2保险的本质

《保险学概论》电子教案

- 1 - 第二章 保险的本质

第一节 保险的概述

一、保险的概念

保险一般定义：保险人通过收取保险费的形式建立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故所造成的经济损失或在人身保险事故发生时给付保险金的一种经济补偿制度。

我国保险法所称保险为商业保险：投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故及其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或当保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的地年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险。

集合具有同类风险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该风险事故所致经济损失进行补偿的经济保障方式。

保险一方面是一种有效的财务安排，体现经济关系。参加保险，可将不确定的大额损失变成确定的小额支出；另一方面是一种合同行为，体现一种民事法律关系。

二、保险的基本要素

1、特定风险事故的存在（有风险有保险，且保险只承保特定的风险事故）

2、多数经济单位结合（多数人参加保险，才能分担少数人的损失）

3、费率的合理计算（保险作为一种商品交换行为，要实行等价交换）

4、保险基金的建立（无保险基金，则无保险事故赔付的保障，也就无保险可言）

三、西方国家的保险学说

(一)损失说

损失说以处理损失作为保险核心内容的学说，分为损失赔偿说、损失分担说、风险转嫁说、人格保险说四种分支学说：

损失说以“损失”概念为中心

– 保险与损失是直接相关的

– 如何处理损失是保险的核心内容

损失说的分支学说

– 1.1.1 损失赔偿说 ；1.1.2 损失分担说 ；1.1.3 风险转移说 4.人格保险说

1.1.1 损失赔偿说

英国学者马歇尔（Samuel Marshall）：“保险是当事人的一方收受商定的金额，对于对方所受损失或发生的危险予以补偿的合同。”

德国学者马修斯（E. A. Masius）：“保险是约定当事人的一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同。”

要点：保险是一种损失赔偿合同

1.1.2 损失分担说

德国学者瓦格纳（A. Wagner）：“从经济意义上说，保险是把个人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，由处于同一危险之中、但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害一种经济补偿制度。”

“这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险、人身保险，甚至还可适用于自保。”

要点：把损失分担看作保险的性质，并以此解释各种保险现象。

1.1.3 风险转移说

美国学者魏兰脱（A. H. Willett）：“保险是为赔偿资本不确定性损失而积累资金的一种社会制度，它是依靠把多数人的个人危险转移给他人或团体来进行的。” 《保险学概论》电子教案

- 2 - 要点：从风险处理的角度阐述保险的性质，认为保险是一种转移风险的方法，把被保险人的风险转移视为保险的性质。

回顾1.1保险学说之一：损失说

损失说以“损失”概念为中心。损失说的分支学说：

1.1.1 损失赔偿说（损失赔偿合同为特征）

1.1.2 损失分担说（从经济关系的角度）

1.1.3 风险转移说（从风险管理的角度）

损失说都是以损失补偿的概念来阐明保险性质，强调损失是保险基础，否认人身保险是保险。

(二)非损失说

非损失说是不以处理损失作为保险核心内容的学说，可分为技术说、欲望满足说、共同财产准备说、相互金融说等四种主要分支学说。

2.1 技术说

意大利学者费芳德（C. Vivante）认为：保险就是把面临同样危险的多数单位或多数人集合起来，测出事故的发生概率，根据这个概率计算保险费率收取相应保险费；当事故发生时支付保险金，计算保险金一定要使实际支出的保险金与全体投保人缴纳的保险费总额相等。

要点：保险的性质体现在特殊的技术方面，技术在保险中占有重要位置。

1.2.2 欲望满足说

意大利学者戈比（Gobbi）和德国学者马纳斯（Manes）认为：投保人缴付少量保费，在发生事故后获得损失赔偿，由于缴纳的保费与赔偿金额严重不等，保险是能够满足经济需要和金钱欲望的手段。

要点：以保险能满足经济需要和金钱欲望来解释保险性质，充满功利主义色彩。

1.2.3 相互金融说

日本的米谷隆三和酒井正三郎：保险是以发生偶然事件为条件的相互金融机构。保险与银行和信用社一样，只不过是互助合作基础上的金融机构，起着融通资金的作用。

要点：该学说从金融的角度来看待保险，强调保险的货币行为。

1.2.4 共同财产准备说

日本学者小岛昌太郎：认为保险是为了保障社会经济生活的稳定，将多数经济单位集合起来，根据大数法则积聚财富并留为共同财产准备的制度。

要点：该学说是从保险基金机能上来解释保险的。

回顾1.2 保险学说之二：非损失说

认为从损失的角度认识保险是片面的，应该在损失观念之外另找解释 。

非损失说的分支学说：

– 1.2.1 技术说（强调保险费率计算方法）

– 1.2.2 欲望满足说（保险动机来自金钱补偿）

– 1.2.3 相互金融说（强调货币的资金融通）

– 1.2.4 共同财产准备说（强调保险基金功能）

非损失说力图完全抛开“损失”的概念，却难以反映保险的本质。

(三)二元说：二元说是把寿险和非寿险区别开来分别规定各自含义的学说。

保险学说之三：二元说

关于财产保险与人身保险性质分歧

– 损失说的缺陷是对人身保险很难解释。

– 非损失说也是因回避“损失”的概念而产生的，也难以令人接受。

应该如何看待人身保险的性质？ 《保险学概论》电子教案

- 3 - – 人身保险是否是损失性质的保险？

– 人身保险和财产保险有何关系？

1.3.1 否定人身保险说

观点：该学说认为人的生命价值不能以货币估值，人身保险不体现保险的性质，它是不同于保险的另外一种合同。

德国学者科恩（Cohn）：“因为在人身保险中，损失赔偿的性质极少，它不是真正的保险而是混合性质的保险。”

