2018年财政国库工作要点

财政国库工作的问题和建议
(一)资金清算速度较慢
从清算流程看,在财、库、行尚未全面实行横向联网之前,《财政直接(授权)支付凭证》传递到代理银行,《申请财政资金划款汇兑清单》以及财政预算额度的控制数传递到人行国库,最后人行国库把清算资金划转到代理银行,其大部分的操作都是通过人工完成,加上凭证的审核和记账,所消耗的时间较多,影响资金的清算速度,很难及时完成代理银行与国库单一账户的当时清算。

(二)国库支付工作的系统网络化、电子信息化程度不高
以财政部门为中心的预算资金管理信息系统成熟程度不高,财政管理信息系统和银行系统建设也比较滞后,无法很好地满足各方面的要求。

加上一些模块设计不够细致,操作流程不流畅,布局不合理,控制不严密,无法很好地满足各方面的要求。

(三)国库支付中心的监督职能尚未发挥到位
国库支付中心对超标准的开支及不符合《现金管理条例》的提现缺乏必要的监督。

国库集中支付更侧重于把监督寓于服务之中,不但要服务,而且还要监督,应该为财政资金的安全运行和部门预算的有效执行提供强有力的保障,否则,起不到改革应有的作用。

目前,国库支付中心的受理审核人员集中精力服务于预算单位,尽力节约单位经办人员办理业务的时间。

由于办理业务时不让预算单位提供原始凭证,受理审核人员不能对其所填支付凭证的真实性进行审核,不能更好地发
挥深层次的监督职能,在很大程度上影响改革的预期目的。

一些单位的差旅费、会议费、招待费超标得离谱,有的单位把授权额度甚至全部提现,这加大了现金违规的可能性。

财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）一、主任⒈主持中心全面工作。

⒉根据上级要求，结合本中心实际，制定中心年度工作计划。

⒊根据上级有关财政国库管理制度改革的政策、法规和制度，结合吴江实际提出贯彻意见并组织实施。

⒋及时掌握本中心各项工作动态，有重点地调查工作中出现的新情况，提出切实可行的解决对策。

⒌在市财政局的领导下，协调与市政府有关职能部门及代理银行的相关工作。

⒍指导各镇财政所、开发区财政局做好财政国库管理改革的各项工作。

指导管理教育局、机关事务管理局分中心的财政集中支付工作。

⒎抓好本中心的行政管理、党风廉政建设和思想政治工作。

8.审批受理组核定的预算单位临时借款。

9.负责召集主任办公会议。

二、副主任⒈协助主任开展工作。

⒉根据年度工作计划，负责年度各项工作的组织实施。

⒊研究掌握本中心各项工作动态，开展调查研究，提出建设性意见。

⒋检查本中心各项规章制度的落实情况，抓好本中心的行政管理工作，协调支付中心内部各组间的工作。

⒌指导两个分中心开展财政集中支付工作。

三、受理组㈠工作职责⒈负责接收并录入由财政局预算科、综合科或其他业务科室提供的预算单位直接支付、授权支付的预算指标数据。

⒉负责录入由财政局业务科室审核后的预算单位分月用款计划，并与预算指标核对。

3、负责预算单位收入进账的录入、审核及单位资金到账通知书的打印。

4、负责对预算单位的支付申请进行初审，审核无误后录入并登记、签章，转给资金组。

5、负责管理预算单位的预留印鉴表。

6、提出单位备用金额度及临时借款核定意见，受理预算单位的备用金支取业务，审核并录入备用金的支取信息。

7、负责与预算单位对账，包括核对零余额账户用款额度、备用金等。

8、负责相关信息资料的保管及归档工作。

9、负责领导交办的其他事项。

㈡岗位责任⒈指标计划管理：⑴接收并录入预算单位年度预算指标、分月用款计划。

⑵每月初第二个工作日内将截止上月末的预算单位指标计划结余情况打印并放入单位回单箱供单位核对。

国库科年度工作计划一、工作概述国库科是国家财政部门的重要组成部分，主要负责国家财政收支的管理和执行工作。

