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出纳员的最新职责及工作范围8篇出纳员需要具备日常现金管理、银行的收支、核算、记账、票据审核的知识和能力;良好的学习能力、独立工作能力和扎实的财务知识。
这次小编给大家整理了出纳员的职责及工作范围, 供大家阅读参考。
出纳员的职责及工作范围篇11、申请票据, 购___, 准备和报送会计报表, 协助办理税务报表的申报;2、现金及银行收付处理, 制作记帐凭证, 银行对帐, 单据审核, 开具与保管发票;3、协助财会文件的准备、归档和保管;4、固定资产和低值易耗品的登记和管理;5、负责与银行、税务等部门的对外联络;6、协助主管完成其他日常事务性工作。
出纳员的职责及工作范围篇21.现金收付结算业务;2.库存现金保管并保证账实相符;3.妥善保管各种票据、印鉴, 将所收汇票, 支票及时、准确交存开户银行;4.准确、及时办理银行付款业务;5.及时收取银行单据及对账单, 做好银行对帐工作;6.准确、及时记录各种票据的收、付、存情况, 做好每天的盘存工作;7.协助做好公司债务融资工作;8.领导交办的其他事项。
出纳员的职责及工作范围篇3(1)负责公司的日常费用报销;(2)公司收款、付款核对并及时登记银行存款日记账、现金日记账;(3)根据日常业务开具增值税专用发票和普通发票, 并做好登记;(4)及时跟踪并收回各部门进项及费用发票, 开具电子发票;(5)登记并勾选每月进项税发票;(6)和会计对接的相关事项;(7)领导交办的其他事项。
出纳员的职责及工作范围篇41、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账;2、根据记账凭证报销内容收付现金;3、核对现金日记账4、保管好各种空白支票、票据、印鉴;5、负责接收各项银行到款进账凭证, 并传递到有关的制单人员;7、完成部门领导交办的其他任务。
出纳员的职责及工作范围篇5一、负责银行支付以及现金收存, 银行相关业务工作。
二、负责发票审核、账务处理。
三、负责酒店客房订单核对、运营审核。
四、完成上级交付的其他工作。
出纳的岗位职责和要求出纳是一个企业中非常重要的岗位，担负着财务管理的职责，保障企业资金的安全和合法使用。
本文将介绍出纳的岗位职责和要求，以便有意从事或了解这个职位的人员做好准备。
一、岗位职责1. 资金收支管理：负责录入、核对和归档公司现金流水账、银行存款和收据等相关文件，确保公司资金的安全和准确性。
2. 现金管理：负责按照公司规定的程序和权限进行现金的存取、兑换和备用金申领，并及时记录和反馈现金流动情况。
3. 银行业务处理：负责处理与公司银行账户相关的各类业务，如银行存款、取款、汇款、兑换外币等操作。
4. 报表生成与分析：按照公司要求准确生成各类报表，并进行数据分析和汇总，如现金流量表、银行对账单等。
5. 财务档案管理：负责建立和维护公司财务档案系统，保证各项凭证、报表、印章等财务资料的完整性和安全性。
6. 内外部协调：与财务、采购、销售等部门进行协作，确保财务数据的准确性和及时性，并与银行、税务等外部机构进行沟通和协调。
7. 风险控制：通过做好预算和成本控制，并及时发现和解决财务风险，提供合理的建议和方案给予公司决策者。
二、岗位要求1. 学历和专业要求：具备本科及以上学历，财务、会计、金融等相关专业优先。
2. 从业经验要求：有2年及以上财务或相关岗位的工作经验，熟悉财务管理、银行操作和税务法规。
3. 业务熟练度：熟悉会计核算和财务管理相关法律法规，熟练运用财务软件、办公软件和支付系统。
4. 技能与素质：具备较高的数学分析能力和财务分析能力，严谨、细致和勤奋；具备较好的团队合作和沟通能力，有较强的应变能力和抗压能力。
5. 遵纪守法和诚信自律：具备良好的职业道德和职业操守，严格按照公司制度和法律法规进行工作，保证财务数据的真实性和合规性。
以上就是出纳的岗位职责和要求的介绍。
出纳要承担重要的财务职责，精细的分析能力和严谨的工作态度是成功担任这一职位的关键。
希望对有意从事或了解出纳工作的人员有所帮助。
出纳的岗位职责和要求范文出纳是企业财务部门中非常重要的岗位之一，他们负责处理和管理企业的资金流动和账务，确保财务的准确性和可靠性。
下面是一个出纳岗位职责和要求的范本，不含分段语句。
一、岗位职责：1. 负责日常收支款项的核对、登记和管理，确保资金的准确性和安全性。
2. 负责银行存款和现金的管理，及时办理资金的存取、汇款和兑付。
3. 定期对银行账户进行对账核对，记录和解决账户差异。
4. 根据公司的财务政策和规定，准确制作各类会计凭证和报表。
5. 积极配合财务部门或审计部门的工作，提供需要的资料和协助。
6. 协助上级账务会计进行月度和年度的财务核算和报表编制。
7. 参与公司财务制度和流程的优化、完善和执行，提出合理化建议。
8. 按时完成上级交办的其他财务相关工作。
二、岗位要求：1. 财务专业相关本科以上学历，具备扎实的会计基础知识。
2. 熟悉财务软件和办公软件的操作，具备良好的计算机应用能力。
3. 具备良好的沟通协调能力和团队合作精神，能够与其他部门进行有效的沟通和协调。
4. 具备较强的责任心和事务能力，能够承担一定的工作压力。
5. 具备较强的逻辑思维能力和分析研究能力，准确把握财务数据和信息。
