期末尚未结算的大额预付账款相关合同协议；（2）账龄超过1年的预付账款的合同、付款凭证及未结算的原因。

；6.应收利息（1）应收利息的投资协议或贷款合同；（2）超过1年的应收利息未收回的原因和对相关款项是否发生减值所作的判断列示；（3）应收股利日后收款的凭证；7.应收股利（1）提供相应的利润分配方案；（2）预计收款日期；（3）超过1年的应收股利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。

8.其他应收款（1）已计提的坏账准备、可收回性；（2）长期未能收回的项目的原因；（3）已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。

9.存货及存货跌价准备（1）FMIS系统审计期间各月燃料报表，如：1）燃料供应月报2）进厂煤计量盈亏月报3）进厂煤发热量计价煤质验收月报4）电煤价格管理月报5）生产用煤炭（石油）供应、耗用与结存月报6）实际发电/供热量/标准煤耗率/入炉煤发热量月报7）生产用燃料供应、耗用与结存月报8）燃料采购费用表9）发电供热耗用燃料成本表（2）FMIS系统审计期间各月物资报表；（3）燃料、物资采购订单明细、采购合同、结算方式；（4）存货盘点的相关资料，包括：审计期间各次存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

资料清单一、基本资料1.企业营业执照复印件2.税务登记证复印件以下基本资料（3-13）在年度发生新增、变动的需提供，否则，不需要提供：3.组织机构代码证4.批准证书5.IC卡复印件6.企业章程复印件7.政府机关的批文、证书复印件8.税务部门签发的税务鉴定、税收优惠相关文件9.公司进行审计、资产评估及清产核资的中介报告。

10.最近一次的验资报告（复印件）11.重要董事会决议、会议纪要（复印件）12.增资、减资、股权转让等的相关资料（包含验资报告、董事会决议、章程等）13.企业名称变更的相关资料二、会计报表相关资料1.审计年度会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表）2.审计年度1-12月科目余额表（包含一级至末级科目）（电子版即可）3.审计年度序时账4.应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款的债权人、债务人明细清单及相应账龄分析（分为1年以内、1-2年、2-3年，3年以上）（电子版即可）。

5.审计年度12月31日所有银行的对账单及相应的银行存款余额调节表6.各项存货结存报表、期末盘点表及差异分析。

7.待摊费用、长期待摊费用摊销明细表（电子版即可）8.无形资产摊销表（电子版即可）9.固定资产折旧明细表（电子版即可）10.长期股权投资提供合同、协议以及被投资单位的营业执照、验资报告、会计报表11.被投资方详细情况说明：投资比例，控股能力，投资核算方法等。

12.债权性长、短投资的所有权文件复印件。

13.审计年度12月各个税种的纳税申报表及税单14.审计年度上年汇算清缴资料（复印件）15.暂估应付款的年末暂估清单，入库单，以及期后实际收到的发票16.对长期挂账，账龄逾期2年的应付款项，说明形成过程和未处理原因，并复印入账依据17.土地使用权证、房屋所有权证、车辆行驶证、大型生产设备、仪器、办公设备等购货发票复印件。

18.出租固定资产或租入固定资产的合同复印件。

19.公司经营所涉及的大额合同，协议等复印件（购、销合同）20.在建工程施工，分包等合同。

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。

精品文档
. 审计报告所需要的资料清单
一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单()
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。

财务报表审计准备资料清单
（所有资料均需加盖企业公章）
1、会计报表、合并会计报表工作底稿；
2、各科目余额明细表（包括期初余额、本期发生额和期末余额，债权债务注明账龄和款项性质）；
3、最新营业执照复印件，前年度审计报告、验资报告（发生股权转让的还需股权转让协议及股东会决议）、公司章程、所得税及增值税12月份纳税申报表（或汇算清缴表）复印件；
4、现金盘点表、应收票据盘点表、银行对账单及余额调节表；
5、存货盘点表（需分类别）；
6、固定资产明细表（需按房屋建筑物、运输工具等分类；包括原值期初数、本年增加、本年减少、期末数，累计折旧的期初数、本年增加、本年减少、期末数）；
7、房产证、土地使用权证、汽车行驶证等资产所有（使用）权属证明复印件；
8、长期投资合同、被投资单位出具的股权证明或出资证明；
9、银行借款明细、借款合同、抵押合同（附抵押物清单）等；
10、主营业务收入、成本明细表或明细账复印件；
11、各项费用明细表、明细账复印件，工资表复印件；
12、其他：①以下编号记账凭证（包括附件）复印件（重要科目大额凭证）；
13、有发票（大额的和固定资产的）和合同（购销合同、转让合同等）的复印件。