在新的一年里，国库科将会在财政部门的领导下，积极开展工作，全面落实国家财政政策，确保国家财政资金的安全、合理、高效的管理和使用。

同时，国库科将会继续加强自身能力建设，不断提高工作水平和效率，为国家经济发展和财政建设做出更大的贡献。

二、工作目标1. 确保国家财政收支的安全和稳定2. 加强国库管理制度的建设和改进3. 提高国库运行效率和服务水平4. 加强国库核算和监督管理5. 加强国库科职工队伍建设三、主要工作内容1. 确保国家财政收支的安全和稳定（1）加强国家财政收支的统一管理，确保资金的安全和合规管理；（2）加强财政监督，加大对部门和单位的财务支出进行监督和检查，防止财务违规行为；（3）不断提高国库运行效率，保障国家财政收支的平稳运行。

2. 加强国库管理制度的建设和改进（1）加强国库管理制度的建设，完善国库管理制度体系，确保国库工作遵循规范和程序，保障财政资金的合理使用；（2）通过加强信息化建设，提高国库工作的效率和质量，优化国库管理服务流程，提高服务质量。

3. 提高国库运行效率和服务水平（1）提高国库运行效率，优化国库结算服务，提高国库工作的处理速度和质量；（2）加强国库的金融服务，推动各项金融业务的创新和发展，提升国库服务水平，为财政资金的管理提供更好的支持。

4. 加强国库核算和监督管理（1）建立健全国库核算制度，规范国库核算工作流程，完善国库核算政策和法规；（2）加强国库资金的监督管理，强化国库资金的使用监督，防范财务风险。

5. 加强国库科职工队伍建设（1）加强国库科职工队伍的建设，提高职工队伍的思想政治素质和业务水平，增强团队协作能力；（2）加强国库科职工队伍的培训和教育，提高职工队伍的综合素质，为国库工作提供更加优质的人才支持。

四、工作计划1. 加强国库管理制度的建设和改进（1）完善国库管理制度，确保国库工作的规范运行；（2）加强信息化建设，优化国库管理服务，提高服务质量。

财政国库集中支付两种支付方式的理解和应用作者：姜国辉来源：《经济技术协作信息》 2018年第29期财政国库集中支付在地方政府工作中的有效落实，一方面能够根据政府财务报表判断资金流通的作用，并将相应资金提供给单位，以便政府工作可以正常开展；另一方面，凭借预算与财务报表的数据，更能够增强地方政府资金流动的可控性，使经济资产使用更加规范。

本文基于集中支付两种方式的差异性展开分析，在明确应用与流程特点同时，期望能够为财政国库支付制度的构建提供良好参照。

一、集中支付两种方式的应用差异财政国库集中支付是基于国库账户领导执行支付的商品或劳务资金流通方式衍生出的理论体系。

根据财政国库集中支付制度可知，当前集中支付可分为直接支付与授权支付两种形式，两种支付方式在资金支出与管理方面有所差异，但从资金流动角度来看，却都是遵循我国财政管理制度的支付措施。

所以，在探讨两种支付方式差异性的同时，必须明确两种支付方式各自适宜的资金支付环境，才能在探讨直接支付与授权支付的差异后，分别提供优化完善对策，以便我国财政国库集中支付制度得到阶段性的完善，并为后续规范化与集约化的财政支付措施提供持续帮助。

直接支付主要是应用于事业单位员工劳务资金支出、工程与货物采购等方面，在财务支付过程中，早已具备相关财务报表，由此借助财务平台将已拨款项直接发给相关部门或单位；而授权支付则主要应用在部门或单位琐碎支出方面，期间根据款项数额也分为工资、工程建造、货物擦股、服务及其他物品采购支出。

此类支出方式通常不具备大款项提前汇报的条件，故而，经常采取经济授权的方式让地方代理银行提前预付款项，以此满足部门工作系统的正常运行。

期间，授权支付需要将琐碎支出款项额度及用途注明，再向地方代理银行申请拨款，期间需要预算单位做证明，才能由银行确认并垫付资金。

由此可见，直接支付适用于大型款项流通，通常是在款项筹备结束后再进行支出，支付步骤较简单且便利；而授权支付则需要借助预算单位向地方代理银行申请，才能以预算额度得到资金，在操作流程方面相对繁琐。

