三农金融事业部五项监管指标

三农金融的评判标准
三农金融的评判标准主要包括以下几个方面：
1. 服务农业现代化水平：主要考察金融机构在支持农业现代化方面的表现，包括对农业科技创新、农业基础设施建设、农业机械化等方面的支持力度。

2. 服务农村经济发展水平：关注金融机构在促进农村经济结构调整、增加农民收入、改善农村民生等方面的贡献。

3. 服务农民金融可得性水平：衡量金融机构在提高农民金融服务覆盖率、降低农民融资成本、提升农民金融素养等方面的成效。

4. 风险管理水平：评估金融机构在三农金融业务中风险识别、控制和防范的能力，以及应对农业自然风险、市场风险等的能力。

5. 普惠金融服务水平：考察金融机构在推广普惠金融，如手机银行、支付结算等方面的创新和服务质量。

6. 可持续发展水平：评估金融机构在三农金融服务中实现自身可持续发展的能力，包括盈利状况、资本充足率等财务指标。

7. 社会责任履行情况：评价金融机构在支持扶贫攻坚、环境保护、文化建设等方面的表现，以及在推动农村社会和谐发展方面的贡献。

通过以上标准的综合评价，可以对三农金融的发展状况进行全面、客观的评估，为政策制定和业务优化提供参考。

金融企业评估中应关注的金融监管指标金融企业的评估涉及多个方面的指标，其中金融监管指标是评估金融企业的重要指标之一、金融监管指标反映了金融企业是否符合金融监管机构的要求，以及其在金融市场中的稳定性和可靠性。

以下是金融企业评估中应关注的金融监管指标。

1.资本充足率：资本充足率是衡量金融企业抵御风险能力的重要指标。

金融监管机构要求金融企业在风险资产中持有足够的资本以弥补潜在损失。

资本充足率的水平反映了金融企业的风险承受能力和资本实力。

2.资产质量：评估金融企业资产质量的指标包括不良贷款率、拨备覆盖率等。

不良贷款率表示金融企业的风险贷款在总贷款中的比例，是评估其信用风险的指标。

拨备覆盖率则反映了金融企业为不良贷款设立的准备金水平，能够衡量其应对不良贷款风险的能力。

3.流动性：金融监管机构关注金融企业的流动性风险，即在面临现金流紧张时是否能够偿还债务和满足支付需求。

流动性的评估指标包括现金流比率、净稳定资金比率等。

4.杠杆比率：杠杆比率是衡量金融企业的杠杆程度和资本结构的重要指标。

金融监管机构设定杠杆比率的上限，以控制金融企业的风险暴露水平。

5.利润表现：金融监管机构关注金融企业的盈利能力，以评估其经营业绩和为应对风险做出准备的能力。

相关的利润指标包括净利润、ROE（股东权益报酬率）等。

6.合规性：金融监管机构要求金融企业遵守相关法规和监管要求，以保护投资者利益和金融市场稳定。

金融企业的合规性评估指标包括与AML （反洗钱）和KYC（了解你的客户）等合规政策的符合程度。

7.市场份额：金融监管机构关注金融企业在市场中的地位和影响力，以避免市场垄断和不正当竞争。

市场份额的评估指标包括存款和贷款市场份额等。

8.客户满意度和投诉率：评估金融企业的客户满意度和投诉率，可以了解其服务质量和风险管理能力。

客户满意度和投诉率的高低反映金融企业的声誉和客户关系管理水平。

综上所述，金融企业评估中应关注的金融监管指标包括资本充足率、资产质量、流动性、杠杆比率、利润表现、合规性、市场份额、客户满意度和投诉率等。

中国银监会办公厅关于印发加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引的通知各银监局：现将《加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引》印发给你们，请结实际贯彻执行。

执行中遇到的问题，请及时向银监会报告。

2014年12月9日(此件发至银监分局与农村中小金融机构)加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引第一章总则第一条为推动农村商业银行进一步强化普惠金融理念，加快建立三农金融服务长效机制，持续提升服务三农的特色化、专业化、精细化水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引所指三农金融服务机制是指包括股权结构、公司治理、发展战略、组织架构、业务发展、风险管理、人才队伍、绩效考核和监督评价在内的保障农村商业银行支持三农发展的系列制度安排和能力建设。

