再保险知识简介和分保计算(30
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再保险的种类⼀、再保险概述再保险是保险⼈为了分散风险,将所承担的部分或全部保险业务转移给另⼀个保险⼈的保险。
分出公司,分⼊公司常⽤;转分保再保险合同是⼀种责任合同,⽆论寿险再保险合同或⾮寿险再保险合同,都是补偿性合同。
再保险业务中,分保双⽅责任的分配与分担是通过⾃留额和分保额来体现的。
⼆、⽐例再保险(以保额为基础)(⼀)成数分保(⼆)溢额分保:溢额是超过⼀定保险⾦额的保险责任。
2线就是⾃留额的2倍。
三、⾮⽐例再保险(以赔款为基础)(⼀)超额赔款再保险1. 险位超额再保险:以每⼀危险单位的赔款⾦额为基础确定分出公司⾃负赔款责任的限额,超过⾃赔额以上的⼀定赔款额,由分⼊公司负责。
(注意教材错误)2. 事故超赔再保险:以⼀次巨灾事故中多数危险单位的累积损失为再保险赔款计算基础,是险位超赔在空间上的扩展。
(⼆)超额赔付率再保险以⼀定时期的累积责任赔付率为基础计算再保险责任限额,超过部分由分⼊公司负责⼀定限额。
第⼆节 再保险的安排⽅法⼀、临时再保险再保险任何⼀⽅均⽆权利要求另⼀⽅做出,双⽅可⾃由选择。
⼆、固定再保险⼀⽅必须分出,⼀⽅必须接受。
三、预约再保险分出公司对合同规定的业务是否分出,可⾃由安排,⽆义务约束,⽽分⼊公司对合同规定的义务必须接受第三节 再保险合同及其内容⼀、再保险合同⼆、⽐例再保险合同的主要内容(⼀)共命运条款:原保险⼈与再保险⼈按⽐例承担责任,分享保费。
分为共承保命运和共理赔命运(⼆)更改条款(三)错误、遗漏条款(四)仲裁条款三、⾮⽐例再保险合同的主要内容(⼀)责任恢复条款1. 超额分保的责任额如同直接⽕险业务的保额,在赔付后就要相应减少。
恢复次数的规定。
2. 责任恢复保费。
(⼆)最后净损失条款1. 由于超赔在保险合同有险位超赔和事故超赔之分,因⽽有关最后净损失的计算基础也有所不同。
2. 向再保险⼈摊回款项的调整(三)事故损失条款(四)时间条款,案例分析(五)指数条款第四节 再保险实务流程⼀、再保险实务流程⼆、分⼊再保险实务三、分出再保险实务。
再保险•一、概述o基本概念▪定义•概述:保险依据大数法则发挥着分散风险的职能,再保险赋予大数法则更大范围的内涵,突破单一保险机构的限制•定义:再保险是指保险人在原保险合同的基础上,与另外一个或几个保险人签订协议,将原保险合同的部分风险或责任进行转嫁的行为•危险单位:保险标的,一次灾害事故可能造成的最大损失范围•自留额、分保额o自留额:分出公司自留额度o分保额:接受公司接受额度o根据分保双方承受能力大小,自留额和分保额均有一定控制o如果保险责任超过自留额和分保额的控制线,则超出部分应由分出公司自负或另行安排分保•线和线数o溢额再保险中,自留额是厘定再保险限额的基本单位,称为线o分保额和自留额的倍数关系,称为线数▪分类•按责任限制分类o比例再保险▪以保额为基础确定每一风险单位的自留额和分保额•乘数再保险o固定比例•溢额再保险o原保险人先确定自留额,超出自留额(溢额)时根据合同将溢额分出•乘数和溢额混合再保险o非比例再保险▪以赔付金额为基础确定自留额和分保额•超额赔付再保险•超过赔付率再保险•按分保安排方式分类o临时再保险o合同再保险o预约再保险o原保险和再保险▪关系•再保险的基础是原保险,再保险的产生,正是基于原保险中分散风险的需要•二者相辅相成,都是对风险的承担和分散•再保险是保险的进一步延续,也是保险业务的延续▪区别•主体不同•保险标的不同•合同性质不同▪再保险特点•再保险是保险人之间的一种业务经营活动•再保险合同是独立合同•再保险合同是契约责任合同o再保险和共同保险▪共同保险•是