审计需提供资料清单审计需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；2、相关部门的批文（原件）、资产评估报告；3、公司章程、协议；4、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；5、设立、变更验资报告；6、以前年度审计报告；7、财务会计制度及相关内部控制制度；8、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注（原件）；9、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；10、所有银行存款对账单、银行存款余额调节表；11、科目余额表（至最末级、往来明细按内容列示并注明帐龄）；12、现金盘点表、存货盘点表（需标明名称、数量、单价、总金额等）（均为原件）；13、长短期投资情况明细表、投资协议、被投资单位营业执照及截止会计报表日已审的财务报表；14、固定资产盘点表（原件）、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额***、行驶证等）；15、长短期借款合同，有关抵押担保资料；16、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；17、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；18、关联单位及交易明细、或有事项相关资料；19、纳税申报表、缴款书及税收优惠的资料；20、股东会、董事会决议及其它重要的资料；委托人基本情况表委托单位：会计期间：索引号：一、概况：委托单位批准机关及证书号码：营业执照号及经营期限：经营范围：法定地址：邮政编码：税务登记机关号码：工商登记机关及年检情况法人代表：财政登记机关及编码财务经理联系电话：投资者名称注册资本实收资本金额比例（%）金额比例（%）合计二、主要会计政策项目执行情况项目执行情况执行会计制度名称残值率及折旧提取方法记账方法坏账准备计提比例%会计核算基础开办费摊销方法外汇汇率确定、折算无形资产摊销方法存货计价基础、方法固定资产计提基础低值易耗品摊销方法收入确认原则三、纳税项目及税率适用科目税率流转税增值税：消费税：资源税：营业税：城建税：附加：所得税其它税四、有关事项说明（承担经济担保、未决（结）以经济诉讼、或有负债、潜在盈亏、期后事项）。

财务收支审计资料清单
随着经济的不断发展，财务收支审计逐渐成为一个关键的管理工具。

通过财务收支审计，公司能够知晓自身的盈利状况，进行决策和规划，保证财务稳健发展。

在财务收支审计中，资料的准确性和完整性是至关重要的。

以下是财务收支审计所需的资料清单：
1. 会计报表：包括资产负债表、利润表和现金流量表。

这些表单提供了关于公司财务状况、业绩和现金流的详细信息。

2. 银行对账单：包括银行存款和支票折扣记录，以及其他与公司账户相关的资料。

这些资料有助于确认公司的资金流向。

3. 企业管理制度、财务制度、审计制度：这些制度规定了公司在财务方面的标准操作程序。

审计员需要检查这些制度，以确保公司的财务收支活动符合相关法规和管理要求。

4. 财务票据：包括发票、收据、付款单和支票，这些票据为财务收支记录提供重要的依据。

5. 合同、协议：这些文件记录了公司与供应商、客户之间的协议和约定，需要被审计员仔细审查。

6. 财务档案：包括财务报表、收支票据、银行对账单和其他相关文件，这些文件应该按照规定的标准进行分类和保管。

7. 税收文件：包括各种税务申报和纳税证明等文件。

审计员需要检查这些文件，确保公司在税务方面符合相关法规要求。

以上是财务收支审计所需的资料清单。

公司在进行财务收支管理时，需要保证记录准确、清晰明了，并按照规定程序保存和管理这些资料。

只有这样，才能确保公司健康稳定地发展。

审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。

三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

财务审计报告需要提供什么资料
财务审计是对公司财务状况和财务报表进行审核和评估的过程。

在进行财务审
计时，审计师需要收集一系列的资料来进行审计工作，以确保报告的准确性和可靠性。

以下是财务审计报告需要提供的必要资料：
1.财务报表：财务报表是进行审计的核心资料。

主要包括资产负债表、
利润表和现金流量表。

审计师会对这些报表进行详细分析，核实其准确性和完整性。

2.会计记录：审计师需要查看公司的会计记录，包括账户分类、账户
余额、交易记录等。

这些记录可以帮助审计师了解公司的财务活动和交易过程。

3.财务账册和凭证：审计师需要检查公司的财务账册和凭证，核实各
项账目的来源和合法性。

凭证包括收据、发票、支票等财务文件。

4.财务政策和程序文件：审计师需要了解公司的财务政策和程序，以
确保公司遵守相关法规和标准。

这些文件包括会计政策、内部控制制度、审计手册等。

5.审计确认函和文件：审计师需要提供审计确认函和相关文件，以证
明审计工作的过程和结果。

这些文件包括审计报告、审计程序文件、审计底稿等。

6.其他相关资料：根据具体情况，公司可能需要提供其他相关的资料，
如合同、协议、备查文件等。

这些资料有助于审计师全面了解公司的财务状况和经营情况。

在提供上述资料的基础上，公司可以确保财务审计报告的准确性和可靠性，进
一步增强投资者和利益相关者对公司的信任和信心。

同时，公司也能够及时发现并解决财务问题，提升经营效率和风险控制能力。

因此，及时、完整地提供财务审计报告需要的资料对公司的发展至关重要。

年报审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。

如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。

㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。

(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。

如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。

对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。

二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。

2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。

㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。

2、矿产品价格稳定性及变化趋势。

三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。

2、矿区矿产资源概况。

3、该设计与矿区总体开发的关系。

㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。

2、矿床开采技术条件及水文地质条件。