卖场残损商品处理规定-管理体系

超市临到期残损商品处理工作规范2021超市临到期残损商品处理工作规范1、目的：确保临到期、破损商品处理工作的规范。

2、适用范围：适用于于正常商品出售过程中临到期、损坏的问题；3、工作范围;对临到期、残缺商品的处置方法存有两种：一就是归还供应商（根据供应商允诺、支付数据、协调结果）；二是不能退还供应商，需自行处理。

对临到期、残缺商品的自行处理方式就是折价处置。

可折价商品包括几个程序：分类、确认、申请、审批、分析评估（参照折价处理工作规不容折价处置商品包含几个程序:分类、证实、审查、审核、销售、处置报告、账务处商品临到期上报时间表。

✓保质期及保存期两年以上的：呈报时间为保质期余下八个月时间；✓保质期及保存期两年的：上报时间为保质期剩余六个月时间；✓保质期及保存期1.5年的：呈报时间为保质期余下4个月时间；✓保质期及保存期1年的：上报时间为保质期剩余3个月时间；✓保质期及保存期十个月的：呈报时间为保质期余下2个月时间；✓保质期及保存期六个月的：上报时间为保质期剩余1个月时间；✓保质期及保存期三个月的：呈报时间为保质期余下20天时间；✓保质期及保存期一个月的：上报时间为保质期剩余10天时间；✓保质期及保存期20天的：呈报时间为保质期余下7天时间；✓保质期及保存期10天的：上报时间为保质期剩余3天时间；✓保质期及保存期7天的：呈报时间为保质期余下2天时间；✓保质期及保存期5天的含1天保质期的：上报时间为保质期剩余1天时间内；工作流程、工作要求及相关表格记录轻易责任人：收货区主管；协调人：理货员✓工作要求/标准;收货区主管将临到期、残损商品进行分类并确认，将可以退还供应商的搞退款处置，无法退款的分散分类放置，直接责任人：店长✓工作建议标准：店长证实商品的折价价值，并呈报营运总部，对于无法折价的，按报损处理的；要折价处理的，营运总部利用邮件方式将折价标签寄到门店，门店的管理层亲自将折价标签张贴在商品上后，电脑打印人员展开系统库存调整，分散区域进行销售。

商品报损规定一、报损商品的定义：报损商品：报损商品，是指在销售过程中，非人为因素而出现的产品破碎〔损坏、溢漏、严重变形〕或部份缺损等品质问题，影响正常销售必需折价处理或废弃的商品。

二、商品报损的认定：卖场：1、卖场收货发现破损，应在规按时间24小时内告知仓库换货，如果仓库无货应由卖场及时报损并在报损单上注明“到货破损〞，同时报损单上应有卖场证实人和卖场主管签字确认。

如未在规按时间内通知仓库的视为卖场发生的破损。

在仓库指定区域定位保管，标明“非卖品〞，不可退换的可天天及时做报损处理〕2、在销售过程中的破损，如果是人为因素造成的破损，则有当事人严格按照商品破损赔偿支付进行赔偿。

如果非人为因素出现的破损，则必需要证实人及卖场主管签字确认，由经理批准后交财务报损。

仓库：1、仓库到货验货后发现破损，原则上应先统计破损明细并拍照存档，然后交采购与供货商沟通解决。

但是关于无法解决的破损商品，仓库应及时填写破损单，仓库主管签字及采购经理签字确后，报总经理批准后方可报损2、仓库商品由于长时间的积压而造成的自然破损或到货时未发现的破损，必需由2个人证实确认后在填写报损单，经总经理签字后方可报损3、由于人为因素造成的破损，应先按照商品赔偿制度赔偿，然后及时填写破损单下账。

三、商品报损要求及流程：1、卖场或者仓库每半月〔即每月2次报损〕对库存商品进行一次整理，关于不可退换的残损商品应及时填写《商品报损单》并注明报损原因，填写报损单时集中在一个页面连续填写完毕，然后报卖场主管审核，主管确认后交总经理批准2、《商品报损单》一式两联〔白联与红联〕，白联交公司财务下账，红联卖场存档备查3、应该报损商品必需在每月盘点日前全部报损完毕，严禁将应报损的商品隐瞒不报，盘存时假设发现有破损而未报损时，则视为卖场人为破损，并由卖场承当相应责任4、关于可退换货的商品不得报损，卖场应催促落实退换货，必要时请采购经理协调。