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险▪联系•均具有分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果的功效▪区别•共同保险仍属于直接保险,是直接保险的特殊形式,是风险的第一次分散;可以实施再保险•再保险是在原保险基础上进一步分散风险,是风险的第二次分散,可通过转分保是分散风险细化o再保险职能▪基本职能•分散风险▪特殊功能•资本融通•风险管理•技术传导▪作用•分散风险•扩大承保能力•控制责任,稳定经营•降低营业费用,增加运用资金•有利于拓展新业务o再保险的发展和在中国的发展▪略•二、再保险合同o概念▪是指一个保险人(再保险分出人)分出一定的保费给另一个保险人(再保险接受人)▪再保险接受人对再保险分出人由原保险合同所引起的赔付成本及其他相关费用进行补偿的保险合同o特点▪射幸合同▪双务合同▪补偿性合同▪诚信合同o分类▪按责任分配方式•比例再保险合同o成数再保险合同o溢额再保险合同o乘数和溢额混合再保险合同•非比例再保险合同o险位超赔再保险合同o事故超赔再保险合同o积累超赔再保险合同o赔付率超赔再保险合同▪按安排方式•临时再保险合同o优点▪业务条件清楚,掌握业务情况▪收费快,有利于资金运用o缺点▪手续较繁琐,分出人必须将分保条件及时通知对方▪对方是否接受事先无法掌握,容易影响原保险业务的承保•合同再保险合同o固定再保险合同▪原保险人和再保险人预先订立合同,凡是合同中规定的业务,分出人和接受人都必须按照合同约定分出和接受保险业务•预约再保险合同o介于临时再保险合同和合同再保险合同之间▪双方对于再保险业务范围预先约定▪对合同中规定的业务,分出人有选择是否分出的自由▪而接受人则无权选择。
内容回顾:(1)再保险的概念,保险人的保险(2)再保险是补偿性合同(3)再保险是责任保险(4)再保险的根本职能是扩大承保能力。
(5)比例再保险,成数再保险和溢额再保险溢额再保险是分出公司先按每一危险单位确定自留额,将超出自留额后的剩余数额(即溢额)根据分保合同约定分给接受公司,分保额即合约最高接受限额,常表示为自留额的一定“线数”(倍数)。
对于溢额再保险,分保比例的计算过程如下:保单保额:A分保金额:B自留比例:(A-B)/A分出比例:B/A例1将一溢额分保合约应用于三个危险单位,其保额分别为:10万元、50万元、200万元。
根据该合约,自留额为10万元,合同最高限额定为5线。
若对这三个危险单位确定的自留额分别为10万元、10万元、20万元,则计算结果如下表:保额/元自留额/元分保线数分保额/元自留比率分别比例危险1 危险2 危险3 100 000500 0002000000100 000100 000200 00045400 0001000000100%20%50%0%80%50%(6)再保险的三种主要形式本节课程主要内容:一、佣金二、非比例再保险(险位超赔再保险、事故超赔再保险、赔付率超赔再保险)三、非比例再保险费率四、非比例再保险与比例再保险的比较五、复效条款一、再保险佣金包括分保佣金和盈余佣金。
分保佣金又称再保险手续费,是分入公司根据分保费支付给分出公司的费用,因为分出公司在招揽业务时支出了费用,如调查危险情况、签发保单、处理赔款形成的费用。
分保佣金=分保费净额*分保佣金率根据分保佣金率和赔付率的关系可分为固定佣金率和浮动佣金率。
赔付率=已发生赔款/已赚保费*100%已发生赔款=本年度已付赔款净额+本年度未决赔款准备金-上年度未决赔款准备金已赚保费=本年度保费+上年度未满期保费准备金-本年度未满期保费准备金(1)固定佣金率,按固定比例计算。
与赔付率无关(2)浮动佣金率,按累进比例计算。
根据赔付率的高低来计算分保佣金,年底根据赔付率计算确切数额,多退少补。