2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟卷(二)

2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟卷（二）第1题选择题（每题1分，共50题，共50分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1、资本外逃又称（）。

A 、贸易资金的流动B 、套利性资金的流动C 、保值性资金的流动D 、投机性资金的流动◆答案：C解析：考点：本题主要考查保值性资金的流动。

保值性资金的流动又被称为避险性资金流动或资本外逃，它是指金融资产的持有者为了资金安全而进行资金调拨所形成的短期资金流动。

资本外逃主要在政治形势动荡、经济形势恶化、国际收支失衡以及货币贬值等情况下发生，而一国宣布实施外汇管制、对资金外流进行限制或增加资金外流的税负，也有可能引起大量的资本外逃。

2、按照《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》规定，在下列活动中，慈善组织可以开展的投资活动是（）。

A 、直接购买商业银行等金融机构发行的资产管理产品B 、直接购买商品及金融衍生品类产品C 、直接买卖股票D 、投资人身保险产品◆答案：A解析：考点：考查社会公益基金。

《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》规定，慈善组织的财产不得直接买卖股票；不得直接购买商品及金融衍生品类产品；不得投资人身保险产品；不得以投资名义向个人、企业提供借款等等。

3、股票风险较（），债券风险较（）。

A 、小、大B 、大、小C 、大、大D 、小、小◆答案：B解析：考点：考查债券与股票的区别。

债券和股票有不同的风险，股票风险较大，债券风险较小。

4、以下不属于场外市场的是（）。

A 、区域股权交易市场B 、券商柜台市场C 、科创板市场D 、私募基金市场◆答案：C解析：主板市场、科创板市场、创业板市场和全国中小企业股份转让系统属于场内市场，区域股权交易市场、券商柜台市场、机构间私募产品报价与服务系统和私募基金市场属于场外市场。

5、私募基金子公司及其下设基金管理机构将自有资金投资于本机构设立的私募基金的，对单只基金的投资金额不得超过该只基金总额的（）。

A 、50％B 、30％C 、20％D 、10％◆答案：C解析：考点：私募基金子公司及其下设基金管理机构将自有资金投资于本机构设立的私募基金的，对单只基金的投资金额不得超过该只基金总额的20％。

6、以下（）不是1981年后我国发行的其他类型国债的种类。

A 、国家重点建设债券B 、财政债券C 、普通债券D 、保值债券◆答案：C解析：考点：考查我国其他类型国债的种类。

我国其他类型国债的种类有：国家重点建设债券、国家建设债券、财政债券、特种债券、保值债券、基本建设债券、特别国债、长期建设国债。

7、在合格境外机构投资者中，对商业银行的资产规模的要求如下，经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。

A 、5B 、20C 、50D 、70◆答案：C解析：考点：考查合格境外机构投资者。

商业银行：经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元。

8、地方政府专项债券的期限为（）。

A 、1年、2年、3年、5年B 、1年、3年、5年、7年、10年C 、1年、3年、4年、7年、10年D 、1年、2年、3年、5年、7年、10年◆答案：D解析：考点：地方政府专项债券的期限。

专项债券期限为1年、2年、3年、5年、7年和10年，由各地综合考虑项目建设、运营、回收周期和债券市场状况等合理确定，但7年和10年期债券的合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的50％。

9、（）是商业银行业务活动的总括性反应。

A 、现金流量表B 、资产负债表C 、利润表D 、所有者权益变动表◆答案：B解析：考点：考查考生对财务报表在商业银行中作用的理解，其中资产负债表是商业银行业务活动的总括反应。

10、下面对证券交易所总经理的表述错误的是（）。

A 、证券交易所的总经理每届任期3年B 、总经理由中国证监会任免C 、副总经理按照中国证监会相关规定任免或聘任D 、提议召开临时监事会会议◆答案：D解析：考点：考查证券交易所总经理。

提议召开临时监事会会议是监事会的职能。

证券交易所的总经理、副总经理、首席专业技术管理人员每届任期三年。

总经理由中国证监会任免。

副总经理按照中国证监会相关规定任免或聘任。

总经理因故临时不能履行职责时，由总经理指定的副总经理代其履行职责。

11、股票票面上标明的金额，是股票的（）。

A 、账面价值B 、票面价值C 、清算价值D 、内在价值◆答案：B解析：考点：考查股票票面价值的概念。

股票的票面价值又被称为面值，即在股票票面上标明的金该种股票被称为有面额股票。

12、经济出现波动时，商业银行资本充足率通过影响信贷扩张从而影响实体经济的投资和产出，体现了金融与实体经济关系理论的（）。

A 、实体经济影响金融市场B 、金融活动本身是经济衰退和萧条的重要诱因C 、金融的作用D 、金融与实体经济内在的相互影响◆答案：D解析：考点：金融活动本身是经济衰退和萧条的重要诱因，以商业银行为例，资本充足率是影响信贷扩张的重要决定因素，当经济衰退时，银行的存量信贷质量降低，威胁到其资产负债表和资本充足率，此时银行将提高信贷准则，紧缩信贷，进而影响实体经济的投资和产出。