本指引所指县域农村商业银行是指在县(市、旗)设立的农村商业银行，城区农村商业银行是指在地级市、计划单列市、省会城市和直辖市的一个或几个区设立的农村商业银行，大中城市农村商业银行是指在地级市、计划单列市、省会城市和直辖市实行统一法人的农村商业银行。

第三条农村商业银行应持续强化、提升和完善三农金融服务机制，不断增强服务三农的能力和水平。

第四条银监会及其各级派出机构依法指导、监督农村商业银行三农金融服务机制建设工作，对机制建设和执行情况进行考核与评估。

第二章股权结构第五条农村信用社改制为农村商业银行,应按照面向三农和服务社区的基本要求,合理设置股权结构，鼓励吸收优质涉农企业、农民合作社、种养大户、家庭农场等新型农业经营主体投资入股。

第六条农村商业银行应根据业务发展、风险管控和金融服务的需要，不断优化股权结构，鼓励城区和县域农村商业银行定向吸收一定数量的持股比例在5%以上的优质涉农企业股东，支持城区和大中城市农村商业银行引进农村金融资源丰富、风险管控与服务创新能力强的金融机构和企业作为战略投资者。

中国农业银行三农金融事业部监督管理办法第一章总则第一条为确保中国农业银行坚持“面向三农、商业运作”的原则，有效推进三农金融事业部稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称三农金融事业部，是指中国农业银行按照商业化运作、条线化管理、专业化经营原则，为实施“三农”和县域金融服务而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在信贷管理、资本管理、会计核算、风险拨备与核销、资源配置、考评激励约束等方面具有一定的独立性。

第三条中国农业银行三农金融事业部应当紧紧围绕实施乡村振兴战略、推进农业农村现代化、脱贫攻坚、普惠金融等国家战略，积极服务农业供给侧结构性改革，加大对“三农”重点领域和薄弱环节的支持力度。

第四条中国农业银行应当建立适应三农金融服务需要的事业部管理体制，构建科学的三农金融事业部组织架构和经营机制。

对纳入事业部管理体制的县域支行，合理赋予信贷业务审批权限，下沉决策重心，提高决策效率，着力提升三农金融服务水平。

第五条中国银监会及其派出机构依法对中国农业银行三农金融事业部实施监督管理。

第二章组织架构第六条中国农业银行董事会应当设立三农金融发展委员会，负责建立健全三农金融业务发展战略规划和基本管理制度，审议年度经营计划，评价战略规划、基本制度和监管要求执行情况等。

