实验五总账管理系统期末处理
一．实验目的和要求：
1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。
2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。
3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
二．实验原理和主要内容：
1、掌握用友软件中总账系统月末处理的相关内容。
2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。
3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
三．实验步骤：
以操作员“李四”的身份重新注册。
（一）定义下列月末转账凭证。
1、定义销售成本结转凭证。
①执行“总账→期末→转账定义→销售成本结转”命令，进入“销售成本结转设置”窗口，输入销售成本结转的相关科目，单击“确认”按钮（见图1）。
图1 “销售成本结转设置”窗口
2、定义汇兑损益结转凭证。
汇兑损益的入账科目为“财务费用—汇兑损益”
①执行“总账→期末→转账定义→汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口（见图2）。
输入汇兑损益入账科目：660304财务费用—汇兑损益。
②将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上，按空格键或双击要计算汇兑损益的科目。
③单击“确认”按钮。
图2“汇兑损益结转设置”窗口
3、定义期间损益结转利润的凭证。
①执行“总账→期末→转账定义→期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口（见图3）。
输入本年利润科目：4103。
②单击“确认”按钮。
图3“期间损益结转设置”窗口
4、自定义转账凭证：编号：0001 转账说明：计提所得税（本年利润期末余额*0.25）
借：所得税费用（6801）
贷：应交税费/应交所得税（222102）
编号：0002 转账说明：结转所得税
借：本年利润（4103）
贷：所得税费用（6801）
(1) 自定义“计提所得税”转账凭证
①执行“总账→期末→转账定义→自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击增加按钮，输入转账序号：0001和转账说明：计提所得税（见图4）。
②输入借方科目代码：6801及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25
③单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:222105及金额公式：QM（4103，月，贷）*0.25（见图5）
④单击“保存”按钮，退出。
(2) 自定义“结转所得税”转账凭证.
①单击增加按钮，输入转账序号：0002和转账说明：结转所得税。
②输入借方科目代码：4103及金额公式：QM（6801，月，借）
③单击“增行”按钮，输入贷方科目代码:6801及金额公式：：QM（6801，月，借）
④单击“保存”按钮，退出。
图4“自定义转账设置”窗口1
图5“自定义转账设置”窗口2
（二）生成下列月末转账凭证。
1、生成销售成本结转凭证，并审核、记账。
①执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
选择“销售成本结转”单选框，单击“确定”按钮。
进入“销售成本结转一览表”窗口（见图6）。
②单击“确定”按钮，生成销售成本结转凭证，单击“保存”按钮（见图7）。
③操作员“张三”的身份重新注册，对生成销售成本结转凭证审核、记账。
图6 “销售成本结转一览表”窗口
图7 生成销售成本结转凭证
2、生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为7.53，银行存款结算方式用现金,票号用000000)，并进行审核、记账。
①以操作员“李四”的身份重新注册，执行执行“设置→基础档案→财务→外币设置”命令，进入“外币设置”窗口（见图8）。
输入2010年2月末调整汇率为7.53，单击“退出”按钮。
②执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口（见图9。
选择“汇兑损益结转”单选框。
③单击“全选→确定”按钮。
打开““汇兑损益试算表””窗口（见图9）。
④单击“确定”按钮。
生成汇兑损益转账凭证，单击“保存”按钮（见图10）。
⑤以操作员“王五”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证进行出纳签字。
⑥以操作员“张三”的身份重新注册，对所生成的汇兑损益转账凭证审核、记账。
图8“外币设置”窗口
图9 汇兑损益“转账生成”和“汇兑损益试算表”窗口
图10 生成汇兑损益转账凭证
3、生成当月各项收入结转至本年利润的转账凭证。
①以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
选择“期间损益结转”单选框。
结账月份：2010.02，类型：收入，单击“全选”按钮（见图11）。
②单击“确定”按钮。
生成期间损益（收入）转账凭证，单击“保存”按钮（见图12）。
③操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（收入）转账凭证审核、记账。
图11 期间损益“转账生成”窗口
图12 生成期间损益（收入）转账凭证
4、生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润的转账凭证。
①以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
选择“期间损益结转”单选框。
结账月份：2010.02，类型：支出，单击“全选”按钮。
②单击“确定”按钮。
生成期间损益（支出）转账凭证，单击“保存”按钮（见图13）。
③以操作员“张三”的身份重新注册，对生成期间损益（支出）转账凭证审核、记账。
图13 生成期间损益（支出）转账凭证
5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账。
①以操作员“李四”的身份重新注册，执行“总账→期末→转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
选择“自定义转账”单选框。
选择结转编号为0001的转账凭证。
②单击“确定”按钮。
生成计提所得税凭证，单击“保存”按钮（见图14）。
③以操作员“张三”的身份重新注册，对生成计提所得税转账凭证审核、记账。
图14 生成计提所得税转账凭证
6、生成结转所得税转账凭证，并进行审核、记账。
参考“5、生成计提所得税转账凭证，并进行审核、记账“的操作步骤。
(
①执行“账表→科目账→明细账”命令，查询”管理费用”科目的明细账（见图15）。
②执行“账表→科目账→余额表”命令，查询总账科目的余额（见图16）。
图15 管理费用明细账
图16 发生额及余额表
（四）结账：
1、总账系统对账并结账
①执行“期末→对账”命令，选择对账月份，单击“是否对账”，选择对账，单击“试算”进行试算平衡（见图17），单击“退出”。
②执行“期末→结账”命令，选择需要结账的月份单击“下一步”，弹出“核对账簿”对话框单击“对账”，弹出“月度工作报告”单击“下一步”，单击“结账”完成结账。
（见图18）。
图17 “对账”和“试算平衡表”窗口
图18 “结账”窗口
2、取消结账
在结账向导中（见图13），选择要取消结账的月份，按<Ctrl>+<Shift>+<F6>键.注意只有主管才能进行反结账。
3、再次对账并结账。
