融资担保公司管理办法

融资担保公司资产比例管理办法第一章总则第一条为引导融资担保公司专注主业、审慎经营，确保融资担保公司保持充足代偿能力，优先保障资产流动性和安全性，根据《融资担保公司监督管理条例》有关规定，制定本办法。

第二条融资担保公司应当按照本办法规定经营管理各级资产。

本办法中的资产比例应当根据融资担保公司非合并财务报表计算。

第三条监督管理部门按照本办法对融资担保公司资产进行监督管理。

第二章资产分级第四条融资担保公司主要资产按照形态分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级。

第五条Ⅰ级资产包括：（一）现金；（二）银行存款；（三）存出保证金；（四）货币市场基金；（五）国债、金融债券；（六）可随时赎回或三个月内到期的商业银行理财产品；（七）债券信用评级AAA级的债券；（八）其他货币资金。

第六条Ⅱ级资产包括：（一）商业银行理财产品（不含第五条第六项）；（二）债券信用评级AA级、AA+级的债券；（三）对其他融资担保公司或再担保公司的股权投资；（四）对在保客户股权投资20%部分（包括但不限于优先股和普通股）；（五）对在保客户且合同期限六个月以内的委托贷款40%部分；（六）不超过净资产30%的自用型房产。

第七条Ⅲ级资产包括：（一）对在保客户股权投资80%部分以及其他股权类资产（包括但不限于优先股和普通股）；（二）债券信用评级AA-级以下或无债券信用评级的债券；（三）投资购买的信托产品、资产管理计划、基金产品、资产支持证券等；（四）对在保客户且合同期限六个月以内的委托贷款60%部分，以及其他委托贷款；（五）非自用型房产；（六）自用型房产超出净资产30%的部分；（七）其他应收款。

第三章资产比例管理第八条融资担保公司净资产与未到期责任准备金、担保赔偿准备金之和不得低于资产总额的60%。

第九条融资担保公司Ⅰ级资产、Ⅱ级资产之和不得低于资产总额扣除应收代偿款后的70%；Ⅰ级资产不得低于资产总额扣除应收代偿款后的20%；Ⅲ级资产不得高于资产总额扣除应收代偿款后的30%。

对外融资、担保管理办法一、本办法管理范围：公司取得的金融机构贷款及其他长期与短期借款；公司对外借款；公司各种资产抵押、担保事项。

二、管理责任人（一）董事会在国有资产管理部门授权额度内批准公司对外融资事项、资产抵押和其他担保事项。

（二）公司董事长、总经理、总会计师、财务部长负责公司的金融机构贷款及其他借款管理工作，负责对外担保、抵押管理工作。

（三）集团公司对外融资、担保的主管部门设在集团公司财务部。

三、管理内容（一）对外融资1、集团公司的对外融资须经董事会在授权额度内批准，由集团公司统一对外办理，统融统还。

2、集团公司及所属分支机构、控股子公司不得擅自对外借款或将本公司款项借与其他单位；各分支机构、控股子公司之间不得相互借用资金；任何个人不得将公司资金擅自借贷给其他单位和个人。

3、委托贷款，视同短期投资进行核算，并按期计提利息，记入损益；委托贷款应按资产减值的要求，计提相应的减值准备。

（二）抵押、担保1、审批权限：董事会在国有资产管理部门的授权范围内决定公司的资产抵押和其他担保事项。

2、集团公司原则上不向控股子公司或其他单位提供借贷款担保。

特殊情况须要求相关企业提供反担保。

3、公司及所属分支机构不得擅自对外提供担保和抵押。

任何单位和个人未经授权不得擅自代公司签定担保、抵押合同，越权签定担保合同的将追究当事人责任。

4、控股子公司未经集团公司批准不得擅自抵押和对外提供担保。

5、对外提供担保后，集团公司应及时了解被担保人的债务偿还情况，尽量避免担保损失。

6、因对外提供担保、抵押而产生的或有负债，符合负债确认条件的应与其他负债项目区别作为预计负债核算，单独反映在资产负债表中，并在会计报表附注中对该项预计负债形成的原因及金额作相应披露；对不符合确认条件但对公司的财务状况和经营成果有较大影响的或有负债，应在会计报表附注中对该项或有负债形成的原因、预计产生的财务影响等作相应披露。

