财产清查报表

财产清查报表编制说明各公司应结合实际情况，对各项财产物资进行清查盘点，如实填报。

各公司财产清查报表须经单位负责人签字盖章后上报。

正式上报的财产清查报表及相关资料统一打印并装订。

具体报表编制说明如下：一、货币资金类报表（一）《货币资金（现金）清查明细表》本表填报现金清查情况，要求填写“货币资金（现金）清查明细表”，并与现金日记账、总账及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1.存放地点、方式：按现金具体情况填列。

2.币种：按现金币种填列。

3.账面价值：按现金日记账账载金额填列。

4.盘点确认金额：按清点的实际金额填列。

5.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差。

6. 情况说明：用文字说明存在差额的情况，如内容较多可另附情况说明。

（二）《货币资金（银行存款）清查明细表》本表填报银行存款清查情况，要求填写“货币资金（银行存款）清查明细表”，并与银行存款日记账、总账及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1.开户银行：按照存款所在银行填列。

2.账号：填写在银行开具账户的银行账号。

3.币种：填写银行存款的币种。

4.汇率：按照记账日汇率填列。

5.账面价值：按银行存款日记账账载金额填列。

6.盘点确认金额：按银行对账单或银行函证金额填列（2013年12月31日的函证可用年终决算报表已取得的函证）。

7.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差额。

8.情况说明：填写产生差额的原因说明，若填列内容多可另附说明。

《银行未达账项明细表》按未达账具体情况填列。

（三）《货币资金（其他货币资金）清查明细表》本表填报其他货币资金清查情况。

要求填写“货币资金（其他货币资金）清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1.存放地点、方式：按现金具体情况填列。

2.币种：填写银行存款的币种。

3.汇率：按照记账日汇率填列。

4.账面价值：按货币资金日记账账载金额填列。

5.盘点确认金额：按实际清查情况据实填列。

6.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差额。

7.情况说明：填写产生差额的原因说明，若填列内容多可另附说明。

二、债权债务及对外投资类报表（一）《应收票据清查明细表》本表填报公司应收票据清查情况。

要求填写“应收票据清查明细表”，并与应收票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

报表编制说明如下：1.票据种类：按持有的票据种类填列。

2.出票单位：按持有票据中列明的出票单位填列。

3.是否集团内企业：若持有票据出票单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

4.出票日、到期日：均按持有票据列明的出票日和到期日填列。

5.盘点面值：按持有票据中列明的面值填列。

6.票面利率：按持有票据列明的利率填列。

7.账面价值：按“应收票据”明细账账载金额填列。

8.清查确认价值：按清查实际情况据实填列。

9.差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

10.情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（二）《应收账款清查明细表》本表填报公司应收账款清查情况。

要求填写“应收账款清查明细表”并与应收账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

并分析应收账款的账龄构成。

报表编制说明如下：1.债务人名称;填写债务人全称。

2.是否集团内企业：若债务单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3.账面价值：按“应收账款明细账”账载金额填列。

4.应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5.清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

6.差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7.情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（三）《预付账款清查明细表》本表填报公司预付账款清查情况。

要求填写“预付账款清查明细表”，并与预付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，并分析预付账款的账龄购成。

报表编制说明如下：1. 债务人名称;填写债务人全称。

2. 是否集团内企业：若债务单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3.账面价值：按“预付账款明细账”账载金额填列。

4.预付款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5.清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（四）《其他应收款清查明细表》本表填报公司其他应收款清查情况，包括备用金和个人借款款项。

要求填写“其他应收款清查明细表”，并与其他应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析其他应收款的账龄购成。

对于备用金的清查，应由备用金的使用单位进行备用金盘点。

具体报表编制说明如下：1.债务人名称;填写债务人全称。

2.是否集团内企业：若债务单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3.账面价值：按“其他应收款明细账”账载金额填列。

4.应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5.清查确认金额：按实际清查情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

6.差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7.情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（五）《专项应收款清查明细表》本表填报公司各类专项应收款清查情况。

集团内部专项应收款要照建设项目情况分别填列。

要求填写“专项应收款清查明细表”，并与专项应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析专项应收款的账龄购成。

具体报表编制说明如下：1.债务人名称;填写债务人全称。

2.是否集团内企业：若债务人为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3.账面价值：按“专项应收款明细账”账载金额填列。

4.应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5. 清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，若为集团内部款项，挂账双方核对无误后据实填列。

如为大额应收款项应提供函证。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（六）《应收股利清查明细表》本表填报公司应收股利清查情况。

要求填写“应收股利清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1. 债务人名称;填写债务人全称。

2. 是否集团内企业：若债务人为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3. 账面价值：按“应收股利明细账”账载金额填列。

4. 应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5. 清查确认金额：按实际清楚情况据实填列。

如为集团内部款项，应与集团财务核对无误后据实填列。

如为大额应收款项应提供函证。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（七）《应收利息清查明细表》本表填报公司应收利息清查情况。

要求填写“应收利息清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1. 债务人名称;填写债务人全称。

2. 是否集团内企业：若债务人为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3. 账面价值：按“应收利息明细账”账载金额填列。

4. 应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5. 清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（八）《短期借款清查明细表》《长期借款清查明细表》本表填报公司短期、长期银行借款、中期票据、短期融资券借款清查情况。

要求填写“短期借款清查明细表”“长期借款清查明细表”，并与短期借款和长期借款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1. 金融机构：按照每笔借款的借款机构填列。

2. 账面价值：按借款明细账账载金额填列。

3. 借入日期、借款期限、到期日、借款条件、利率、借款币种等按照借款合同约定填列。

4. 抵押资产：按照每笔借款的抵押合同清单据实填列。

5. 担保单位：按照每笔借款的担保合同填列。

6. 借款金额（合同金额）：填写借款合同金额。

7. 清查确认金额：按实际清楚情况据实填列。

8. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

9. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（九）《应付票据清查明细表》本表填报公司应付票据清查情况。

要求填写“应付票据清查明细表”，并与应付票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

具体报表编制说明如下：1. 票据种类：按应付票据种类填列。

2. 对方单位：按应付票据中列明的单位填列。

3. 是否集团内企业：若应付票据出具单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

4. 出票日、到期日：均按应付票据列明的出票日和到期日填列。

5. 抵押情况：按应付票据抵押的实际情况文字说明。

6. 票面利率：按应付票据列明的利率填列。

7. 账面价值：按“应付票据明细账”账载金额填列。

8. 清查确认价值：按清查实际情况据实填列。

9. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

10.情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（十）《应付账款清查明细表》本表填报公司应付账款清查情况。

要求填写“应付账款清查明细表”并与应付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析应付账款的账龄构成。

具体报表编制说明如下：1. 债权人名称;填写债权人全称。

2. 是否集团内企业：若债权单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3. 账面价值：按“应付账款明细账”账载金额填列。

4. 应付款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5. 清查确认金额：按询证金额填列。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（十一）预收账款清查明细表本表填报公司预收账款清查情况。

要求填写“预收账款清查明细表”，并与预收账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析预收账款的账龄购成。

具体报表编制说明如下：1. 债权人名称;填写债权人全称。

2. 是否集团内企业：若债权单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3. 账面价值：按“预收账款明细账”账载金额填列。

4. 预收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。

5. 清查确认金额：按实际情况据实填列。

6. 差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

7. 情况说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（十二）《其他应付款清查表》本表填报公司其他应付款清查情况。

要求填写“其他应付款清查表”，并于其他应付款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时对其他应付款账龄进行分析。