如何强化基层行内控建设

1 / 21 银行内控管理存在主要问题及改进措施

但在业务经营快速发展的同时，一些基层经营单位违规违纪行为时有发生。2016年被农总行定位为管理年，鉴于这种情况，我行痛下决心改变基础管理和内控现状。作为基础管理年的一项重要步骤和主要内容，机构业务按照市行的要求和部署，结合自身实际先后开展了两次拉网式自律监管大检查。从两次检查发现问题来看，几乎所有的支行、所有的营业网点、所有的业务品种都不同程度地存在着问题，只不过是问题的轻重程度和情节表现有所不同。以上问题的存在，充分反映出机构业务内控基础还非常薄弱,主要体现在以下两个方面。

1、在基础管理方面，从严格意义上讲才刚刚起步，与办商业银行的起码要求还有差距。具体表现为：(1)员工制度意识淡薄，致使制度落实失去根基。制度学习氛围没有形成，不想学、不知道学什么、想学没条件的现象比比皆是。意识指挥行动，由于认识上的不到位，致使相当一部分机构、员工有章不循,我行我素。(2)基层机构管理基本处于空白阶段。在组织控制、权限控制、目标控制和措施控制等方面，追求表面文章，只注重了形的东西，而忽视了实际内容，甚至有的网点连形的东西都未涉及。(3)基层人员管理流于形式。各级管理人员对基层员工的需求、思想动态不了解，对基层机构业务存在的热点、难点问题不闻不问，没有认真分2 / 21 析研究基层人员管理方面存在的问题，仅仅满足于日常性管理，缺少深入细微的研究分析，更谈不上实施有的放矢的针对性管理。(4)工作部署和安排上主动性不够，满足于被动完成任务指标。以会议落实市行文件和会议。

2、在内部控制方面，措施乏力、力度不够、平衡制约机制的建立较差等问题，与办现代商业银行的要求相距甚远。具体表现为：(1)各支行和广大员工对机构业务内部控制的重要性认识不到位，对抓内控工作的自觉性和主动性不强，全员抓内控、全行抓内控的环境没有形成。网点在抓机构业务内控上关系没有理顺，职界不清、责任不明。员工缺少自我保护意识，往往是事不关己，高高挂起，从“要我抓内控”向“我要抓内控”的转变过程还较漫长。(2)业务职能部门内控意识薄弱，“一手硬、一手软”现象十分突出。强调业务经营发展的多,抓内部控制的具体办法少，自律监管不够。在工作摆布上，业务经营和内控防范出现“两张皮”。从而使业务自律监管这道内控最重要的屏障失去了应有的防范功能。(3)内控职能部门的作用发挥不够。市行各职能部门的合力没有形成，对操作环节的违章违纪查出后也是采取教育批评，没有具体的处罚措施。

工商银行泰安分行 加强内控合规管理工作

为进一步加强内控合规管理工作，全面落实“强化基础管理年”