6. 具备良好的时间管理和组织能力，能够按时完成工作任务。
7. 具备诚信和保密意识，对财务数据和信息保守秘密。
8. 具备一定的英语读写能力，能够阅读和理解财务相关的英语文献。
总结：出纳作为企业财务部门中不可或缺的一员，承担着重要的责任和任务。
通过合理分配和管理资金，准确、有效地处理财务信息，出纳为企业提供了可靠的财务支持。
希望以上的岗位职责和要求范本能够帮助你更好地了解出纳的工作内容和所需的能力。
出纳的岗位职责和要求范文（二）岗位职责：1、管理公司各银行帐户，负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。
负责与银行的一般业务接洽。
2、负责银行结算业务，按时准确核对各类银行帐务，及时清算未达帐项。
3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据，及时盘点登记，保证帐实、帐证相符。
出纳岗位职责要求办理现金支出，审核审批各类收支单据，严格按照有关现金管理制规定执行。
定期进行现金库存盘点，发现长短款，要查明原因，并上报会计经理及公司。
要保管好保险柜的密码及锁匙，不得任意转交他人。
规范使用支票，严格按照银行结算制度规定。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经会计经理签支票遗失时要立即向银行办理挂失手续，并上报会计经理及公司。
认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。
对于已经办理完毕的收付款凭证，要逐笔登记现金和银行存款日记银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。
对于未到达账款要及时查明原因。
要随时掌握银行存款余额，并定期上报。
提高自身的政策水平，维护财产纪律，执行财务制度，抵制不合法收支和弄虚作假行为。
完成上级交办的事务性工作。
出纳岗位职责要求（二）1、严格遵守公司的财务管理制度，按公司财务收支程序办理各项出纳业务;2、认真办好银行结算和支票收付业务，正确填写票据票;3、逐日逐笔登记现金日记帐和银行日记帐，并与库存现金及银行对帐单核对，保证帐实相符;4、管理好空白支票、有价证券等，确保公司各项资金的安全;5、收入的款项当天及时进帐，不得延误;对各种收支凭证，应于当日及时清理完毕，落实到位不遗漏;6、严格审核报销审批单并如数支付款项;7、做好银行存款和库存现金的日清日结，编制资金收支日报表并及时录入统;8、及时与各家银行对帐，按月编制银行余额调节表，及时清理未达帐项，对于长期未达帐项应查明原因及时向领导汇报;9、按照集团要求，及时、准确提报各类日常报表;10、部门负责人交办的其他工作任务。
出纳岗位职责要求（三）1、负责办理办公经费收支业务。
2、负责保管空白支票，严格按规定签发支票，记录支票领用情况，不得转借支票及银行户头。
3、负责现金和银行存款的帐务处理，汇编经过审核的现金支出单据，填制付款凭证，逐项登记，结算余额。
4、负责职工工资发放工作。
5、负责报送日、月现金库存表及银行存款表，每月末与银行核对银行存款帐，编制未达帐项调节表。
出纳岗位职责及工作内容(15篇)出纳岗位职责及工作内容精选篇1一、要认真审查各种报销或支出的`原始凭证，对违反公司规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。
书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，持续现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款状况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
出纳岗位职责及工作内容精选篇2(1)货币资金核算。
①办理现金收付，严格按规定收付款项。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
③登记日记账，保证日清月结。
④保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
(2)往来结算。
①办理往来结算，建立清算制度。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
(3)工资结算。
①执行工资计划，监督工资使用。
②审核工资单据，发放工资奖金。
总的来说，所有跟现金和银行存款打交道的手续都是出纳在负责，以上就是具体的出纳工作内容了，希望对大家有帮助。
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出纳岗位职责及工作内容精选篇31.认真执行现金管理制度。
2.严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵押现金。
3.建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
出纳岗位要求及职责一、出纳岗位职责出纳岗位是负责公司财务事务的一种重要职位，主要职责包括但不限于以下几个方面：1.资金管理：负责公司日常资金的接收、支付管理，包括收款、付款、核对银行对账单等活动。