河北省财政厅关于印发《2018年度政务公开工作重点任务分工方案》的通知文章属性•【制定机关】河北省财政厅•【公布日期】2018.07.06•【字号】•【施行日期】2018.07.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】机关工作正文河北省财政厅关于印发《2018年度政务公开工作重点任务分工方案》的通知厅内各单位：根据《河北省2018年度政务公开工作任务分工方案》工作安排，结合我厅实际，现将《河北省财政厅2018年度政务公开工作重点任务分工方案》印发你们，请认真贯彻执行。

河北省财政厅2018年7月6日河北省财政厅2018年度政务公开工作重点任务分工方案一、深入开展公开解读回应工作1、厅长办公会决定的重要决策或重大政策，除依法需要保密的外都应及时公开。

制定出台的涉及公共利益、公共权益的政策文件，要及时进行公开。

责任处室：厅内各相关单位2、结合“双创双服”活动，及时主动公开创新创业、服务发展服务民生、优化环境的配套政策和惠民惠企的举措。

及时公开降费减负工作开展情况。

责任处室：经建处、税政处、各相关单位3、做好财政预决算信息公开，推动市、县政府及其部门全面公开财政预决算信息。

按月公开全省财政收支情况、国有及国有控股企业主要经济效益指标、主要行业盈利、重大变化事项等情况。

责任单位：预算局、国库局、资产处4、做好减税、降费、降低要素成本、政府和社会资本合作项目信息公开。

完善地方政府债务信息公开相关规定。

责任单位：税政处、PPP处、债务处5、贯彻落实《关于推进社会公益事业建设领域政府信息公开的实施意见》（冀政办字〔2018〕72号），做好脱贫攻坚、社会救助和社会福利、教育、基本公共医疗卫生、环保、自然灾害、公共文化体育等领域政府信息公开，重点是财政政策实制定实施、资金分配使用、资金绩效评价情况等信息公开。

责任单位：农业处、社保处、教科文处、经建处、监督局6、落实信息发布主体责任，主要负责同志认真履行重大政策“第一解读人”职责，通过新闻发布会、书面问答、在线访谈等方式，深入解读政策背景、重点任务，后续工作考虑等，及时准确传递权威信息和政策意图。

财政局国库科工作打算3篇下文是我为您精心整理的《财政局国库科工作打算3篇》，您浏览的《财政局国库科工作打算3篇》正文如下：*国库科工作打算第1篇202X年全市财政国库工作的总体要求是：围绕全市财政工作指导思想，结合全区财政国库工作总体要求，全面贯彻落实*、自治区经济工作会议、财政工作会议以及全市经济工作会议、财政工作会议精神，认真落实全区财政国库l讨论活动为契机，扎实推进财政国库管理各项工作，全面提高财政国库科学化、精细化管理水平。

一、加强预测分析，切实抓好财政收入组织工作一是做好税源调查，及时分解落实。

按照X委、市X府确定的全年财政收入工作目标，做好收入结构和规模的预测分析，并做好财政收入任务的分解落实和每月收入的组织协调工作。

二是加强收入征管，确保应收尽收。

积极配合税务部门开展综合治税工作，加强非税收入征管，完善和规范非税收入收缴和核算管理，杜绝跑冒滴漏。

三是加强数据统计，确保及时准确。

根据各级领导和各部门的要求，及时提供相关统计数据资料，及时编辑整理全市财政收支统计资料，供各级领导参阅和各相关单位及各级*门参考使用。

四是加强经济分析，及时提供参考。

密切关注财政经济运行的变化情况，结合财政经济运行中热点、难点问题，做好月度、季度财政预算执行分析，月度分析注重突出本月变化特点，季度分析着眼于宏观角度突出分析财政与经济的联系，预测财政经济形势，提出可行性的意见和建议，力求及时、准确，第一时间提供给各级领导和部门参阅。

二、加强支出管理，确保预算执行一是严格执行预算，加强资金调度。

确保基本支出预算按序时进度及时拨付，项目支出预算按各项专项*计划和财政性*项目建设计划以及项目进度及时拨付，及时落实到位各项工业扶持政策资金，及时划拨l20件为民办实事l项目资金和各项专项资金。

