版本：B
固定资产采购申请单
申请部门：博康数码订货申请人：2002 年月日
QR-WLB-009
固定资产管理办法细则 固定资产的分类 为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为： 一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房， 生产经营用房（物流配送中心）。 二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设 备、办公家具等。 三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等 四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备； 五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、 考勤机、保险箱等设备； 六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。
固定资产新增管理办法 固定资产新增流程如下： 一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为： 需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。 二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的 要求统一购置。 三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要 安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程； 对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。未经验收任何部门不得擅自使用。 四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相 关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。 五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后 登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总
固定资产购置计划申请报告 各部门： 为了适应学校发展的需要，推进资产管理的规范性，配合学校财务预算与预算管理的有机结合，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《河南商专固定资产管理暂行办法》的有关规定，根据自身的发展规划、学科建设、科研方向、专业设置、工作需要等，认真做好2009年度固定资产购置计划编制工作，现将有关事项通知如下： 1、实验教学仪器设备计划： 需申报购置实验教学仪器设备的单位，根据本单位的学科发展、专业建设、实验教学科研方向，制定2009年度的实验教学仪器设备购置计划。购置计划需写明该申请项目或设备需承担的计划实验课时数、可行性分析报告以及现有设备的数量、使用状况等。部门领导签字并加盖部门公章后于12月25日前报送现代教育与实验中心，现代教育与实验中心对各单位申报计划作充分论证汇总后于2009年元月5日前转交固定资产管理办公室。 2、申报实验教学设备之外的固定资产计划： 需申报购置行政、后勤设备、图书等的单位，要充分调研，认真编制好短期计划即2009年度购置计划，包括设备名称、购置理由、数量、使用方向、所需金额等，并由所在单位负责人审批签字并加盖部门公章后，于12月25日之前直接上报固定资产管理办公室。 3、各单位编制计划时必须以项目重要的先后次序排列。 4、各单位领导应高度重视计划编制工作，既确保本单位工作的需要，又切实避免盲目申请购置资产造成浪费。各部门需综合考虑本部门教学、科研、管理工作的实际需要，结合学校财力的现状，本着实事求是，节约高效，资源共享的原则合理申报购置计划。各单位必须按时上报购置计划。除情况特殊，今后原则上将不再给予实施未列入年度计划的资产购置工作 5、各部门编报的采购计划内容需包括：采购项目，配置要求或具体型号，所需采购资金等，并注明轻重缓急等级。在编报采购计划的过程中，要求各部门本着认真负责的原则安排考察询价，注重设备的实用性，提高报价的可用性，尽量减小误差。
公司固定资产管理制度（最新版） 为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。下面是为您精心的关于公司固定资产管理制度全文内容，仅供大家参考。 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。 固定资产类别折旧计提年限净残值率 1、房屋及建筑物 20 10% 2、机器设备 10 10% 3、运输工具 10 10% 4、计算机设备 5 10% 5、办公家具及设备 5 10% 根据内部控制制度，固定资产由设备部对生产设备及相关设备进行管理;由IT部对计算机设备进行管理;由人事行政部门对办公家具及运输工具进行管理。 各具体管理部门应： 1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 2、对固定资产进行统一分类编号 3、对固定资产的使用落实到使用人(机器设备落实到组) 1、财务部为公司固定资产的核算部门
2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐 3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理 4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 1、各部门需购置固定资产，需填写“资本性支出申请单”(格式后附1)，由部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。 2、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，填写“固定资产采购申请表”(格式后附2)，报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3家供货厂商报价以备合理采购。 3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单”(格式后附3)一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。 1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联(格式后附4)，送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交会计部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。 2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。
固定资产管理细则及相关流程完整版 内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）
固定资产管理办法细则 固定资产的分类 为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为： 一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房，生产经营用 房（物流配送中心）。 二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设备、办公家 具等。 三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等 四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备； 五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保 险箱等设备； 六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。 固定资产新增管理办法 固定资产新增流程如下： 一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为： 需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。