四、本规定自发布之日起实行，由集团公司财务部负责解释。

融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。

第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。

本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。

本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。

第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。

融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。

第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。

第五条融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。

融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。

第六条融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。

第七条融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。

省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。

第二章设立、变更和终止第八条设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。

经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。

任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。

第九条设立融资性担保公司，应当具备下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。

融资类担保公司管理办法天银中小企〔2020〕10号关于下发«天津银行融资性担保机构担保业务管理方法»的通知各分行、中心支行，总行营业部、小企业金融效劳中心：为推进我行融资性担保机构担保业务的开展，进一步细化、规范管理和操作，防范信贷风险，总行重新修订了«天津银行融资性担保机构担保业务管理方法»，并经风险控制委员会2020年第7次会议审议经过，资产负债比例管理委员会2020年第一季度例会授权，现印发给你们，同时提出以下要求，请一并遵照执行。

1、各机构要对本方法给予高度注重，结合自身实践状况，组织指导班子、管理和营销人员对文件规则和操作流程停止仔细学习、深化了解和准确掌握。

2、修订后的«天津银行融资性担保机构担保业务管理方法»依照〝营销、主办与管理〞分歧的原那么，实行总行监视、分级管理，对担保机构的协作准入、目的监测和担保保证金管理的要求停止了调整。

为了与各级管理机构的管理职责相婚配，总行将对信贷系统中担保机构担保业务管理模块停止调整。

为防止对担保业务形成影响，在系统调整终了前，各担保机构担保保证金存储、额度核定、支取、扣划等任务仍依照现有流程操作。

各分行、中心支行要对所辖作业机构做好传达，确保过渡期内担保业务的顺利展开。

3、依照以下要求落实相关资料的备案任务：〔1〕自本通知下发5日内，滨海分行、成都分行、各中心支行、总行营业部须确定担保机构的管理部门、管理人员，报总行备案；〔2〕自本通知下发30日内，滨海分行、成都分行、各中心支行、总行营业部须依据本方法合理设定自身协作区域性担保机构的准入条件、控制规范、管理部门职责等，制定操作性强的«融资性担保机构担保业务管理细那么»，报总行备案；〔3〕鉴于北京、上海、唐山、济南分行已于2020年完成上述资料的报备任务，如无调整此次可不再重复备案。

4、应充沛应用融资性担保公司业务渠道，组织业务营销，更好的为中小企业提供融资效劳。

融资担保公司资产比例管理办法第一章总则第一条为引导融资担保公司专注主业、审慎经营，确保融资担保公司保持充足代偿能力，优先保障资产流动性和安全性，根据《融资担保公司监督管理条例》有关规定，制定本办法。

第二条融资担保公司应当按照本办法规定经营管理各级资产。

本办法中的资产比例应当根据融资担保公司非合并财务报表计算。

第三条监督管理部门按照本办法对融资担保公司资产进行监督管理。

第二章资产分级第四条融资担保公司主要资产按照形态分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级。

第五条Ⅰ级资产包括：（一）现金；（二）银行存款；（三）存出保证金；（四）货币市场基金；（五）国债、金融债券；（六）可随时赎回或三个月内到期的商业银行理财产品；（七）债券信用评级AAA级的债券；（八）其他货币资金。

第六条Ⅱ级资产包括：（一）商业银行理财产品（不含第五条第六项）；（二）债券信用评级AA级、AA+级的债券；（三）对其他融资担保公司或再担保公司的股权投资；（四）对在保客户股权投资20%部分（包括但不限于优先股和普通股）；（五）对在保客户且合同期限六个月以内的委托贷款40%部分；（六）不超过净资产30%的自用型房产。