第七条中国农业银行应当在管理层设立三农金融事业部管理委员会，负责落实董事会相关决议，协调、推进全行三农金融业务的管理和发展。

第八条中国农业银行应当建立健全有效的三农金融事业部条线型垂直管理体系，强化总、分行督导和服务职责，增强县域支行经营自主权。

中国农业银行总行应当设立三农金融事业部，作为单独核算的利润中心，承担全行三农金融业务的政策制度制定、产品研发、客户营销、风险管理、考评激励、信息披露等职责。

中国农业银行省级、地市级分行可以比照总行设立三农金融事业部，按业务经营权限下沉的原则合理界定其职责范围。

几类主要的金融机构监管指标汇总金融机构监管指标是监管机构用于评估金融机构风险状况和资本充足性的标准和指标。

这些指标一般分为几类，包括资本充足率指标、财务健康指标、流动性指标、风险管理指标、治理指标等。

下面是几类主要的金融机构监管指标汇总：1.资本充足率指标：资本充足率是衡量金融机构资本实力和偿债能力的重要指标。

常见的资本充足率指标包括资本充足率（CAR）、杠杆比率、核心一级资本充足率（Tier 1 CAR）等。

监管机构通常要求金融机构保持一定的资本充足率，以应对可能的风险和损失。

2.财务健康指标：财务健康指标是评估金融机构财务状况的指标，包括净利润、资产负债表数据、贷款质量等。

监管机构通过分析这些指标，评估金融机构的盈利能力、偿债能力和稳定性。

3.流动性指标：流动性指标是评估金融机构流动性风险的指标，包括净流动性资产和负债比率、流动性缺口、存款流失率等。

监管机构要求金融机构保持足够的流动性，以应对可能的流动性风险。

4.风险管理指标：风险管理指标用于评估金融机构风险管理能力和风险暴露情况，包括资产质量指标、不良贷款率、拨备覆盖率、市场风险敞口、流动性风险敞口等。

监管机构要求金融机构建立健全的风险管理框架，以降低风险暴露和应对可能的风险。

5.治理指标：治理指标用于评估金融机构治理结构和运作方式的指标，包括独立性、透明度、决策程序、内部控制等。

监管机构要求金融机构具有良好的治理结构和有效的内部控制，以保护利益相关者的利益和维护金融市场稳定。

总之，金融机构监管指标的目的是评估金融机构的风险状况和资本充足性，以确保金融机构能够稳健运营、应对可能的风险，并保护金融市场的稳定。

各类指标相互关联，综合考虑才能全面评估金融机构的状况。

监管机构根据不同的金融机构类型和业务特点制定不同的监管指标和要求，以确保金融体系的稳定和可持续性发展。

三农金融事业部五项监管指标
（实用版）
目录
1.概述三农金融事业部的五项监管指标
2.分析五项监管指标的内容和作用
3.总结三农金融事业部的五项监管指标对农业发展的重要性
正文
三农金融事业部是我国金融机构中负责农村金融业务的部门，它的五项监管指标包括：贷款余额、存款余额、农村中小企业贷款余额、农业贷款余额和农村居民贷款余额。