5、可再行销售的商品应严格控制报损；并马上采用特别陈列或店内促销等措施销售以减少损失。

企业销售残损品处理制度1. 前言本文旨在规范企业销售残损品的处理流程，保障企业利益，提升客户满意度，加强对商品质量的管控和管理。

2. 定义2.1 残损品：指在仓储、运输或销售过程中，由于各种原因导致损坏、污损或功能缺陷的商品。

2.2 销售残损品：指企业处于节约成本和减少损失的考虑，将残损品以折扣价格出售给客户的行为。

3. 处理流程为规范企业销售残损品的处理流程，以下步骤必须依次执行：3.1 鉴定和分类对于存储区域、物流仓库和销售点的残损品进行定期检查和鉴定，将其分类为可修复和无法修复两类。

3.2 记录和估值对于可修复的残损品，记录详细信息，包括商品名称、残损程度、修复方法和预估修复成本。

对于无法修复的残损品，记录商品名称、损坏程度和价值评估。

3.3 决策和审核基于记录和估值信息，由相关部门对销售残损品的处理方式进行决策和审核。

决策内容包括销毁、二次利用、降价销售等。

3.4 销售和营销根据决策结果，对销售残损品进行标价，并采取适当的销售和营销策略，以吸引客户购买。

3.5 结算与退款对销售残损品进行结算，并提供相应的售后支持，包括退货、换货或退款。

4. 相关要求和措施为确保销售残损品处理的规范性和可操作性，以下要求和措施应予以落实：4.1 审批流程建立销售残损品处理的审批流程，明确相关部门的权限和责任，确保决策过程的透明和公正。

4.2 售后服务确保所有销售残损品都享有相应的售后服务，包括退货、换货或退款等，以提升客户体验和满意度。

4.3 结算管理对销售残损品的结算流程进行管理，确保结算准确和及时。

4.4 质量管控加强对商品质量的管控和管理，降低残损品的数量和比例，以提高销售质量和降低损失风险。

4.5 数据分析建立销售残损品数据分析系统，定期分析销售残损品的情况和趋势，从而优化销售策略和流程。

5. 培训和宣贯为确保员工正确理解和执行销售残损品处理制度，应进行培训和宣贯活动，包括以下内容：5.1 制度宣贯向所有员工宣传销售残损品处理制度的内容和重要性，以及遵守制度的责任和义务。

破损商品管理制度第一章总则第一条为规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利，特制定本制度。

第二章定义第二条商品正常损耗：1、商品因地震、非管理原因造成的雨淋、水泡、滞销过期等不可抗力因素造成的损坏，且无法再次销售；2、商品因鼠患，温度过高、潮湿等储存原因造成的损坏，且无法再次销售。

第三条商品非正常损耗：1、商品因运输、搬移、清理卫生、摆放失误等人为原因造成的损坏，且无法再次销售；2、因工作失误造成商品的保质期失效。

第三章商品报损原则第四条报损原则上一月一次，报损应在每月盘点日（20日）之前完成，报损商品过多的品项，务必通知运营部，以便追踪改善。

第五条商品报损应填写《破损商品报损申请单》，并注明“损坏原因”，报运营部联系供应商退换；不可退换的，按照报损流程报领导审批。

第六条商品非正常损耗的，应填写《报损商品破损申请单》附报损商品照片报运营部，联系供应商退换；不可退换的，按照报损流程报领导审批。

第四章商品报损流程第七条报损需按照流程报公司领导签字审批。

第八条实行纸质审批，报损部门需填写《报损商品破损申请单》（见附件）一式两联，按报损总金额程序报批。

报批程序完成后，将《报损商品破损申请单》白联交财务部下账，红联由报损部门留底，第九条在完成纸质审批一个工作日内，报损部门形成ERP系统报损单，系统管理员根据纸质审批单，核实数据无误后，完成系统审核。