第七条Ⅲ级资产包括：（一）对在保客户股权投资80%部分以及其他股权类资产（包括但不限于优先股和普通股）；（二）债券信用评级AA-级以下或无债券信用评级的债券；（三）投资购买的信托产品、资产管理计划、基金产品、资产支持证券等；（四）对在保客户且合同期限六个月以内的委托贷款60%部分，以及其他委托贷款；（五）非自用型房产；（六）自用型房产超出净资产30%的部分；（七）其他应收款。

第三章资产比例管理第八条融资担保公司净资产与未到期责任准备金、担保赔偿准备金之和不得低于资产总额的60%。

第九条融资担保公司Ⅰ级资产、Ⅱ级资产之和不得低于资产总额扣除应收代偿款后的70%；Ⅰ级资产不得低于资产总额扣除应收代偿款后的20%；Ⅲ级资产不得高于资产总额扣除应收代偿款后的30%。

关于融资担保公司监督管理条例(国令第683号)索引号：000014349/2017-00160 主题分类：财政、金融、审计银行发文机关：国务院成文日期：2017年08月02日发文字号：国令第683号发布日期：2017年08月21日主题词：中华人民共和国国务院令第683号《融资担保公司监督管理条例》已经2017年6月21日国务院第177次常务会议通过，现予公布，自2017年10月1日起施行。

2017年8月2日融资担保公司监督管理条例第一章总则第一条为了支持普惠金融发展，促进资金融通，规范融资担保公司的行为，防范风险，制定本条例。

第二条本条例所称融资担保，是指担保人为被担保人借款、发行债券等债务融资提供担保的行为；所称融资担保公司，是指依法设立、经营融资担保业务的有限责任公司或者股份有限公司。

第三条融资担保公司开展业务，应当遵守法律法规，审慎经营，诚实守信，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

第四条省、自治区、直辖市人民政府确定的部门（以下称监督管理部门）负责对本地区融资担保公司的监督管理。

省、自治区、直辖市人民政府负责制定促进本地区融资担保行业发展的政策措施、处置融资担保公司风险，督促监督管理部门严格履行职责。

第五条国家推动建立政府性融资担保体系，发展政府支持的融资担保公司，建立政府、银行业金融机构、融资担保公司合作机制，扩大为小微企业和农业、农村、农民提供融资担保业务的规模并保持较低的费率水平。

第二章设立、变更和终止第六条设立融资担保公司，应当经监督管理部门批准。

融资担保公司的名称中应当标明融资担保字样。

第七条设立融资担保公司，应当符合《中华人民共和国公司法》的规定，并具备下列条件：（一）股东信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；（二）注册资本不低于人民币2000万元，且为实缴货币资本；（三）拟任董事、监事、高级管理人员熟悉与融资担保业务相关的法律法规，具有履行职责所需的从业经验和管理能力；（四）有健全的业务规范和风险控制等内部管理制度。