二是加强支出进度分析，完善考核通报制度。

加强月度支出进度分析，及时反映预算执行动态，完善市本级预算支出执行分析制度，落实*门内部支出科室预算支出执行分析工作职责，定期组织召开预算支出执行进度分析座谈会，及时掌握部门预算执行进度，做好督促检查工作，研究解决财政预算支出增长和执行率l双低l 的突出问题；密切关注县（区）财政预算支出进度，定期通报预算执行情况。

附件3：2018年度行政事业单位国有资产分析报告提纲注：正式分析报告内容可以包含，但不限于本参考格式中的内容。

各部门和单位需结合自身实际情况，把握报告重点，认真起草行政事业单位国有资产分析报告。

2018年度行政事业单位国有资产分析报告提纲（行政事业单位参考格式）为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：一、单位基本情况说明单位性质、财务隶属关系、资产管理部门（岗位）设置情况、执行财务会计制度情况、单位人员情况、预算收支情况等基本情况。

二、资产情况分析（一）分析资产总量、分布、构成、变动情况。

其中，资产构成情况应包含流动资产、固定资产、无形资产、在建工程占资产总额比例情况，固定资产占比中应包含房屋、专用设备、50万元以上通用设备、100万元以上专用设备占固定资产总额比例等主要指标分析（可用饼图、柱图、折线图和表格）。

（二）分析本单位主要资产的配置、使用、处置等情况。

其中，资产配置情况应包含总资产增长率、固定资产增长率、无形资产增长率、人均占有办公室使用面积、人均占有大型设备数量、有土地证的土地面积占土地总面积比等主要指标分析；资产使用情况应包含出租出借资产占资产总额比、对外投资占资产总额比等主要指标分析；资产处置情况应包含本期处置资产价值占资产总额比等主要指标分析（可用饼图、柱图、折线图和表格）。

（三）分析本单位利用国有资产对外投资、出租出借或处置国有资产取得的收益情况。

（四）分析本单位资产总体绩效情况。

包括单位资产配置效率和使用效益、资产存量盘活和共享共用情况、资产保值增值情况等。

三、资产管理工作的成效及经验（一）主要举措。

各单位要认真总结工作举措，全面反映单位在国有资产管理方面取得的成效和亮点，包括在资产管理体制机制、资产配置使用和处置环节、提高资产运行绩效、信息化建设等方面的创新举措。

三一文库（）〔财政局各科室工作要点(共7篇)〕第一篇一、认真学习贯彻落实党的十八大精神，按照局党组统一要求，把学习贯彻落实十八大精神作为20XX年工作的首要任务来抓。

二、继续扩大政府采购范围和规模。

按照政府采购应采尽采的原则，拓展政府采购实施范围，加大工程、服务类采购项目实施力度。

对上级转移支付安排的各类专项资金，凡适合政府采购的，积极与有关部门协调，纳入政府采购的范围。

力争20XX年全市政府采购规模比20XX年增长15%以上。

三、完善政府采购制度建设。

制定并下发我市市级20XX —20XX年度政府集中采购目录及限额标准、制定电子化政府采购管理相关配套制度办法、制定政府采购促进自主创新产品发展等制度办法。

四、加快电子化政府采购网络建设进度，做好政府采购内外网之间、采购人与财政部门之间、招标局与财政部门之间网络的互联互通。

五、加强政府采购的监督管理，提高政府采购的管理水平。

强化政府采购预算和计划的约束，督促采购人均衡执行政府采购预算，提高政府采购履约水平，加强对采购计划的审核，防止超标采购等现象的发生，适时监督政府采购执行情况，促进政采购规模和效率同步发展。

