表1
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（二）贷款审批监管不严，存在严重的操作风险。
据银监会2010年颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》，贷款人应采 取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其 内容的真实性、完整性和有效性负责。其中，对有担保的流动资金贷 款，贷款人需调查抵（质）押物的权属情况。
据行业人士分析，刘济源骗贷的操作模式是，首先利用各类社会关系， 通过一些重权的领导打招呼，以说服一些资金雄厚的国有企业到齐鲁 银行开户存入大额资金，然后利用银行和存款企业的管理漏洞，通过 伪造金融票证向银行办理存单质押贷款，从而骗取银行资金。第三方 用存款企业的存单办理质押贷款,企业的定额存单需要质押在银行。企 业印鉴可以作假,但银行存单造假的可能性很低,因为银行面对自家的 存单,一定具有很强的辨别能力。然而直到2010年12月6日,某柜员才 发现“存款证实书”系伪造,而此前刘济源已骗贷近60亿。可见齐鲁 银行在贷款审批、监管方面存在操作不规范，监管失效等问题，最终 导致业内外人士相互勾结，东窗事发。
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同时采取恶性竞争、票据抵押等手段吸收存款。这种吸收存 款的手段必须由客户包括企业财务会计人员配合，银行内部 人员不可能完成整个操作。这就给了伪造金融票证骗取资金 者以可乘之机。齐鲁银行通过粗放式的发展模式急速抢占市 场份额，不仅浪费了大量的资源、降低了资金的使用效率 （见表1），同时，这种重数量轻质量的发展模式也存在着很 高的违规风险。
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第五条 企业的采购业务应当集中，避免多头采购 或分散采购， 以提高采购业务效率，降低采购成 本，堵塞管理漏洞。企业应当对办理采购业务的 人员定期进行岗位轮换。重要和技术性较强的采 购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体 决策和审批。企业除小额零星物资或服务外，不 得安排同一机构办理采购业务全过程。
