小企业信贷业务审查要点

序号客户基本材料部分：1□小企业贷款申请书

2□董事会等同意申请信贷的证明或具有同等效力的证明（原件）

3□营业执照或事业、社会团体等机构证明（副本）

4□法人（组织机构）代码证（副本）

5□税务登记证明（副本），□免税证明（如有）6□基本户开户许可证

7□生产经营许可证（包括□有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证)

8□环保类许可证（如有）

9□企业资质证书，□专利证书，□质量管理证书等（如有）

10□法定代表人身份证明或□法人授权委托证明书（原件或复印件），□法人代表更换文件（如有），□法定代表人及股东签字样本（原件），□企业主要股东或实际控制人个人征信授权书11□贷款卡（证）及□年审回执

12□公司合同或章程，□成立文件

13□企业分立、合并、转制（全套材料）、更名等文件（如有）

14□会计事务所出具的验资报告，□企业主要资产明细材料（如有），□企业主要资产的权属证明材料（如有）

客户行业分类材料部分（根据客户不同行业分类提供）：

1建筑安装企业：□资质等级证书、□建筑安装企业施工安全资质证，□近几年较大型项目的施工合同、项目中标书等

2房地产企业：□资质等级证书、□土地使用权证或土地使用出让合同、□建设工程规划许可证、□建设用地规划许可证、□建设工程开工许可证、□商品房（预）销售许可证（如有）