A和B选项只说明了一个方面，不完整。

13、证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。

保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于（）。

A 、30％B 、20％C 、15％D 、10％◆答案：C解析：考点：证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。

保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15％。

14、关于证券账户、结算账户的设立与管理，表述错误的是（）。

A 、投资者可以直接在证券登记结算公司开立资金结算账户B 、投资者在从事证券交易之前，必须向证券登记结算公司提交有关开户资料，开立证券账户后，才可以从事证券交易C 、投资者通过证券账户持有证券，证券账户用于记录投资者持有证券余额及其变动情况D 、通常由证券公司等开户代理机构代理证券登记结算公司为投资者开立证券账户◆答案：A解析：考点：考查证券账户、结算账户的设立与管理。

A选项错误，证券公司直接为投资者开立资金结算账户。

证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户。

投资者在从事证券交易之前，必须向证券登记结算公司提交有关开户资料，开立证券账户后，才可以从事证券交易。

投资者通过证券账户持有证券，证券账户用于记录投资者持有证券余额及其变动情况。

通常由证券公司等开户代理机构代理证券登记结算公司为投资者开立证券账户。

证券公司直接为投资者开立资金结算账户。

证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。

15、将金融市场划分为现货市场和衍生品市场的标准是（）。

A 、交易工具B 、发行流通性质C 、交割方式D 、金融资产的种类◆答案：C解析：本题主要考查金融市场的分类，不同的划分标准，划分结果不同。

根据不同的分类标准，可以将金融市场分成不同的子市场。

常见的分类标准主要有以下几种：(一)按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场(二)按交易工具分为债权市场和权益市场(三)按照发行流通性质分为一级市场和二级市场(四)按组织方式分为交易所市场和场外交易市场(五)按交割方式分为现货市场和衍生品市场(六)按金融资产的种类分为证券市场和非证券金融市场(七)按辐射地域分为国际金融市场和国内金融市场16、在现行公开招标方式下，国债的销售价格是（）。

A 、以面值出售B 、以财政部统一价格出售C 、以中国人民银行统一价格出售D 、承销商在发行期内自定销售价格◆答案：D解析：考点：国债销售的价格的确定。

在现行多种价格的公开招标方式下，每个承销商的中标价格与财政部按市场情况和投标情况确定的发售价是有差异的。

如果按发售价格向投资者销售国债，承销商就可能发生亏损，因此，财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行。

17、金融期权的主要风险指标Delta=（）。

A 、期权价格变化／期权标的证券价格变化B 、期权标的证券价格变化／期权价格变化C 、期权价格变化／无风险利率变化D 、无风险利率变化／期权价格变化◆答案：A解析：考点：考查金融期权的主要风险指标。

Delta值指期权标的证券价格变化对期权价格影响程度。

Delta=期权价格变化／期权标的证券价格变化。

18、中央政府债券按资金用途分类，可分为（）。

A 、本币国债和外币国债B 、赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债C 、短期国债、中期国债和长期国债D 、贴现国债和附息国债◆答案：B解析：考点：考查中央政府债券的分类。

按资金用途，可分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

19、证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起（）内，向中国证监会报送年度报告。

自每月结束（）个工作日内，向中国证监会报送月度报告。

A 、3个月；10B 、3个月；7C 、4个月；10D 、4个月；7◆答案：D解析：考点：证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告。

自每月结束7个工作日内，向中国证监会报送月度报告。

20、引起股票价格变动的直接原因是（）。

A 、流动性挤压B 、政治因素C 、公司经营状况的变化D 、买卖双方力量强弱的转换◆答案：D解析：考点：考查引起股票价格变动的直接原因。

引起股票价格变动的直接原因是供求关系的变化或者买卖双方力量强弱的转换。

21、代表中国资本市场发展历程，是中国资本市场象征的指数为（）。

A 、上证综指B 、沪深300指数C 、深证成分指数D 、行业分类指数◆答案：A解析：考点：上证综指。

上证综指于1991年7月15日发布，是上海第1只反映市场整体走势的旗舰型指数，也是中国资本市场影响力最大的指数，包含A股、B股等上交所全部上市股票，以总股本为权重加权计算，代表中国资本市场发展历程，是中国资本市场的象征。

22、对基金取得的债券利息收入，发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴（）的个人所得税。

A 、15％B 、20％C 、25％D 、30％◆答案：B解析：考点：考查基金自身投资活动产生的所得税的税率问题。

企业所得税。

对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

个人所得税。

①对基金取得的储蓄存款利息收入，暂免征收个人所得税。

②对基金取得的债券利息收入，发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。