首先，贷款余额是指三农金融事业部发放的所有贷款的总额，它反映了该部门对农村经济的支持力度。

通过这个指标，可以了解到三农金融事业部对农村经济的投入情况，以及农村经济的发展状况。

其次，存款余额是指三农金融事业部吸收的所有存款的总额，它反映了农村居民的储蓄情况。

这个指标可以帮助我们了解农村居民的收入状况和生活水平，同时也可以作为三农金融事业部贷款的资金来源。

再次，农村中小企业贷款余额是指三农金融事业部向农村中小企业发放的贷款总额。

这个指标反映了三农金融事业部对农村中小企业的支持力度，对农村经济的发展具有重要的推动作用。

接着，农业贷款余额是指三农金融事业部向农业发放的贷款总额。

这个指标反映了三农金融事业部对农业生产的支持力度，对农业生产的稳定和发展具有重要的保障作用。

最后，农村居民贷款余额是指三农金融事业部向农村居民发放的贷款总额。

这个指标反映了三农金融事业部对农村居民生活的支持力度，对提高农村居民的生活水平具有重要的促进作用。

总的来说，三农金融事业部的五项监管指标是对其工作的重要考核，也是反映我国农村经济发展状况的重要数据。

一线调研对完善农业银行 三农金融事业部激励机制的调查与思考李扬俊１㊀丁㊀斌２㊀曾铁薇３㊀㊀摘要:２００８年ꎬ中国农业银行启动 三农金融事业部 改革试点ꎮ２０１５年４月ꎬ国务院正式批准将三农事业部改革试点范围覆盖至所有县域支行ꎮ国家为推动三农金融事业部改革所提供的核心工具是差别化准备金率ꎬ但从实际调查看ꎬ这一政策在有效促进县域机构信贷增长方面还有一些体制和机制障碍ꎮ根据２０１７年中国农业银行县级三农金融事业部考核结果ꎬ未达标占比达到５０％ꎮ当前ꎬ按照问题导向ꎬ针对制约三农事业部贷款投放的因素和现有激励机制本身存在的问题ꎬ思考如何重新设计激励机制ꎬ具有现实必要性ꎮ关键词:三农金融事业部ꎻ存款准备金ꎻ农业银行ꎻ改革一㊁三农事业部现行激励机制的基本框架(一)国家层面１ 差别化准备金ꎮ«中国人民银行办公厅关于２０１５年中国农业银行新纳入改革范围县级三农金融事业部执行差别化准备金率政策有关事项的通知»(银办发[２０１５]１３８号)规定ꎬ自２０１５年７月２７日起ꎬ人民银行对中国农业银行新纳入改革范围且２０１４年度考核达标的县级三农金融事业部执行比中国农业银行低２个百分点的优惠准备金率ꎮ２ 税收减免ꎮ«财政部㊁国家税务总局关于中国农业银行涉农贷款营业税优惠政策的通知»(财税[２０１６]３号)规定ꎬ自２０１６年１月１日至２０１８年１２月３１日ꎬ对符合标准的涉农贷款取得的利息收入减按３％的税率征收营业税①ꎮ同时ꎬ农行作为一般金融机构还根据«关于延续并完善支持农村金融发展有关税收优惠政策的通知»ꎬ自２０１４年１月１日至２０１６年１２月３１日ꎬ对农户小额贷款利息收入免征营业税ꎮ３ 监管费减免ꎮ«财政部㊁国家发展改革委关于重新发布中国银行业监督管理委员会行政事业性收费项目的通知»(财税[２０１５]２１号)规定ꎬ在农业银行单独编制三农事业部资产负债表㊁单独配置三农事业部资本的基础上ꎬ对农业银行拨付三农事业部的运营资金免受机构监管费ꎬ对三农事业部免受业务监管费ꎮ４ 涉农新增贷款奖励ꎮ２０１０年起ꎬ根据«财政县域金融机构涉农贷款增量奖励资金管理暂行办法»ꎬ对试点地区涉农贷款平均余额增长超过１５％的县域金融机构ꎬ按照增量部分２％给予奖励ꎬ目前这一政策已经覆盖全国２５个省(区㊁市)ꎮ(二)内部层面１ 一级分行对二级分行ꎮ«农行Ａ分行２０１７年三农金融分部㊁重点县域支行绩效考核方案»对二级分行三农金融考核设置了包括效益管理㊁风险合规㊁三农服务三大类指标ꎮ表１㊀农行Ａ分行２０１７年三农金融分部㊁重点县域支行绩效考核方案类别指标权重分三农金融分部重点县域支行效益管理(２４０分)人均拨备前利润１００１００人均拨备后利润１００１００成本收入比４０４０风险合规(４００分)不良贷款管控２００２００不良贷款生成１５０１５０案件事故５０５０三农服务(３６０分)日均核心存款１３０１３０中间业务收入４０４０法人折效客户１０１０个人折效客户１０１０互联网活跃客户１０１０三农贷款－６０新型农业经营主体贷款４０４０水利㊁城镇化和百亿百家贷款４０－农户贷款４０２０点均惠农通服务点交易量２０２０惠农卡有效客户２０２０金融扶贫贷款[０ꎬ１０]－代理业务[０ꎬ１０][０ꎬ１０]农民安家贷款[０ꎬ１０]－队伍建设[－１０ꎬ０]－２ 