第五章商品报损界定第十条卖场报损1、卖场收货即发现破损应在24小时内告知仓库换货，如未在规定时间内通知仓库的视为卖场发生的破损。

若仓库无货应由卖场报损，并在《报损商品破损申请单》上注明“到货破损”，同时《报损商品破损申请单》上应有卖场证明人和卖场店长签字确认。

2、在销售过程中发现破损如果是顾客造成的破损，则由当事人顾客按照商品价值进行赔偿；如果非顾客原因造成的破损，则需要填写《报损商品破损申请单》，按报损流程报批。

北京xx有限公司文件xxxx号残品管理制度一、目的针对公司目前库存商品中残品问题，为了维护公司利益，规范残品管理，降低商品报残率，制定本制度。

二、定义残品：指商品在采购过程中、保管过程中和销售过程中造成的商品本身以及包装破损、功能缺失，从而无法正常销售的商品。

三、适用范围本制度适用于华流旗下：菁启元、安海兴业四、残品管理制度1、采购过程中残品管理办法：A、购销商品到货后，仓储部按照合同规定10个工作日内按《商品验收制度》验货并将《商品验收单》报采购部签收，采购部及时和供应商联系，并通知财务部停止给供应商结账、处理完商品短缺等问题再通知供应商结账；代销产品可以适当延期报损时间，仓储部最晚报损的时间是下次订货时，下次订货之前必须把上次库存的残品报采购，通过采购部报给供应商处理。

购销商品必须按照合同规定，收货必须验收数量、破损等，否则产生问题全部责任由仓储部承担，仓储部及时通知采购部，采购部没有及时和供应商联系，造成的损失全部由采购部承担；B、采购部在合同谈判的过程中，对于细小易毁损的商品低价值商品，合同中根据公司订货量，供应商应给予我公司不低于千分之三的赠品并在合同中进行注明，所有收到的赠品单独建账管理，赠品库的商品经审批，可作为销售环节出现残品的补充，降低商品各个环节残品成本率；C、采购商品过程中应严格把关，在采购合同中加大对供应商的约束，特别是商品质量相应问题，应由供应商负责调换并在合同中进行明确标注，明确商品调换期限并确保此期限具有可操作性；且在采购过程无论是代销还是购销，均应采购分期分批付款的方式进行合作。

一旦发生采购商品出现质量问题且在约定时间内无法退换的情况，公司有权视情节轻重由当事人按比例承担相应损失及违约责任，并可按照严重失职给公司造成重大损失予以解除劳动关系。

D、退回到残次品库的商品，其中商品质量不合格可与厂家调换或退货的商品，由采购部于每月25号收到仓储部提交的报残清单后进行处理，应在半个月内完成调换或清退，有特别时间约定的应按时间约定进行处理。