六、对单位临时申报的政府采购项目，加快审核与审批速度，提高工作效率，对预算内资金安排的项目，要求单位全部通过财政一体化平台进行网上申报、网上支付。

七、发挥政府采购的政策功能，加大对节能环保和自主创新产品等政府采购政策的落实，探索政府采购支持低碳经济、循环经济、新能源经济发展路径。

积极营造扶持中小企业良性发展的政府采购环境，为中小企业创造更多参与机会，提高采购中小企业货物、工程和服务的比例。

八、加强政府采购基础工作，进一步做好政府采购信息的统计工作，增强工程采购等信息统计的全面性、完整性，加强信息统计工作的考核评价，完善信息统计制度。

加强信息公开的宣传工作，提高政府采购工作的透明度，提升政府采购工作的公信力。

九、做好政府采购资金的支付工作，对完成采购的各类项目，积极做好各项采购资料的审核工作，做到及时申请、及时报批、及时支付资金。

关于2017年财政决算情况（草案）与2018年上半年财政预算执行情况的报告——2018年7月25日在衡东县第十七届人大常委会第十三次会议上衡东县财政局局长 xxx主任、各位副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向本次常委会报告2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2017年财政决算情况2017年，面对错综复杂的财政经济形势，财政部门紧紧围绕县委确定的“五县五化”发展战略和决策部署，着力“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”推动全县经济社会保持平稳健康发展，财政收支预算执行总体较好。

（一）一般公共预算完成情况1、财政收入完成情况一般公共预算收入完成情况：2017年，一般公共预算收入完成127639万元，比上年减少4827万元，下降3.64%，为年度调整预算的100.03%。

其中：地方一般公共预算收入86914万元，为年度调整预算的100.59%；上划中央收入31934万元，比上年增长19.56%；上划省级收入8791万元，比上年增长18.88%。

收入分征管部门完成情况：国税系统完成46119万元，比上年增长33.58%；地税系统完成41980万元，比上年下降3.22 %；财政系统完成39540万元，比上年下降27.54%。

上级补助收入情况：2017年上级补助收入228728万元，比上年减少756万元，下降0.33%。

具体情况是：返还性收入7766万元，比上年增加124万元，增长1.62%；一般性转移支付151585万元，比上年增加9548万元，增长6.72%，主要项目有：均衡性转移支付46299万元，县级基本财力保障机制奖补15506万元，义务教育转移支付8769万元，基层公检法司转移支付1384万元，基本养老金转移支付26715万元，城乡居民医疗保险转移支付23044万元等；专项转移支付收入69377万元，比上年减少10428万元，下降13.07%。

2、财政支出完成情况一般公共预算支出完成情况：全县2017年一般公共预算支出完成353293万元，比上年增加3141万元，增长0.9%，为调整预算的94.41%。

财政国库工作总结财政部国库司是中华人民共和国财政部下设机构，扩大上级补助下级专项资金国库集中支付试点上级补助下级专项资金纳入国库集中支付改革范围是进一步深化改革的必然要求，今天WTT 小雅给大家找来了财政国库工作总结，希望能够帮助到大家。

财政国库工作总结篇一20xx年，在局党组的正确领导和省厅国库处的大力支持下，在相关科室的鼎立协助和有关部门的紧密配合下，我科全体同志以“三个代表”重要思想和党的xx大精神为指针，同心协力，负重奋进，科内各项工作在严竣的形势下取得了一定成绩。

现将一年来工作总结如下：一、全力以赴，千方百计实现收入任务全面完成组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。

20xx年在市内重点税源大户上缴财政收入大幅减收以及下岗职工再就业等政策性减收和特大涝灾、旱灾等诸多不利因素影响下，我科把完成和超额完成财政收入任务作为第一工作目标，以组织收入为工作的中心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，积极应对，迎难而上，做了大量扎实而有效的工作。

归结起来主要有：1、进一步完善收入增长考核办法。

年初，对县市20xx年财税收入完成情况进行了认真细致的核对、算账，兑现了各县市215财税目标奖励，并结合近几年来市政府对县市财税收入考核情况，修改、完善了《20xx年财税收入增长考核奖励办法》，并及时按考核办法进行了核对、算账和奖励兑现，调动了各级各部门组织收入的积极性。

2、进一步加强税务、金库等部门的协作与联系。

逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定了坚实基础。

3、进一步加大重点税源的督查和催缴。

针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况，我科多次随有关领导深入公司以及国税、地税进行调研，与他们一起分析研究税收入库形势，及时掌握企业产销动态，积极帮助协调企业缴税中存在的具体问题。

财政国库工作总结个人____年，财政部门决算报表软件增加了大量审核公式和查询模板，调整后的报表软件更复杂、更细致、更科学，对于编报人员也提出了更高的要求。

我科在做好日常工作的前提下，安排专人靠上去做好财政总决算和部门决算的编审工作，具体做法如下：1、与业务科室及预算单位密切配合，积极主动核对有关数据，做到数据的准确性、一致性。

