私募基金管理人内部控制制度

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【公司名称】

部控制制度（仅供参考）

目 录

第一章 总则 .................................................................................. 2

第二章 部控制的目标和原则 ........................................................... 2

第三章 部控制的基本要求 ............................................................... 5

第四章 部控制体系 ........................................................................ 7

第一节 公司治理结构 ............................................................... 8

第二节 公司部控制制度 ......................................................... 10

第五章 部控制容 ........................................................................ 11

第一节 概述 ............................................................................ 11

第二节 环境控制 ..................................................................... 11

第三节 投资管理业务控制 ........................................................ 13

第四节 信息技术系统控制 ........................................................ 16

第五节 会计系统控制 .............................................................. 18

第六节 其他部控制 ................................................................ 19

第七节 危机处理控制 ............................................................ 20

第六章 持续的控制检验 ............................................................. 21

第七章 附则 ................................................................................ 21

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. word .. 第一章 总则

第一条 为保证【公司名称】有限公司（以下简称“公司”）长期稳健发展、 规运作，加强部控制，有效防和控制经营风险和基金资产运作风 险，促进公司诚信、合法、有效经营，从而最大限度保护基金份额持有 人的合法权益，依据《中华人民国公司法》、《中华人民国证券 投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则》、《证券投资基金管理公司 部控制指导意见》等有关法律、法规、部门规章以及《【公司名称】章程》（待定）的有关规定，特制定本部控制大纲。

第二条 健全部控制机制和完善部控制制度是规公司经营行为、有效防和 化解风险、保证经营运作符合公司发展规划的主要措施，也是衡量公司

经营管理水平高低的重要标志。公司应当在充分考虑外部环境的基础

上，通过设立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施等，

建立运行高效、控制严密的部控制机制，制定科学合理、切实有效的 部控制制度。

第三条 本大纲适用于公司所有部门、各分支机构、各业务环节以及所有岗位。

第二章 部控制的目标和原则

第四条 公司部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规、管理高效 和持续、稳定、健康发展的资产管理实体。具体来说，公司实行部控 制应达到以下的目标： . ... .

. word .. （一）保证公司经营运作严格遵守有关法律法规和行业监管规则，自 觉形成守法经营、规运作的经营思想和经营理念；

（二）防和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运

行和管理资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；

（三）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时；

（四）促使公司诚实信用、勤勉尽责地为投资者服务，保证基金份额持有

人的合法权益不受侵犯；

（五）保护公司资产的安全，实现公司经营方针和目标，维护股东权益；

（六）树立良好的品牌形象，维护公司声誉；

（七）健全公司法人治理结构，建立符合现代管理要求的部组织结构，

形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制；

（八）建立切实有效的风险控制系统，有利于查错防弊，消除隐患，保证

公司各项业务稳健运行；

（九）规公司与股东、实际控制人之间的关联交易，避免股东、实际控

制人直接或间接干涉公司正常的经营管理活动；

第五条 公司部控制应当遵循：

（一）健全性：部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各分支机

构、各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避

免管理漏洞的存在；

（二）有效性：一方面，通过科学的控手段和方法，建立合理的控程

序，维护控制度的有效执行；另一方面强化部管理制度的高度 权威性，要求所有员工严格遵守。执行部管理制度不能有任何例 . ... .

. word .. 外，任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力；

（三）独立性：公司根据业务需要设立相对独立的机构、部门和岗位。各

机构、部门和岗位职能上保持相对独立性。部控制的检查、评价

部门必须独立于部控制的建立和执行部门，公司基金资产、自有

资产、其他资产的运作应当分离；

（四）相互制约：公司部部门和岗位的设置必须权责分明、相互牵制， 并通过切实可行的相互制衡措施来消除部控制中的盲点；

(五) 成本效益：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济

效益，以合理的控制成本达到最佳的部控制效果。

第六条 公司制订部控制制度应当遵循：

（一）合法合规性：部控制的设计以及运行应严格遵守法律、法规、 规章和各项规定；

（二）全面性：部控制必须覆盖公司的所有部门、分支机构、岗位，渗

透各业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位员工，不得留

有制度上的空白或漏洞；

（三）审慎性：部控制的核心是有效防各种风险，因此，公司组织体 系的构成、部管理制度的建立都要以防和化解风险、审慎经营 为重点；

（四）适时性：部控制制度应随着公司经营战略、经营方针、经营理念

等部环境的变化和法律、法规、政策制度等外部环境的改变 及时进行相应的修改或完善。 . ... .

. word .. 第三章 部控制的基本要求

第七条 公司应按核定的业务经营围和自身的经营管理特点，建立架构清晰、 控制有效的部控制机制，制定全面系统、切实可行的部控制制度。

第八条 公司管理层应当牢固树立控优先和风险管理理念，培养全体员工的风

险防意识，营造一个浓厚的控文化氛围，保证全体员工及时了解国 家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗 位和各个环节。

第九条 公司应当建立、健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督

职能，严禁不正当关联交易、利益输送和部人控制现象的发生，保护 投资者利益和公司合法权益。

第十条 公司的组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的

授权分工，操作相互独立。公司应当建立决策科学、运营规、管理高

效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严

谨的业务执行系统，以及健全、有效的部监督和反馈系统。

第十一条 公司应建立科学、严格的授权批准制度和岗位分离制度，明确划分各

岗位职责。各业务部门必须在适当的授权基础上实行恰当的责任分离制

度，直接的操作部门或经办人员和直接的管理部门或控制人员必须相互

独立、相互制衡，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重

要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。

第十二条 公司应建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资

产以及其他委托资产要实行独立运作、分别设账管理、分别核算。 . ... .

. word .. 第十三条 公司应建立完善的岗位责任制度和规的岗位管理措施。在明确不同