二级分行对县支行ꎮ«农行Ｂ分行２０１７年绩效考核方案»对各县支行按照效益管理㊁风险合规及发展转型三类指标进行考验ꎮ表２㊀农行Ｂ分行２０１７年县支行综合绩效考核方案类别指㊀标权重效益管理(２０分)人均拨备后利润２０风险合规(４０分)风险管理２５内部控制１２党风廉政建设３５６１ＦＩＮＡＮＣＥ＆ＥＣＯＮＯＭＹ㊀金融经济类别指㊀标权重发展转型(４０分)日均核心存款３０存贷款利差１中间业务收入４有效客户拓展２重点业务发展３农户贷款(扣分项)５非农个贷增长(加分项)５二㊁现有激励机制存在的主要问题(一)对农行整体经营体制关注不够ꎬ协同效应不足ꎮ贷款是我国银行的核心业务ꎬ贷款业务一定根植于其整个管理和经营体制ꎬ如果不从根本上扭转农行经营体制本身存在的问题ꎬ欲通过差别化准备金政策带动县域机构做大信贷规模ꎬ其难度非常之大ꎮ从调查看ꎬ目前农行县域机构一是贷款审批权严重萎缩甚至于没有贷款审批权ꎮ目前农行Ｂ分行辖内９个县市支行ꎬ均没有贷款审批权ꎮ二是风险容忍度很低ꎮ２０１５年农行Ａ分行对Ｂ分行的不良贷款容忍度是３％ꎬ２０１７年下降至１ ７５％ꎬ经济下行周期ꎬ容忍度不升反降ꎬ进一步抑制了贷款增长空间ꎮ三是绩效考核机制不科学ꎮ目前ꎬ还是任务分配式的贷款考核机制ꎬ贷款营销人员的收入与贷款产生的效益之间没有相关性ꎮ(二)未考虑经济周期ꎬ激励政策吸引力不足ꎮ差别化准备金率能发挥激励作用的重要前提是:农行资金较为紧张ꎬ渴望通过差别化准备金率释放额外资金ꎮ如果农行资金本身就比较充裕ꎬ那么释放与否就显得不是那么重要ꎬ激励效果就大打折扣ꎮ当前ꎬ在经济下行周期ꎬ银行贷款审慎度提高ꎬ加之不良贷款的爆发导致风险偏好降低ꎬ贷款投放动力下降ꎬ资金必然较为充裕ꎮ根据农行２０１７年年报数据ꎬ县域机构存款余额６ ９２万亿ꎬ假定所有县域支行考核均达标ꎬ准备金率下调２％ꎬ增加可用资金１３８４亿元ꎬ仅占县域贷款的３ ８８％ꎮ(三)激励传导路径过长ꎬ无法激发经营单元活力ꎮ差别化准备金率政策的直接作用对象是农行总行ꎬ这里已经存在两种问题:一是政策传导上ꎬ从农行总行－一级分行－二级分行－县支行过程中ꎬ必然存在信息 损耗 ꎬ县支行对政策的理解和把握的充分性和及时性不够ꎮ二是利益分配上ꎬ差别化准备金率的受益主体是农行总行ꎬ对分行和县支行没有直接利益ꎬ目前其所承担的角色仅仅限于报送报表ꎬ其并没有充分的动能为总行赢得２％的准备金去做出改变ꎮ(四)激励体系协同性不够ꎬ聚焦力不强ꎮ目前农行及农行 三农金融事业部 在农村金融业务上享受两类激励政策ꎬ一类是针对事业部的专属政策ꎬ另一类则是其作为一般金融机构享受的优惠政策如涉农新增贷款奖励和部分税费减免ꎮ两类政策的奖励门槛各不相同ꎬ另外ꎬ一方面国家要通过农行设立三农金融事业部的方式来推动其做大农村业务ꎬ但另一方面却没有把所有涉及农村金融的优惠政策和激励措施统一到三农事业部层面ꎬ农行和三农事业部作为两个经营单元享受不同的激励政策ꎬ导致激励焦点不够集中ꎬ激励效果评价难ꎮ三㊁完善三农事业部激励机制的若干建议(一)推动农行加大县域机构经营体制改革力度ꎬ为激励机制营造良好的适用环境ꎮ人民银行应进一步研究如何深化农行改革ꎬ要指导农行一是加大经营体制改革ꎬ明确县支行的经营思路和定位ꎬ给予县支行一定的独立授信和审批权限ꎬ充分参与市场竞争ꎮ二是充分认识银行经营风险的本质ꎬ根据经济形势ꎬ动态确定合理的不良贷款容忍度ꎬ避免出现在经济下行周期不良贷款容忍度不升反降的现象ꎮ(二)加大差别化准备金政策的优惠幅度和动态调整频率ꎬ保证激励政策具有吸引力ꎮ一是可考虑适当提高准备金优惠的幅度ꎬ如可将目前的下浮２％改为下浮５％ꎬ加大政策激励深度ꎬ提高激励政策的吸引力ꎮ二是借鉴逆周期调控思路ꎬ根据宏观经济和金融市场资金供需状况ꎬ择机对差别准备金政策进行调整ꎬ提高激励频率ꎬ增加激励的针对性ꎮ(三)改革三农事业部存款准备金的缴存管理方式ꎬ做到激励对象与受益对象一致ꎮ一是将三农事业部缴存准备金的方式由现行合并至总行统一缴存ꎬ改为分省市缴存ꎬ同时将释放的新增可用资金交由省市农行直接支配ꎮ二是可考虑对三农事业部准备金给予较一般准备金略高的利率ꎬ并直接将这部分利息收入归于县支行ꎬ作为净利润的构成ꎮ(四)整合现有激励政策ꎬ优化激励效果ꎮ进一步整合现有激励政策ꎬ可考虑将所有农行县域机构能享受的国家层面的优惠政策全部整合到三农事业部激励框架下ꎬ实行统一的考核办法ꎬ并逐步提高达标标准ꎬ促使其持续加大县域信贷投入力度ꎮ(１ 中国人民银行乌鲁木齐中心支行ꎬ新疆㊀乌鲁木齐㊀８３０００１ꎻ２ 中国人民银行巴州中心支行ꎬ新疆㊀巴州㊀８４１０００ꎻ３ 中国人民银行巴州中心支行ꎬ新疆㊀巴州㊀８４１０００)注释:①２０１０年－２０１５年ꎬ这项税收减免都直接针对 三农金融事业部 ꎬ历年都按照«财政部㊁国家税务总局关于中国农业银行三农金融事业部试点县域支行涉农贷款营业税优惠政策的通知»形式执行ꎮ(责任编辑:汪杨)６６１。