2.费用管理：负责公司的费用支出管理和费用报销，确保费用的准确性和合理性。
3.票据管理：负责公司的票据管理，包括票据的开具、审核、登记和存档。
4.财务数据处理和报表编制：负责财务数据的整理和记录，编制财务报表，如现金流量表、收入支出表等。
5.银行业务处理：负责与银行的日常业务往来，包括开设或关闭银行账户、办理转账、查账等。
6.财务监督和审计：负责财务数据的监督和审计，确保公司财务活动的合规性和准确性。
二、出纳岗位要求1.财务知识和技能：具备扎实的财务知识和技能，熟悉财务管理和会计原理，掌握财务软件和办公软件的使用。
2.责任心和细致认真：具有较强的责任心和细致认真的工作态度，能够准确无误地完成各项财务操作和处理。
3.沟通能力和团队合作：具备良好的沟通能力和团队合作能力，与其他部门和同事紧密配合，协调工作。
4.保密意识和诚信正直：具备较高的保密意识和诚信正直的品德，严守公司财务数据的保密，不得违规操作。
5.抗压能力和强大的抵御诱惑的能力：具备较强的抗压能力，能够在工作压力和财务工作量大的情况下保持冷静和高效的工作，并有足够的抵御财务诱惑的能力。
三、结语出纳岗位是一项重要的财务职位，要求出纳具备扎实的财务知识和技能，以及良好的责任心、细致认真的工作态度。
在工作中，出纳需要具备沟通能力和团队合作能力，能够与其他部门和同事配合。
出纳还要具备较高的保密意识和诚信正直的品德，不得违规操作并保护公司财务数据的安全。
最后，出纳需要具备较强的抗压能力和抵御诱惑的能力，能够在工作压力大和面对财务诱惑时保持冷静和高效的工作。
出纳的岗位职责和要求
出纳的岗位职责包括：
1.日常现金和银行收支管理，负责现金日记账、银行存款日记账和银行对账等工作。
2.管理公司现金、票据、支票等支付工具，并进行合理、安全地保管和操作。
3.处理公司的收款和付款事务，包括收取和核实客户付款、支付供应商款项、员工薪资支付等。
4.负责货币兑换、外汇结算、集团内部资金调拨等国际财务活动。
5.负责银行账户的管理，包括开户、销户、并进行日常的银行对账、资金调拨和资金结算等。
6.负责准备银行资金报表、现金流量表、现金预算等财务报表。
7.协助财务部门进行预算编制和执行，提供相关报表和财务分析等。
8.按照公司规定和相关法律法规，正确处理涉及税务、汇率、外汇管制等相关事项。
出纳的岗位要求包括：
1.本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景优先。
2.具备一定的金融、银行和财务知识，了解相关法规和政策。
3.熟悉财务软件和办公软件的使用，具备良好的计算机操作能力。
4.具备较强的沟通和协调能力，能够与银行、供应商和客户等各方进行有效沟通和合作。
5.具备良好的数字分析和逻辑思维能力，能够准确处理和分析财务数据。
6.具备较强的责任心和保密意识，能够严格执行公司的财务制度和规定。
7.具备较强的抗压能力和工作积极性，能够适应较高的工作强度。
8.有相关岗位经验者优先考虑。
出纳的岗位职责和要求出纳是财务部门中一个关键的职位，负责管理和处理公司的资金流动和财务交易。
出纳必须具备一定的专业知识和技能，能够准确地记录账目和处理现金，以确保公司的财务运作顺利。
本文将详细介绍出纳的岗位职责和要求。
一、岗位职责1. 管理现金流动：出纳负责管理公司的现金流动，包括收入和支出的记录和处理。
他/她需要准确地记录每一笔交易，并及时汇报给财务主管或者会计师。
出纳还需要负责预测和安排公司的现金需求，确保公司有足够的现金流动性。
2. 进行日常记账：出纳需要进行日常的记账工作，包括记录每日的收入和支出，以及银行对账、现金盘点等。
准确的记账工作对于公司的财务状况和报表的编制非常重要，因此出纳需要保证记录的准确性和完整性。
3. 处理银行交易：出纳负责处理公司的银行交易，包括存款、取款、转账等。
他/她需要与银行保持良好的合作关系，并确保所有的银行交易都能够按时和正确地完成。
4. 管理报销和付款：出纳需要管理公司员工的报销和付款事项。
他/她需要核对报销单据的真实性和合法性，并及时处理报销款项。
出纳还需要准确地记录所有的付款事项，并及时付款给供应商和合作方。
5. 编制财务报表：出纳需要协助财务主管或者会计师编制财务报表。
他/她需要提供准确的财务数据和交易记录，以确保报表的准确性和及时性。
二、岗位要求1. 财务知识和技能：出纳需要具备一定的财务知识和技能，包括会计学基础知识、财务管理和金融业务等。
他/她需要了解公司的财务运作流程和相关政策，能够熟练使用财务软件和办公软件。
2. 严谨和准确性：出纳需要具备严谨和准确的工作态度，能够细致地记录和处理每一笔交易。
他/她需要注意细节，避免任何错误和遗漏。
3. 责任心和保密性：出纳需要具备高度的责任心和保密性，处理公司的资金和财务数据时必须保持机密。
他/她需要遵守公司的规章制度和职业道德准则，严守职业操守。
4. 沟通和团队合作：出纳需要具备良好的沟通和团队合作能力，能够与其他部门和银行等外部机构进行良好的合作。
出纳岗位职责及工作内容15篇出纳岗位职责及工作内容篇11、负责对项目现金管理，定期进行现金盘点并记录;2、银行存现及对账单核对;3、负责处理项目提交的银行代扣及结果反馈。
