2017年融资租赁公司风险管理和内部控制分析报告

2017年融资租赁公司风险管理和内部控制分析报告

2017年11月

目录

一、风险管理 (5)

（一）公司风险管理政策 (5)

（二）公司风险管理的组织架构 (5)

1、董事会及下设委员会 (6)

（1）风险管理委员会 (6)

（2）审计与关联交易控制委员会 (6)

2、高级管理层 (7)

3、与风险管理有关部门 (7)

（三）信用风险管理 (8)

1、资产风险分类管理 (9)

2、风险限额管理及缓释措施 (11)

（1）担保措施 (11)

（2）租赁风险金收取 (11)

（3）对融资租赁标的物保险 (12)

3、不良资产核销 (12)

（四）流动性风险管理 (13)

1、流动性风险管理体系 (13)

（1）日常流动性管理体系 (14)

（2）流动性风险应急管理体系 (14)

2、流动性风险突发事件的应急处理措施 (14)

（五）市场风险管理 (15)

（六）操作风险管理 (16)

1、操作风险管理体系 (16)

2、操作风险的控制和管理 (17)

（七）资本管理 (18)

二、内部控制 (19)

（一）公司对内控制度的说明 (19)

1、道德准则 (19)

2、防范舞弊 (19)

3、人力资源 (20)

4、风险管理 (20)

5、经营管理 (21)

6、组织结构与授权 (21)

7、内部审计 (22)

8、董事会及专门委员会 (22)

9、公司政策 (22)

10、信息沟通 (23)

（二）公司与业务相关的内部控制具体措施 (23)

1、融资业务的控制 (23)

2、资金业务的控制 (24)

3、实物资产的控制 (25)

4、财务报告 (26)

5、成本费用的控制 (27)

6、税务 (27)

7、人力资源管理 (28)

8、项目调查 (28)

9、授信业务管理 (29)

（1）项目审核 (29)

（2）项目执行 (31)

（3）正常项目管理 (31)

（4）租赁物管理 (32)

（5）逾期项目管理 (32)

（6）诉讼项目管理 (33)

（7）项目结束 (33)

10、信息系统的一般控制 (33)