融资担保公司资产比例管理办法一、前言融资担保公司是一种重要的金融机构，其主要业务是向小微企业和个体经营者提供融资担保服务，为其提供信用支持，促进经济发展。

然而，由于融资担保涉及大量的资金风险，为了保障金融市场稳定和风险控制，必须对融资担保公司的资产比例进行严格管理。

本文将讨论融资担保公司资产比例的管理办法。

二、背景融资担保公司的资产比例是指其资产负债表中的资产与负债之间的比例。

它是评估融资担保公司财务健康状况的重要指标，并能够反映其风险承受能力和盈利能力。

适当管理融资担保公司的资产比例可以减轻其资金压力，降低违约风险，提高盈利能力。

三、资产比例的管理原则1. 合规性：融资担保公司在制定资产比例管理办法时，必须遵守相关法律法规和监管要求，确保业务操作符合法律、法规和银行业监管部门的规定。

2. 稳健性：融资担保公司应根据自身的财务状况、经营能力和市场风险等因素，合理设定资产比例管理目标，确保其能够承受合理的风险水平。

3. 资产负债平衡：融资担保公司应合理配置其资产和负债，确保资产和负债之间的平衡，并控制其资金流动性风险。

4. 盈利能力：融资担保公司应通过优化资产组合，提高资产收益率，增加盈利能力。

四、资产比例管理的具体措施1. 资产分类管理：融资担保公司应设立不同的资产类别，根据其风险水平进行分类管理。

常见的资产类别包括现金、存款、投资、应收账款等。

2. 资金运作管理：融资担保公司应合理运用资金，进行融资活动和投资决策。

在资金运作过程中，应注意平衡收入与支出，确保资金的流动性和安全性。

3. 风险控制管理：融资担保公司应建立完善的风险管理体系，制定风险控制政策和措施，以降低违约和信用风险。

4. 财务信息披露：融资担保公司应及时、准确地披露其财务信息，向相关利益相关方提供透明度和可理解的信息，以增加市场信任和稳定。

五、资产比例管理的挑战1. 监管要求的不确定性：由于融资担保行业的特殊性，相关监管政策和要求可能存在调整，融资担保公司需要密切关注监管动态，并及时调整资产比例管理策略。

中华人民共和国国务院令第683号——融资担保公司监督管理条例文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2017.08.02•【文号】中华人民共和国国务院令第683号•【施行日期】2017.10.01•【效力等级】行政法规•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文中华人民共和国国务院令第683号《融资担保公司监督管理条例》已经2017年6月21日国务院第177次常务会议通过，现予公布，自2017年10月1日起施行。

总理李克强2017年8月2日融资担保公司监督管理条例第一章总则第一条为了支持普惠金融发展，促进资金融通，规范融资担保公司的行为，防范风险，制定本条例。

第二条本条例所称融资担保，是指担保人为被担保人借款、发行债券等债务融资提供担保的行为；所称融资担保公司，是指依法设立、经营融资担保业务的有限责任公司或者股份有限公司。

第三条融资担保公司开展业务，应当遵守法律法规，审慎经营，诚实守信，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

第四条省、自治区、直辖市人民政府确定的部门（以下称监督管理部门）负责对本地区融资担保公司的监督管理。

省、自治区、直辖市人民政府负责制定促进本地区融资担保行业发展的政策措施、处置融资担保公司风险，督促监督管理部门严格履行职责。

国务院建立融资性担保业务监管部际联席会议，负责拟订融资担保公司监督管理制度，协调解决融资担保公司监督管理中的重大问题，督促指导地方人民政府对融资担保公司进行监督管理和风险处置。

融资性担保业务监管部际联席会议由国务院银行业监督管理机构牵头，国务院有关部门参加。

第五条国家推动建立政府性融资担保体系，发展政府支持的融资担保公司，建立政府、银行业金融机构、融资担保公司合作机制，扩大为小微企业和农业、农村、农民提供融资担保业务的规模并保持较低的费率水平。

各级人民政府财政部门通过资本金投入、建立风险分担机制等方式，对主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担保公司提供财政支持，具体办法由国务院财政部门制定。

融资、担保管理办法1目的和范围1.1为规范中国xx集团有限公司（以下简称公司）授信融资、对外担保行为，加强债务风险管控工作，结合公司实际，制定本办法。

1.2本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《资金管理程序》。

1.3 本办法适用于公司总部和各分公司、全资子公司、控股公司、事业部（以下简称各单位）。

2 相关术语2.1 授信融资是指公司总部和各分公司、全资子公司、控股公司和事业部在金融机构开展的各类债务融资业务，包括但不限于综合授信、流动资金贷款、银行承兑汇票、应收账款保理、应付账款保理等。