出纳岗位职责及工作内容篇21.负责登记现金日记账、银行日记账，编制资金日报表及使用财务软件制作记账凭证等出纳工作;2.能独立负责银行账户的开立和维护;3.负责记账凭证、财务账簿的打印、装订、保存、归档财务相关资料;4.协助会计做好各种账务的处理工作;5.日常收支的管理和核对;出纳岗位职责及工作内容篇31、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
2、按规定管理公司本部备用金，办理其他各部门备用金领用与报销事项。
零用金请批、发放3、接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
负责对门店备用金进行盘点检查。
4、建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金日记帐、银行存款日记帐，于次日上午12时前上报财务会计审核确认;每日及时核对各银行资金到帐情况。
5、认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致准确无误。
正确编制科目汇总表。
6、认真复核员工薪酬表，保证及时正确发放酒店员工薪酬。
7、妥善保管有关印章、票据和发票，及时完成部门经理交办的其他业务。
8、按时完成上级交办的`其它工作。
出纳岗位职责及工作内容篇41、负责对项目日报表制作、跟进、执行、落地。
2、负责对票据购买、领用、销号、存档管理。
3、负责对收款合同进行管理(整理、录入系统、执行情况的监管)。
4、负责项目收费、开票、录入财务系统等工作;5、负责对收费系统的操作进行指导及维护。
6、负责项目财务数据更新及反馈(收费率、资金周报、代扣率等)。
出纳岗位职责及工作内容篇51、负责公司日常资金结算及银行结算工作;2、负责公司银行承兑汇票、相关融资业务手续办理;3、负责公司银行账户的开销户及对账工作，银行单据的传递;4、负责信贷调查申报、贷款卡年审、银行账户的`年检工作;5、负责资金报表的编制及与银行有关的其他工作;出纳岗位职责及工作内容篇6一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反公司规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
出纳人员的岗位职责及工作要求岗位职责出纳人员是企业财务部门中不可或缺的一份子，其职责主要包括以下几个方面：1.收付款管理出纳人员需要负责企业的收付款管理工作，包括接收客户的款项，核对客户账单，开具发票等；同时，还要负责企业的账户余额核对，银行内部转账等工作。
2.银行对账出纳人员需要定期进行银行对账工作，核对银行账户上的余额是否与企业账户上的余额相符，并及时进行调整。
3.现金管理出纳人员需要对企业的现金进行管理、记录、控制，包括建立现金收支记录、核查现金收支合规性、分析资金流向等。
4.日常报表汇总出纳人员需要根据企业对账需求，准确和及时地将各项财务数据进行记录和汇总，生成各类财务报表等。
5.税务报表出纳人员需要按照税务部门的要求，准确地记录和汇总各项涉及税收方面的信息，并及时生成税务报表，如增值税发票申报表、企业所得税纳税申报表等。
工作要求作为出纳人员，需要具备一系列的专业技能和素质，以确保能够胜任岗位，并为公司做出贡献。
1.严谨的工作态度出纳人员需要有较高的责任心和严谨的工作态度，严格遵守公司的财务政策和制度，确保各项财务操作符合法律法规。
2.熟悉财务操作流程出纳人员需要熟悉财务操作流程，了解各项账务处理的标准，熟悉各种财务文件的格式和填写方法，并能熟练地操作计算机及各类财务软件。
3.具备财务专业背景出纳人员需要具备较强的基础财务知识，如会计准则、财务报表等，了解企业财务管理的基本原则。
4.沟通和协调能力出纳人员需要具备较强的沟通和协调能力，能与本企业的其他部门、供应商、客户等进行良好的沟通，协调各方利益，并及时处理各类问题。
5.法律意识出纳人员还应具备较强的法律意识，了解相关法律法规，遵守税收政策和法律法规，确保企业的财务合规性。
总结出纳人员作为企业财务部门中的一个不可或缺的岗位，其职责主要包括收付款管理、银行对账、现金管理、日常报表汇总、税务报表等方面。
同时，作为一名出纳人员，需要具备严谨的工作态度、熟悉财务操作流程、财务专业背景、沟通和协调能力、法律意识等素质。
出纳人员岗位职责及工作要求一、办理现金收支业务出纳人员具体办理现金收支业务。
在办理现金收支业务时，应严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《会计基础工作规范》等法律法规的有关规定。
（一）相关法律法规规定1、《中华人民共和国会计法》第十四条第三款：会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
（办理银行结算业务时同样适用）2、《中华人民共和国会计法》第十四条第四款：原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
记账凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。
（办理银行结算业务时同样适用）3、《中华人民共和国现金管理暂行条例》第三条：开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。