二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的要求统一购 置。 三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要安装的设 备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。未经验收任何部门不得擅自使用。 四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相关实物登记 台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后登记备案 并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总上报资产分管部门进行台账更新。领用人自领用之日起须承担设备使用的全部责任（包括丢失、人为损坏等）。如果是部门公用物品，在落实到个人责任的同时部门领导也需承担相应的管理责任。 六、固定资产新增入库领用流程图：
固定资产购置管理制度 第一章总则 第一条为对医院固定资产的购置进行有效管理，降低购置成本，特制定本制度。 第二条本制度适用于医院所需家具用具、空调电梯、车辆等一般设备、病床等部分专用设备。 第二章固定资产采购申请 第三条固定资产使用科室根据实际需要，新增固定资产的需由科室资产管理员填制编制《固定资产购置申请表》，更新设备还须附《固定资产处置申请表》，并经科室负责人签字同意报送资产管理科。 第四条资产管理科认真审核申请并签署意见，审核内容包括：购置金额大小，购置申请是否经由科室负责人合理审批等，必要时还须下科室实地勘察核实。审核完成后，及时送交资产处、主管院长审批。 本科室的固定资产年度采购计划，填制《固定资产新增计划表》以及科室的《固定资产购置预算表》。在经由科室负责人审核批准后，报资产管理部门汇总。 第四条资产管理部门对各科室上报的《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》进行审核汇总，并据此编制医院的《固定资产购置预算表》，报资产处批准备案。 第五条固定资产管理部门审核内容包括：购置的原因、拟购入时间、拟购入数量等第六条对于是由于现有固定资产折旧年限已到需新增的，应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。 第七条《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》在经由资产管理部门负责人审核签字后，交资产处。 第八条资产处审阅并核对下一年度的固定资产采购计划，由总会计师签字确认后，上交国有资产管理领导小组审批，形成正式的下一年度《固定资产购
置预算表》和《固定资产新增计划表》，并在资产处和资产管理部门归档保存。 第九条医院各科室根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。 第三章固定资产购置的实施 第十条购置申请 1、根据年度固定资产新增计划以及实际的使用需要，各科室详细填列《固定资产购置申请表》，提出固定资产购置申请。 2、申请表填制内容主要包括：固定资产名称、规格、型号、数量、预算金额以及购置原因等。 3、《固定资产购置申请表》由各科室购置申请人报科室负责人审核签字，经资产管理部门、分管院长批准后按轻重缓急分批执行采购。 4、急用计划外固定资产采购，须填制《计划外固定资产购置申请表》并详细说明计划外固定资产购置原因。 第十一条审核审批 1、资产管理部门固定资产管理员对使用科室提交的购置申请表进行审核。 2、审核的内容包括：购置金额大小，购置申请是否经由科室负责人合理审批，是否属于计划内购置等。 3、固定资产管理员审核后交资产管理部门负责人签字确认，然后交资产处审核，总会计师和主管院长按权限进行审批。 4、用于科研的固定资产须在年度计划中申请并经科技处处长签字同意后，报资产管理部门和分管院长批准后执行采购。 5、急用计划外固定资产采购科主任签字同意后，经医务处审核同意报固定资产管理部门、主管院长审核批准后执行采购。 第十二条采购
XXX有限公司 固定资产管理制度 （2019-9-20） 一、总则 第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责，确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。 第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。 不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。 第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。 二、固定资产分类与编码 第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等。
第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号。 2、固定资产的编码方法 固定资产编码采用4层8位数字代码表示： 第1位表示固定资产的类别； 第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数； 第4、5位表示固定资产取得月份； 第6、7、8位表示流水号。其分类结构如图所示。 3、固定资产类别及代码 4、固定资产编码示例 例如人事行政部2019年10月5日购置显示器一台，则编号为4 19 10 001 三、固定资产计价与折旧 第六条公司的固定资产原值，应按其不同来源渠道分别确定。
固定资产管理制度、购置流程及操作办法 一、总则 1.1为了加强公司固定资产管理，规范固定资产的购建、保管、使用和核算，提高固定资产使用效率，特制定本管理制度。 1.2固定资产的界定： 1.2.1固定资产，指同时具有以下特征的有形资产（生产经营设备、器具与工具）： （1）为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过1年； （3）单位价值在2000元以上。 公司的一些特殊物品，价值在2000元以下但在1000元以上且具备固定资产特性的，也应作为固定资产管理。 1.2.2不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。 1.2.3固定资产在同时满足以下两个条件时，才能加以确认： （1）该资产包含的经济利益很可能流入公司； （2）该资产的成本能够可靠地计量。 1.3固定资产归口管理部门 （1）技术管理部门负责固定资产投资的组织评审； （2）生产部门负责设备的管理； （3）工程管理部门（临时项目部）负责基建工程的管理； （4）办公室负责办公设备、车辆管理。 二、固定资产购建 2.1固定资产预算 每年末，各部门根据经营管理需求，结合公司发展规划，编制下年度的固定资产投资预算，经技术管理部门组织评审后，列入年度投资预算报批。 2.2固定资产采购 2.2.1根据固定资产预算安排，采购部（或工程管理部）会同各资产管理部门组织固定资产的购建工作。 2.2.2所有的设备都应进行招标采购。 2.2.3固定资产（在建工程）经安装或改造结束并经验收后，应办理竣工验收单，交使用单位签收领用。 2.3固定资产验收 2.3.1固定资产购置后，必须通过有关部门的组织验收，建立固定资产的账、卡，并办完财务手续后，方能交付使用。