3外贸企业：□进出口经营权许可证、□允许持有外汇限额的批文（如有）

4三资企业：□外商企业投资登记证书、□合资外方的资信调查材料（如有）

5制造业企业：近一年前五名上、下游客户主要有效的□购销合同、□交易发票

6租赁企业：□自有物业产权证明、□自有资产的价值明细清单及主要的购置发票、□现有物业租赁合同、□租金收入证明客户财务材料部分：

1□原则上近三个年度报表及最近一期财务报表（包括重要科目、变动较大科目明细及说明，如：存货、应收应付账款、固定资产、其他应收应付款、对外投资、在建工程等）

2□近六个月银行基本账户、主要结算账户的银行流水清单（如通过个人账户结算，需提供□个人账户银行流水清单）3近六个月□缴税凭证、□水电费缴费凭证

信贷业务审查表

一、业务受理

（一）XX行申报意见（或XX部调查意见）

本笔业务为XX企业XX万元XX单项业务暨等额增加授信业务（申请书编号为XX）。说明审查收到本笔业务的调查资料及补充资料的时间。概述申报意见或调查意见。

（二）信贷准入

是否符合小微企业准入标准 是（ ）否（ ） 是否属于“落实四种担保条件”的简式快速信贷业务 是（）否（）

合

法

合

规

性 经年检的营业执照 有（ ）无（ ） 符合环保政策 是（）否（）

经年检的组织机构代码证 有（ ）无（ ） 符合国家产行业政策 是（）否（）

经年检的人民银行贷款卡 有（ ）无（ ） 符合我行授信准入要求 是（）否（）

有效的税务登记证 有（ ）无（ ） 符合我行单项信贷业务准入要求 是（）否（）

cms系统查询有无风险提示 有（ ）无（ ）

特殊行业 有效的行业特许经营证明 需否（） 有（）无（）

有效的资质等级证书 需否（） 有（）无（）

其他许可文件（自填 ） 需否（） 有（）无（）

未能满足上述要求的情况说明：（描述）

二、企业总体情况

（一）基本情况

1.概况

企业全称 成立日期

注册地址和经营地址 注册资本和实收资本（万元）

法定代表人、实际控制人及有无不良信用记录 行业分类（国标行业）

经营范围 信用等级及有效期

基本账户和我行账户开立情况 客户分类

企业经营状况是否正常 是（）否（） 主要产品及产销规模

（二）财务情况

财务报表真实性是否已经客户经理确认 是（ ）否（ ）

列示总资产、总负债、资产负债率、营业收入、净利润等财务指标，并对企业财务状况进行评价。

（三）信用状况 1.经查询人行征信系统，企业在各家行用信余额，有无不良信用记录，企业对外担保情况。

2.上年度企业在我行授信及有效期，当前用信品种及余额，信贷资产风险分类。

3.测算授信额度理论值。结合企业经营特点及规模，分析信贷资金需求及用途，合理确定单笔业务额度与期限。

小额信贷审查风险及预防

对借款人的有关资格资质进行审查，是借款合同签订的前提，也是借贷行为必不可少的程序。审查的重要意义在于评估贷款风险的大小，近而决定贷款交易的成功与否。

一、审查风险

贷款风险的产生，往往在贷款审查阶段就开始了，综合司法实践中发生的纠纷，可以看出，在贷款审查阶段出现的风险主要出现在以下环节。

（一）审查内容遗漏

贷款审查是一项细致的工作，要求调查人员就贷款主体的资格、资质、信用、财产状况进行系统的考察和调查。再实践中，有些商业银行审贷人员挂一漏万，造成信贷风险。

（二）没有尽职调查

在实践中，有关审贷人员，往往只重视文件的识别，而缺乏尽职的调查，这样，很难识别贷款中的欺诈，造成信贷风险。

（三）判断错误

审贷过程中，不仅仅要查明事实，更应当就有关事实进行法律、财务等发面进行专业的判断。在实践中，大多银行没有对有关内容听取专家意见，或由专业人员进行专业的判断。

二、贷前调查的法律内容

（一）关于借款人的合法成立和持续有效的存在

审查借款人的合法地位。如果是企业，应当审查借款人是否依法成立，有无从事相关业务的资格和资质，查看营业执照、资质证书，应当注意相关证照是否经过年检或相关审验。

（二）关于借款人的资信

考察借款人的注册资本是否与借款相适应；审查是否有明显的抽逃注册资本情况；以往的借贷和还款情况；以及借款人的产品质量、环保、纳税等有无可能影响还款的违法情况。

（三）关于借款人的借款条件

借款人是否按照有关法律法规规定开立基本帐户和一般存款户；借款人（如果是公司）其对外投资是否超过其净资产的50%；借款人的负债比例是否符合贷款人的要求；

（四）关于担保

对于保证担保的，对担保人的资格、信誉、履行合同的能力进行调查。

三、对借款人及其负责人还应专项审查

为减轻贷款人的道德风险，对借款人及其负责人还应专项审查

1 法人客户信贷业务审查要点

一、基本政策方面

（一）是否符合金融法律、法规和我行信贷政策、制度的有关规定。主要审查依据为：

1、《中华人民共和国商业银行法》；

2、《贷款通则》；

3、中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》；

4、《信贷管理手册》

（二）是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。

（三）是否符合总行行业信贷政策指导意见的要求。主要审查借款人是否属于我行信贷政策限制投向的客户，拟建项目是否符合我行准入标准。主要审查依据为：

1、《关于印发2008年度行业信贷政策的通知》

2、其他正在执行的行业信贷政策

二、综合偿债能力方面

（一）掌握客户基本情况，分析发展前景

1、分析借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、2 经济规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位置及历史变革等。对上市公司还要分析其上市时间、募集资金数额、近期股权结构及主要股东的股权比例。

2、分析借款人主导产品质量、技术含量、产销量、寿命周期、市场份额、出口创汇能力、实际销售、潜在销售及库存变化等情况。

3、分析借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况及下游产品市场需求情况，分析对供应商的依赖程度。

4、分析借款人主导产品的主要竞争对手情况及行业特征、行业管制、行业定位情况，分析行业成功的关键因素。

5、分析借款人技术状况、设备状况、对外投资及投资收益情况。

6、分析借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表的人品、诚信度、道德水准、历史经营记录及其经验、相对于所有者的独立性等情况。分析影响决策的相关人员情况及决策过程。

7、分析借款人其他需要说明的情况，如拟上市情况、改制情况、债转股情况、目前重要诉讼情况及其他重要情况，对客户公司治理、履约记录、行业特点以及宏观经济条件等方面进行分析。

8、分析与客户信贷业务相关的社会购买力、通货膨胀、汇率、货币供应量、税收、政府财政支出、价格控制、工资调整、3 贸易平衡、失业率、GDP增长、外汇来源、外汇管制规定、利率、政府其他管制等宏观经济环境变化对客户发展前景的影响。