4、《中华人民共和国现金管理暂行条例》第五条：开户单位可以在下列范围内使用现金：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点以下的零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
前款结算起点定为1000元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。
5、《中华人民共和国现金管理暂行条例》第九条：开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
6、《会计基础工作规范》第四十八条：原始凭证的基本要求是：（1）原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。
（2）从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。
对外开出的原始凭证，必须加盖本单位公章。
（3）凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有验收证明。
支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。
（4）一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。
一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。
作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。
（5）发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。
（6）职工公出借款凭据，必须附在记账凭证之后。
收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。
（7）经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。
（办理银行结算业务时同样适用）（二）具体工作要求1、认真学习相关法律法规，合法办理现金收支业务。
2、根据审核无误的原始凭证和记账凭证办理各项现金收支业务，现金当面点清，并在原始凭证上加盖现金收、付讫戳记。
3、按《中华人民共和国现金管理暂行条例》规定的范围使用现金结算，超过规定范围的，采用银行结算。
4、严控库存现金限额，超过库存现金限额的现金应及时送存银行。
5、不许挪用和坐支现金，不许白条抵库，不许编造用途套取现金，不许公款私存。
6、在收款时应注意鉴别假钞。
二、办理银行结算业务出纳人员具体办理银行存款收支业务。
在办理银行存款收支业务时，应严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《会计基础工作规范》、《银行支付结算办法》等法律法规的有关规定。
（一）相关法律法规规定1、《中华人民共和国票据法》第四条：票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任。
持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。
2、《中华人民共和国票据法》第九条：票据上的记载事项必须符合本法的规定。
票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章证明。
3、《中华人民共和国票据法》第十七条：票据权利在下列期限内不行使而消灭：（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。
见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；（3）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；（4）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。
4、《银行支付结算办法》第八条：在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。
5、《银行支付结算办法》第二百零七条：单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用账户。
（二）具体工作要求1、认真学习相关法律法规，合法办理银行结算业务。
2、根据审核无误的原始凭证和记账凭证办理各项银行存款收支业务，并在原始凭证上加盖银行存款收、付讫戳记。
3、熟练掌握票据（包括：支票、本票、汇票）、汇兑、托收承付、委托收款、信用卡等不同结算方式的适用范围、优缺点、收付款期限，选择恰当的结算方式办理银行结算。
4、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。
5、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。