2.2 对外担保是指公司为包括所属子公司在内的第三方提供的担保，承担被担保单位到期不能偿还债务的连带偿付责任，其方式包括保证、抵押、质押、留置、定金。

3管理原则3.1 公司实行统一授信融资管理，包括授信融资规模统筹规划、金融机构统一选择、对外授信集中审批、授信额度调剂使用等。

未经公司党政联席会议批准，各单位不得直接向金融机构融资。

3.2 公司对外担保必须坚持审慎原则，依法担保，控制风险，规范运作。

原则上不对外提供担保，如确需提供担保，需根据本办法规定经审批后，报中冶股份公司股东大会审批，且需列入中冶股份公司年度担保计划才能办理。

公司所属各单位一律不得对外提供担保。

4 管理职责4.1 公司领导层4.1.1 董事会审批年度授信融资方案、担保申请、担保变更申请。

4.1.2 公司总会计师审核并签署授信合同或贷款合同、审查担保申请。

14.2 职能部门4.2.1 公司资金部是授信融资、办理担保业务的主管部门，负责提交融资请示、审核担保申请材料，拟定或取得融资合同、担保合同，办理融资、担保业务，负责监督融资、担保事后过程，确保按期偿还贷款、解除担保。

4.2.2 公司法律事务部负责对融资合同、贷款合同、担保合同等文件进行审查，并出具法律意见。

4.3 各单位4.3.1 各单位负责对担保事项进行可行性研究，落实反担保措施，提交担保申请5 管理内容、程序5.1 融资管理5.1.1 公司资金部是授信融资的主管部门，根据董事会批准的年度经营计划和筹资预算，提出年度授信融资方案；负责向各授信金融机构提供财务报告等基础资料，负责配合金融机构开展授信年审工作。

天津市融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为规范天津市内融资性担保公司的经营行为，促进融资环境的健康发展，制定本暂行办法。

第二条本暂行办法适用于天津市境内的融资性担保公司，为规范其经营行为，保护担保双方权益，促进金融市场秩序的健康发展。

第二章组织管理第三条天津市融资性担保公司的组织形式可以为有限责任公司、股份有限公司等形式，依法设立，接受相关部门监管。

第四条融资性担保公司应按照相关法律法规的规定，设立董事会、监事会和经理层等机构，明确权责，健全内部治理结构。

第三章经营范围第五条融资性担保公司经营范围主要包括向符合条件的企业提供融资担保、咨询服务等业务，不得从事超出授权范围的经营活动。

第六条融资性担保公司应依法合规开展业务，严格审核融资担保业务的风险，确保资金安全。

第四章内部控制第七条融资性担保公司应建立健全内部控制机制，包括风险管理、内部审计等制度，加强内部监督，防范和控制各类风险。

第八条融资性担保公司应定期向监管部门报送经营情况，配合监管部门进行内部审计、检查，确保自身合规运营。

第五章监督检查第九条监管部门有权对融资性担保公司的经营活动进行监督检查，要求其配合并提供相关资料信息。

第十条监管部门发现融资性担保公司存在违规行为或经营风险时，应及时要求融资性担保公司整改或采取必要措施。

第六章法律责任第十一条融资性担保公司违反本暂行办法规定的，将受到警告、罚款等行政处罚，并承担相应的法律责任。

第十二条对于融资性担保公司及相关责任人的严重违法违规行为，监管部门有权采取暂停经营、吊销执照等处罚措施。

第七章附则第十三条本暂行办法自发布之日起生效，监管部门有权根据实际情况对其进行调整和完善。

第十四条对于不符合本暂行办法要求的融资性担保公司，应当在规定期限内进行整改，达到规范要求方可继续经营。

以上为天津市融资性担保公司管理暂行办法，如有违法违规行为，应按法律法规处理，以维护市场秩序和金融稳定。