2、随时关注上级部门决算参数和审核要求变化，并结合临清行政事业单位实际情况进行了必要调整和增加，将更新后的参数模板即时上传到财政内网供业务科室和预算单位下载使用，进一步提高了报表编审效率。

3、决算报表中的有关经济指标数据按编审要求与统计局等有关部门进行了核对，保证了上报数据的一致。

4、在编审决算期间，认真汇总并审核财政总决算报表和部门决算报表之间的相应关系，做到两套报表数字准确、一致、上报及时。

(二)认真做好预算执行工作。

1、预算执行情况。

____年____月，我市经济总体回升向好。

企业经济效益逐渐稳步提高，运行质量保持较高水平，为税收提供了充足的税源，绝大部分税种增长增收，营业税及地方小税增收显著。

我们认真学习和全面____经济工作会议精神，坚决落实市委、市政府的决策部署，更加注重提高经济增长质量和效益，更加注重推动经济发展方式转变和经济结构调整，更加注重增强经济增长活力和动力，更加注重改善民生、保持社会和谐稳定。

____年____至____月份地方财政收入完成____万元，占年度预算的____%，同比增长____%，增收____万元，其中：税收收入完成____万元，非税收入完成____万元，分别占地方财政收入的____%和____%。

地方财政支出完成____万元，占年度预算的____%，同比增长____%，增支____万元。

2、严格执行综合预算，努力提高资金使用效益。

按照支出预算管理程序执行预算，不拨付无预算、超预算资金。

按照预算科提供的每月测算的乡镇财力情况，本着保工资、保重点支出(计生、抚恤、村级经费等)的原则合理调度乡镇资金，保证了基层政权的基本需要。

青岛市财政局关于做好2018年度政府财务报告编制试点工作的通知文章属性•【制定机关】青岛市财政局•【公布日期】2019.06.20•【字号】青财库〔2019〕35号•【施行日期】2019.06.20•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文青岛市财政局关于做好2018年度政府财务报告编制试点工作的通知青财库〔2019〕35号市直各有关单位、各区（市）财政局：根据《财政部关于开展2018年度政府财务报告编制试点工作的通知》（财库〔2019〕25号）和《关于印发<2018年度政府财务报告编制工作实施方案>的通知》（青财库〔2019〕34号）文件要求，现就做好我市2018年度政府财务报告编制试点工作通知如下：一、试点范围（一）市直各有关单位市本级政府部门财务报告编报范围为2018年度纳入部门决算范围的市直各有关单位。

（二）试点地区全市12个区、市(含保税区、高新区2个功能区)，含所辖乡镇及街道办事处。

二、工作内容及报送时间（一）市直各有关单位编制2018年度政府部门财务报告市直各有关单位要按照《政府财务报告编制办法（试行）》（财库〔2015〕212号）、《财政部关于修订印发〈政府部门财务报告编制操作指南（试行）〉的通知》（财库〔2018〕29号）规定，组织本部门所属单位编制2018年度部门财务报告，于6月28日之前通过政府财务报告管理系统上报至市财政局。

（二）各区（市）财政局组织编制2018年度政府部门财务报告各区（市）财政局按照《财政部关于修订印发〈政府部门财务报告编制操作指南（试行）〉的通知》（财库〔2018〕29号）规定，组织本级各有关单位编制2018年度部门财务报告。

乡镇及街道办事处参照部门管理的，编制政府部门财务报告。

区（市）级政府部门财务报告报送时间由各区（市）财政局自行确定。

（三）各区（市）财政局编制2018年度本级政府综合财务报告各区（市）财政局按照《财政部关于修订印发〈政府综合财务报告编制操作指南（试行）〉的通知》（财库〔2018〕30号）规定，在组织编制政府部门财务报告的基础上，编制本级2018年度政府综合财务报告，于7月31日之前通过系统上报至市财政局。