三、登记现金、银行存款日记账，编制银行存款余额调节表（一）相关法律法规规定1、《会计基础工作规范》第六十条第四款：登记账簿要用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠笔（银行的复写账簿除外）或者铅笔书写。
2、《会计基础工作规范》第六十条第五款：下列情况，可以用红色墨水记账：（1）按照红字冲账的记账凭证，冲销错误记录；（2）在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记减少数；（3）在三栏式账户的余额栏前，如未印明余额方向的，在余额栏内登记负数余额；（4）根据国家统一会计制度的规定可以用红字登记的其他会计记录。
3、《会计基础工作规范》第六十条第六款：各种账簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。
如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者盖章。
4、《会计基础工作规范》第六十条第七款：凡需要结出余额的账户，结出余额后，应当在“借或贷”等栏内写明“借”或者“贷”等字样。
没有余额的账户，应当在“借或贷”等栏内写“平”字，并在余额栏内用“Ｑ”表示。
现金日记账和银行存款日记账必须逐日结出余额。
5、《会计基础工作规范》第六十条第八款：每一账页登记完毕结转下页时，应当结出本页合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。
对需要结计本月发生额的账户，结计“过次页”的本页合计数应当为自本月初起至本页末止的发生额合计数；对需要结计本年累计发生额的账户，结计“过次页”的本页合计数应当为自年初起至本页末止的累计数；对既不需要结计本月发生额也不需要结计本年累计发生额的账户，可以只将每页末的余额结转次页。
6、《会计基础工作规范》第六十一条：实行会计电算化的单位，总账和明细账应当定期打印。
发生收款和付款业务的，在输入收款凭证和付款凭证的当天必须打印出现金日记账和银行存款日记账，并与库存现金核对无误。
7、《会计基础工作规范》第六十二条：账簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写，必须按照下列方法进行更正：（1）登记账簿时发生错误，应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认；然后在划线上方填写正确的文字或者数字，并由记账人员在更正处盖章。
对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。
对于文字错误，可只划去错误的部分。
（2）由于记账凭证错误而使账簿记录发生错误，应当按更正的记账凭证登记账簿。
（二）具体工作要求1、认真学习相关法律法规，正确登记现金、银行存款日记账。
2、根据已经编制的收、付款凭证，经其他会计人员审核无误后，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，每日终了应结出余额。
3、每月初，从银行取回上月银行对账单，将其与银行存款日记逐笔进行核对。
存在未达账项时，应及时编制“银行存款余额调节表”并经财务部门负责人或其授权人员审核确认。
四、保管现金、有价证券具体工作要求：1、现金和有价证券应存放于保险柜内，不得随意存放。
2、建立有价证券登记簿，逐笔登记有价证券的收支情况。
3、妥善保管保险柜的钥匙，对保险柜的密码严格保密。
五、保管空白支票、印章具体工作要求：1、从开户银行购买的空白支票应存放于保险柜内，不得随意存放。
作废支票加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存备查。
2、建立支票登记簿，详细记载支票的购买及使用情况。
3、将办理银行结算业务需要的印章存放于保险柜内，不得随意存放。
同时，须遵循印章分管的原则。
六、单位安排的其他工作需要注意的是：《中华人民共和国会计法》第三十七条第二款规定：出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
因此，出纳人员不得承担前述工作。
七、会计工作交接（一）相关法律法规规定1、《会计基础工作规范》第二十五条：会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
2、《会计基础工作规范》第二十七条：会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：（1）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。
（2）尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。
（3）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。
（4）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘（磁带等）及有关资料、实物等内容。