埃斯特（L. Elster）：“在人身保险中完全没有损失赔偿的性质，从国民经济看，人身保险不过是储蓄而已。”威特（J. D. Witt）：“人身保险不是保险，而是一种投资。”

1.3.2人格保险说

观点：人寿保险可视为一种损失补偿，可与财产保险相提并论。

代表人物美国休伯纳（S.S.Huebner）认为：人的生命与财产价值一样可以用货币衡量，人的各种精神和力量具有经济性，可以产生金钱价值，如健康、技能、经验、判断力、创造力等。

1.3.3 二元说

观点：承认人身保险是真正保险，但损失补偿不能说明其性质，应将财产保险与人身保险分别定义：

– 财产保险合同是以损失赔偿作为目的的合同；

– 人身保险合同是以给付一定金额为目的合同。

代表人物是德国学者艾伦伯格（N. Ehrenberg）：“保险合同不是损失赔偿合同，就是以给付一定金额为目的的合同”（两者只能择其一，因此也称择一说）。

回顾1.3 保险学说之三：二元说

关于财产保险与人身保险性质分歧

应该如何看待人身保险的性质？

– 1.3.1 否定人身保险说

– 1.3.2 人格保险说

– 1.3.3 二元说

小结1.理解保险的不同视角：保险学说概要

• 保险学说的三大流派及其分支学说

– 1.1 损失说（ 损失赔偿说；损失分担说；风险转移说）

– 1.2 非损失说（ 技术说；欲望满足说；相互金融说；共同财产准备说）

– 1.3 二元说（ 否定人身保险说；人格保险说；二元说）

保险各学说就保险某一方面的特征论述。相对而言，损失说比较流行，二元说比较实用。

四、保险的特征

（一）基本特征

1，经济性；

2，互助性：一人为众，众人为一；（最基本特征）

3，契约性：法律合同行为；

4、科学性：以数理计算为依据来收取保险费。

（二）比较特征

1、保险与赌博：保险与赌博二者同属于由偶然事件所引起的经济行为，并且在给付与反给付的总量都是相等的。但两者存在着本质上的区别:①目的不同。②手段不同。③结果不同。④对标的的要求不同。⑤风险性质不同。

2、保险与储蓄：保险与储蓄都是为将来的经济需要进行的资金积累的一种形式，但二者存在区别：①支付的条件不同。②计算技术要求不同。③财产准备的性质不同。《保险学概论》电子教案

- 4 - ④行为性质不同。

3、保险与保证：保证与保险都是为对将来偶然事件所致损失的补偿，但仍有下列区别：①保险是多数经济单位的集合组织；保证仅为个人间法律关系的约束。②保险以其行为本身的预想为目的，并不附属于他人的行为而生效；保证则附属于他人的行为而发生效力。③保险合同成立后，投保人必须交付保险费，保险人于保险事故发生时赔付保险金；保证合同成立后，在特定风险事故发生时，就买卖保证而言，仅卖方负一定的义务，并无对价关系；就债务保证而言，仅保证人负责代偿债务的给付，债权人不作任何对等的给付。④保险基于合理的计算，有共同准备财产的形成；保证并无任何精确的计算，仅出于当事人当时心理上或主观上的确信，或有特别的准备财产，但仅为当事人的个人行为。

4、保险与慈善：保险和慈善均为对经济生活不安定的一种补救行为。其目标均为努力使社会生活正常和稳定。二者的区别在于：①保险实行的是有偿的经济保障；慈善实行的是无偿的经济帮助。前者有偿；后者无偿。②保险当事人地位的确定基于双方一定的权利义务关系；慈善的授受双方无对等义务可言，并非一定的权利义务关系。③保险机构是具有互助合作性质的经济实体；慈善机构则完全是依靠社会资助的事业机构。④保险行为受保险合同的约束；慈善事业是根据社会救济政策履行职责。⑤保险共同准备财产的形成基于数学计算为基础；慈善则大都为无准备财产，即使有准备财产，也是出资人的自愿行为。

第二节 保险的职能与作用

一、保险的职能

（一）保险的基本职能（保险的原始与固有职能）

1、经济补偿职能（财产保险）

2、给付保险金职能（人身保险）

（二）保险的派生职能

1、防灾防损职能（防灾防损是风险管理的重要内容）

保险人和被保险人都有防灾防损的动力。

2、融资职能：筹资和投资。我国《保险法》第104条规定：“保险公司的资金运用限于银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。”为增加保险公司竞争力，政府有关部门已逐渐放宽了保险资金运用渠道，允许进入同业拆借市场，买卖投资基金等。

二、保险的作用

（一）宏观作用：

1、有利于国民经济持续稳定发展

2、有利于科学技术的推广应用

3、有利于社会的安定

4、有利于对外贸易和国际交往

（二）保险的微观作用

1、有助于企业及时恢复经营、稳定收入。

2、有利于企业加强经济核算

3、促进企业加强风险管理

4、有利于安定人们生活。

5、提高企业和个人信用

第三节 保险的分类

一、自愿保险与法定保险