财政局国库科年度工作总结随着全球经济的快速发展，国家财政局的职责与日俱增。

财政局国库科作为财政局中最重要的部门之一，是国家财政工作的主体和中心。

在过去一年里，财政局国库科充分发挥了自身优势，认真履行职责，扎实推进各项工作。

在此，我们对过去一年财政局国库科的工作进行总结。

一、强化财务管理本着“规范、透明、公正、廉洁”的原则，财政局国库科坚持严格财务管理，加强对相关部门的监督，确保国库资金的安全使用。

1、完善财务制度。

对财务制度进行全面检查，及时发现和解决问题，确保各项财务管理工作有章可循，各程序有据可依。

同时，加强对制度的宣传和培训，确保全体工作人员都能够深入理解和落实制度。

2、加强财务核算。

国库科严格执行财务核算制度，落实好预算编制、核准、执行、调整和管控等各个环节。

加强对各项支出的核算、记录和报表制作，确保财务数据真实准确、清晰易懂。

3、加强对保障基金管理的监督与管理。

财政局国库科加强对保障基金的管理，履行好储备资金管理和国有资本经营预算管理的职责，维护国有资产安全和改善和社会保障体系，确保保障基金的使用合法、规范、透明。

资金管理是国库科的核心职能之一，也是财政局国库科最为重要的工作之一。

在过去一年中，财政局国库科加强了资金管理工作，确保资金的安全合理使用。

1、加强国库资金监管。

国库科坚持严格执行收付公共财政资金的规定，确保国库资金的安全、合理使用和正确上解。

同时，加强对预算执行情况的管理和监督，及时发现问题并提出有效解决方案。

2、加强政府采购资金管理。

财政局国库科重视政府采购资金的使用情况，建立了一整套政府采购资金管理制度，确保资金使用符合相关规定，并要求相关部门严格遵守规定。

三、加强风险管理随着经济的发展，财政风险也在逐渐增加。

为了有效应对风险，财政局国库科加强了风险管理，保障了国家财政安全。

1、建立完善风险管理体系。

针对财政风险，建立了一整套风险管理体系，实行国库资金风险测算、监测、预警与防范措施等多种手段，确保国家财政的安全。

财政国库工作的问题和建议随着财税、金融体制改革的深化和人民银行职能的转换,人行县支行的工作重心发生了很大变化,国库工作已成为支行业务工作的主体之一。

但目前县级国库仍然存在人员紧张等亟需解决的问题,一定程度上影响了基层国库职能作用的发挥。

一、目前县级国库工作中存在的问题(一)国库机构设置存在缺陷。

目前,人行县级国库与会计为同一部门,专职国库人员一般只有3- 4人左右,却要承担国库会计核算、国库监管、国债兑付、收支统计分析和调研等项工作,而这些工作是基层人行履行监管与服务职能的主要工作,其业务性、政策性都比较强, 特别是人民银行职能转换后,为加强金融服务工作,对调查研究、信息反馈等工作要求标准高, 国库的工作重心已由核算型向服务监管型过渡, 国库、会计同一部门格局已不再适应新形势、新任务的要求。

(二)部分法律法规不完善。

1985年颁布的《国家金库条例》及《实施细则》,近20年来未进行相应的修改,已不适应国库工作面临的新情况。

县级国库作为最基层的国库, 协调部门间的关系, 依法加强业务监督工作是做好国库工作的基础之一。

现在国库面临财政预算拨款计划性不强, 征管部门凭借汇缴税款以控制预算收入进度, 预算收入退库管理监督机制不完善等诸多问题, 而国库职责权限的有限性使这些问题困绕着基层国库发挥职能。