工作任务，提高内控管理水平，近日，泰安工行就全面加强和改进

内控管理工作，确保依法合规经营，严防案件事 故作出部署安排，

提出指导性意见。

一、强化内控体系建设，提高全行内部控制 的有效性

1、以落实第二个内控三年规划为抓手，推动全行内控管理机制

不断完 善。重点抓好规划宣讲、工作督促、目标分解、规划实施等

方面工作；进一步明确各部门、各分支机构的内控工作职责，从组

织、流程、方法等方面对各项业务的内 部控制活动进行规范，把

“横向到边、纵向到底”的内控体系建设落到实处；整合全行检查

监督资源，完善检查监督机制，按照统筹安排、合理分工、各司其

职的原 则，结合我行实际积极探索统筹全行检查计划，尤其在营业

网点检查监督方面进行有效整合，充分发挥检查监督资源的协同效

应，共享检查监督信息，努力提高检查 监督工作效率。努力做到

“行为有规、授权有度、监测有窗、检查有效”，年内要初步形成

符合我行实际、责任明确、标准统一、整体联动的监督检查体系。

2、充分发挥分行内控管理等委员会的领导和决策作用。进一步

明确界定内控管理、操作风险管理、 合规风险管理等委员会负责审议的范围和内容，推行委员会工作计划及会议纪要的跟踪落实制度，

提高决策效率和水平。

3、全面贯彻实施《违规积分管理规定》。实行积分管理，建立

健全员工积分管理档案，是强化各项规 章制度执行力度，规范业务

操作行为的一项重要措施。2010年继续按照总、省行工作部署和要

求，重点抓好两方面的工作。一是督促各业务部门及时将违规问题

信息、违规积分信息等及时录入问题库系统；二是充分利用违规积

分系统的信息，定期通报违规积分的情况和业务操作方面出现的问

题，提示各行、各部门引以为 戒，加强预防措施，防止类似问题的

发生。

二、强化责任，着重抓好内控管理理 念的贯彻落实

1、各级管理人员要针对内控管理中存在的薄弱环节和风险隐患，

河南科技

上进行成果检查。

（2）全力围绕6S管理做文章，有效开展制度审查，定期对制

度执行情况进行评价，有力地促进制度的执行。以年度目标为

纲，以月度工作为线，深入查找问题，实行考核目标与绩效工资

挂钩，推广正向激励措施。目前，笔者所在厂形成了以整顿督

察办公室牵头，各部门各负其责的目标管理考核体系，对分解

的目标不但有具体的工作内容，更有奖罚办法。明确评价标

准，引入竞争机制，做到有奖有罚，不能只罚不奖，让6S的利益落

到实处，让每个人都能看到，抓住典型，树立榜样，要提倡“响鼓

还需重锤敲”。笔者所在厂每月6S检查内容都刊登在内部网上，

便于所有管理人员及时查阅，并根据查找出来的问题自行整改。

（3）基础管理和6S管理高度融合。收集每项管理内容与实

际工作结合情况，大力推行“找问题”工作法，不断修订、完善6S

新的活动管理办法。

2.教育理念的创新。利用看板、录像等一切形式和手段来扩

大6S的影响力度和范围。6S的一些口号、标语和宣传栏要让每

个人都能了解6S是非常简单但又是每天每时都要做好的工作。

通过教育，让员工认识到6S管理的真正意义在于提高效率、减少

失误、节约时间和空间、消除安全隐患、降低职工劳动强度。实

用永远是第一位，美观是第二位。要把职工是否满意、现场是否

改善、效率是否提高作为衡量6S管理工作的重要标准。否则，6S管理的方向就有可能出现偏差。

按照培训内容分类，逐步向实用化、规范化等内容转变，将

工作效率作为重点，建立培训评估机制，加强培训过程控制，确

保培训取得实质性效果。充分借助外力，开展各类比赛，结合

活动倡导岗位创优，树立“事事精工、支支精品”的产品理念。

3.人员管理的创新。鼓励全员参与，发动大家集思广益，拓

宽收集意见的范围，根据实际情况，灵活修订内容，及时修订目

标，并定期做效果确认。推行基层管理根基，以组长为核心，分

片包干各自区域，注重引导员工养成良好的个人行为规范。在

活动过程中，采取多种形式，引入竞争机制，营造良好的工作氛

浅析基层国税机关推进开展内控机制建设

[摘要]开展内控机制建设是税务系统构筑惩防体系的重要内容，具有降低职务、廉政风险，体现以人为本，加强反腐倡廉建设和促进国税工作又好又快发展的重要意义。基层国税机关，应从梳理权力事项、规范权力运行、制定规章制度等措施入手，注重责任落实、部门协调与思想动员，全面推进内控机制建设。

[关键词]基层内控权力制约 内控机制建设

[中图分类号]f832.2 [文献标识码]a [文章编号]1009-5349（2013）01-0055-01

一、内控机制建议的内容

加强内控机制建设是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是落实党风廉政建设责任制的深化和具体化。国家税务总局把“着力完善部门内控机制”作为当前一段时期全国税务系统党风廉政建设和反腐败工作的主要工作任务之一。

规范权力运行，加强源头防控，是各级国税部门高度关注、亟待解决的重要课题。在国税部门开展内控机制建设，是由各级国税部门的领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理法等各项权力运行中，形成内生的制约力的管理机制。

（一）建设基础是明晰的权责体系

“明确权责分配、正确行使职权”是内控机制的核心思想。

（二）主要内容是规范权力运行

内控机制建设强调以权力运行为主线，通过内部控制，保证权力运行不出轨、干部队伍不出事。

（三）表现形式是科学有效的管理机制

二、开展内控机制建设的方法

开展内控机制建设是一项系统复杂的工程，就国税机关而言，要时刻把握工作重点。

（一）梳理事项，绘制权力运行流程图

梳理权力事项是内控机制建设的一项基础性工作。在具体操作中，需要依据“定岗、定职、定责”的原则，对照有关法律、法规、相关文件精神和岗责要求，梳理每名干部所在工作岗位的所有事项，从中找出权力事项，进而规范、优化操作规程。