特殊商品管理、处理制度第一节出售正常商品管理制度出售正常商品管理制度包括以下几点。

第一，出售正常商品必须明码标价，按标价出售。

不得私自越权作价，或私自议价出售商品。

大宗商品的优惠、折扣由商场、商店经理指定专人办理，或由商场、商店经理批准办理。

第二，凡质量不符合有关法律规定的商品，售货人员应坚决抵制销售。

做到不合格商品不上柜，不出售，并及时上报商场经营部。

第三，凡出售贵重商品，如金银、珠宝、钻戒、钟表等，要耐心帮助顾客挑选。

班次岗位要实行交接制，做好交接记录。

每笔成交的商品均要双人复核，确保无误。

第四，凡出售金银、珠宝、钻戒、钟表等贵重商品，货区内要设专用保险柜，保险柜的钥匙专人保管，保险柜内不得存放其他物品，以保证商品的正常出售和安全。

第五，凡可当场试机的商品，出售时，必须开箱试机。

因未开箱试机而给顾客、给企业造成的经济损失，由当事人承担，严重者追究其责任。

第六，凡不能当场试机的商品，也必须开箱验机，确认商品的外在质量及其附件，减少不必要的经济损失。

第七，出售正常商品必须货真价实，童曳无欺，坚决不允许以次充好，以旧充新，损害消费者的利益。

第八，对已折价的商品，不能按原价出售；对扣除磨损费的商品，应按扣除后的残值出售。

第九，未入账的正常商品，不得上柜出售。

第十，不准代卖私人物品和其他商品。

第十一，严禁搭配商品出售。

第二节出售非正常商品管理制度出售非正常商品管理制度包括以下几点。

第一，非正常商品包括残损、滞销、降价、折价的商品。

第二，对没有使用价值的变质商品和过保质期的商品不属于非正常商品，要及时上报销毁，严禁出售。

第三，各商场、商店必须在商场指定的时间、地点出售非正常商品，使用统一的标签，醒目地注明原因。

第四，凡出售非正常商品，小票上要有戳记，商品上要有特殊标记，否则不得出售。

对实行三包的非正常商品，也应试机，保证内在质量的完好和实用性。

第五，业务单位的非正常商品不得进店搭车出售。

第六，没有结算的非正常商品，原则上不出售。

货品破损管理制度一、总则为了规范货品破损管理，提高货品的质量和保障企业效益，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有从事货品采购、储存和销售的企业。

三、责任部门1. 采购部：负责货品采购和接收，对货品进行检验，并及时通知供应商处理破损货品。

2. 仓储部：负责货品储存和保管，对破损货品进行分类和标记，及时上报破损情况。

3. 销售部：负责货品的销售和售后服务，对破损货品进行退换货处理，及时通知上级部门和供应商。

四、分类管理1. 货品破损分为两类：一是在采购和运输过程中造成的外包装破损、变形等情况；二是在储存和销售过程中造成的内部破损、变质等情况。

2. 外包装破损的货品应由采购部门负责与供应商协商处理，确定是否需要退换货。

3. 内部破损的货品应由仓储部门及时上报，并按照规定程序进行分类和处理。

五、处理程序1. 采购环节：当货品在采购和运输过程中出现外包装破损的情况，采购部门应及时通知供应商，并要求其进行退换货处理。

2. 储存环节：当发现货品在储存过程中出现内部破损、变质等情况，仓储部门应立即上报破损情况，并对破损货品进行分类和标记，以便后续处理。

3. 销售环节：当消费者反馈货品存在破损情况时，销售部门应及时与消费者沟通，并根据具体情况进行退换货处理，同时将破损情况上报给上级部门和供应商。

4. 供应商责任：供应商应对因其原因造成的货品破损负责，并在规定的时间内进行退换货处理。

六、管理流程1. 破损登记：采购部门接收货品时应对外包装破损进行登记，并及时通知供应商处理破损货品；仓储部门发现内部破损时应进行登记并上报。

2. 破损处理：供应商接收破损通知后，应及时进行退换货处理，并对破损情况进行记录和分析，以便后续改进。

3. 信息反馈：采购部门应及时向仓储部门和销售部门通报供应商的破损处理情况，以便进行后续管理和改进。

4. 监督检查：上级部门应对各部门的破损管理情况进行监督检查，发现问题应及时提出整改措施。

七、处罚与奖励1. 处罚：对于严重违反货品破损管理制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、罚款、甚至解除劳动合同。

残损商品管理规范
为规范门店残损商品处理程序，降低商品损耗特制订本管理规定。

一、残损商品的收集，存放
门店于每日9点前将上一个工作日出现的残损商品集中整理分类，对可返厂的残损商品按品类进行返厂。

对不能返厂的存放于库房残损商品存放区，并填写残损商品登记表。

二、残损商品的上报
门店与每月15日将门店所有不能返厂的残损商品明细以电子表格形式上传运营部（运营部会下发统一的残损商品统计表）
三、残损商品的处理
运营部将各店上报的残损商品明细进行汇总整理，填写“残损商品打折单”并确认初次打折价格，经采购，总经理，财务部签字确认后交后台变价，通知门店进行售卖。