(三)监管手段落后,效率低。

随着国库新业务的发展和电子化程度的扩大, 特别是县行开通国库内部往来业务后,国库风险点呈前移化和多样化趋势。

然而当前的国库监管手段, 依然还停留在传统落后的手工检查方式, 即翻传票、看账本、查报表模式, 落后的监管手段、检查方法导致国库监管效力低下。

反映在以下方面:一是使用传统的手工勾对操作方式, 形成检查方法与核算操作不对称, 难以发现微机操作过程中的失误。

二是事后监督难以发挥其真正作用。

目前县级国库没有设专职事后监督人员,且仅局限于国库传票及账务处理的审核,对国库经收入库的税票及业务处理全过程缺乏系统性监督。

关于国库工作的问题和建议1.集中国库支付实施过程中的情况1.计划与预算之间的脱节发生在基本建设的实施过程中。

在实施国库集中支付之前，只要计划部门发布项目计划，就将分配资金。

实施国库集中支付后，项目计划的发布没有变化，但是财务部门的工作很繁琐。

因此，预算应根据项目计划提交。

预算批准后，应提交资金使用计划。

发出付款计划后，就可以付款了。

这需要一定的时间限制，导致财务部门和计划部门的工作不同步。

但是，在发布基本建设计划后，建设单位与建设单位签订合同。

资金运用的许多渠道和资金使用计划的缓慢发布将不可避免地影响项目的进度。

计划调整不同步。

例如，2008年在开封河局，黄河下游防洪基础设施项目的设计许可发生了变化。

开封局的设计增加了设计批准资金，而增加的资金则减少了黄河其他市政局的下游防洪工程。

当计划部门发布调整文件时，项目之间的调整就完成了。

财务部门还有更多程序。

有必要先报告调整后的预算。

预算下达后，将报告调整后的资金使用计划。

同时，开封市河务局增加了资金使用计划，其他市政局需要同时调整和减少该计划。

有很多步骤，很多程序并且很长时间。

这也将影响计划的实施和资金的及时支付。

2.基层水管理单位资金对库房集中支付的影响。

（1）基本支出资金的短缺影响着国库集中支付的进度。

截止2008年底，兰考河局现有职工151人，退休人员147人，比例基本为1：1。

2008年，兰考河局退休资金财政补助收入为156.48万元，人均10600元（含专项资金，医疗保险等）。

由于退休资金缺口较大，每年退休资金缺口超过200万元。

水管理部门无法承担如此大的资金缺口，因此大部分养老金由下属公司承担。

如果公司业绩良好，可以按时支付退休金。

如果公司一段时间内表现不佳，有必要推迟支付退休金。

为了保持退休人员的整体情绪，避免发生矛盾，单位领导应按时缴纳退休金。

这要求事业单位和企业尽可能同时向退休人员缴费，这也影响了集中化的进程。

公共机构的国库支付。

（2）项目支出计划的缓慢发布会影响国库对维修资金的集中支付，计划的缓慢发布会影响国库的集中支付。

《202x年财政局国库支付中心工作要点》202x年，国库支付中心将紧密围绕局中心工作，全面贯彻落实局党组工作部署，按照十八届三中全会提出的财政管理改革目标要求，以及上级财政部门关于进一步推进地方国库集中收付制度改革指导意见的总体要求，继续深化完善区级国库集中支付改革，巩固强化集中支付执行管理基础，规范改进财政资金集中支付管理，健全扩展预算动态执行监控、公务卡制度改革等制度，全面提升中心干部队伍服务效能，确保财政资金支付高效、安全、规范，推进国库集中支付管理科学化、精细化、规范化。

一、继续深化完善国库集中支付改革1.健全完善集中支付制度。

围绕贯彻落实中央八项规定和厉行节约反对浪费等制度要求，认真查找国库集中支付管理薄弱点，研究改进国库集中支付事项审核衔接程序。

修订完善国库集中支付动态监控管理办法。

配合国库科调整改进预算单位往来资金国库集中支付管理流程。

2.推进集中支付配套改革。

严格执行公务卡强制结算目录，加强公务卡使用情况监控。

配合国库科进一步优化公务卡执行环境，促进公务支出更透明；完善跨行办理公务卡业务，研究非代理银行办理公务卡问题，督促代理银行加强公务卡支持系统建设，为预算单位提供优质服务。

协调有关方面加大区内pos机具布设力度，提高商户受理意愿，为公务卡制度实施创造更好的外部条件。

配合相关科室加强政府采购预算执行管理，规范政府采购行为。

3.规范完善财政专项资金支付。

加强与相关业务科配合，建立健全财政专户（专项）资金国库集中支付管理审核规程，做到财政资金高效支付的同时，确保财政资金安全。

4.完善预算执行动态监控机制。

进一步强化财政预算执行动态监控管理。

修改完善动态监控管理办法，夯实日常监控基础工作，提高监控的实时性和全面性。

加大对会议费、出国费、接待费、购车经费支付使用的监控，从预算执行管理环节保证区委政府有关决策落实到位。

适应预算执行细化管理要求，依托动态监控系统，加强数据统计和信息分析，建立多层次的动态监控报告制度，动态反映国库集中支付问题和态势。