门店在售卖一周后回复运营部售卖结果，对以售卖玩的停止特价，对仍未售卖的进行二次打折直至全部售完。

四、残损售卖的监督
运营部随时抽查各门店残损商品处理方法进度，严禁门店将正常商品作为残次商品进行销售，如发现门店将正常商品作为残次品销售一次罚款100元。

第二次开除。

财务制度零售商店货损规定为规范零售商店的财务管理，保障企业的利益和资产安全，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于零售商店内发生的货损情况，包括但不限于商品损坏、丢失、过期等情况。

三、货损责任1. 零售商店对货损问题进行有效管理，建立货损责任追究制度。

对于货损问题，应及时开展调查、查明原因，并追究相关责任人的责任。

2. 在货损发生后，零售商店应尽快做好记录工作，包括货物损坏的品类、数量、金额、损坏原因等信息记录，以便后续责任追究工作。

3. 货损责任人应当承担损失的赔偿责任。

如果货损责任无法明确，应由相关责任人、部门共同承担损失的赔偿责任。

四、货损防范措施1. 加强员工管理，加强员工对货物的保护意识，提高员工的责任心和管理质量。

2. 加强货物管理，做好货物的分类、摆放、存放等工作，严格按照规定要求做好货物的保护工作。

3. 建立完善的货损统计制度，定期分析货损情况，找出问题并及时采取措施进行改进。

五、其他规定1. 货损责任人应积极配合公司对货损问题的调查和处理工作。

若有故意隐瞒、拖延处理等行为，将依据公司规定进行相应处罚。

2. 货损责任人应在规定时间内进行赔偿，若不能按时进行赔偿，将按照公司规定进行相应处理。

3. 货损责任人应提高责任意识，加强对货物的管理和保护，做好损失预防工作。

六、补充条款本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

以上规定自发布之日起生效。

特此公告。

零售商店财务制度规定编制日期：XXXX年XX月XX日生效日期：XXXX年XX月XX日制定单位：XX零售商店审议单位：财务部门批准单位：XX公司领导部门。

门店商品报损管理制度一、背景在门店销售过程中，商品报损是常见的情况。

一方面，因为门店商品的种类繁多，有些商品容易受到损坏和变质；另一方面，员工管理能力不足、操作不规范也是导致报损的主要原因之一。

门店商品报损不仅影响门店的运营效率，还会对门店的经济利益造成一定的损失。

因此，在门店管理中建立完善的商品报损管理制度，能够有效降低门店商品报损率，提高门店经济效益。

二、目的建立门店商品报损管理制度能够达到以下目的：1.规范门店商品的报损流程，减少因操作不规范、管理混乱导致的商品报损。

2.及时发现和处理门店商品的报损情况，避免商品报损长期积累造成经济损失。

3.通过对门店商品报损原因的分析和总结，对员工进行教育和培训，提高员工的业务水平和管理能力。

三、适用范围该商品报损管理制度适用于门店所有商品报损情况的处理。

四、主要内容1. 报损的定义门店商品报损是指在商品采购、仓储、销售等过程中，由于不明原因或操作不当导致商品的质量下降或无法正常销售或使用，需要进行报废或者重新加工的情况。

2. 报损流程（1）门店员工发现商品报损情况后，应当立即上报所在部门经理。

（2）部门经理对商品报损情况进行核实，对于属于正常情况的商品报损，应当及时处理；对于异常情况的商品报损，应当按照公司规定进行处理。

（3）门店在进行商品报损处理时，应当根据商品的具体情况，对其进行分类处理。

（4）门店对于报损的商品应当按照国家和公司的相关规定定期进行清理处理，避免商品报损积累。

3. 报损分类（1）正常报损正常报损是指为了保证商品质量，或者出于安全、卫生等方面的考虑，在商品保质期、有效期届满之前进行强制报废的情况。

针对正常报损的商品，门店应当及时清理处理，在清理报损商品时，应当对商品进行分类处理，如进行再加工，退回供应商等。

（2）员工疏忽导致的报损员工在商品的采购、存储、销售等过程中，由于操作不当或者疏忽大意导致的商品报损。

门店对于员工疏忽导致的商品报损应当反思问题的根源，及时采取相应的纠正措施，对于疏忽导致的重大损失，应当追究相关人员的责任。