保险公司管理规定问题、保险公司设立的法律依据及设立程序

财产保险公司保险条款和保险费率管理办法正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国保险监督管理委员会令（2005年第4号）《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》已经2005年11月3日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2006年1月1日起施行。

主席吴定富二00五年十一月十日财产保险公司保险条款和保险费率管理办法第一章总则第一条为了改善和加强对财产保险公司保险条款和保险费率的管理，鼓励财产保险公司创新，根据《中华人民共和国保险法》，制定本办法。

第二条本办法所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立，并依法登记注册的财产保险公司。

本办法所称保险公司分公司，是指财产保险公司直接管理的分公司。

本办法所称保险机构，包括前两款所指保险公司以及保险公司分公司。

第三条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）依法对保险机构的保险条款和保险费率实施监督管理。

中国保监会派出机构（以下简称派出机构），在中国保监会授权范围内行使职权。

第四条保险机构的保险条款和保险费率应当依照本办法报中国保监会或者派出机构审批或者备案。

第五条对保险条款和保险费率实施的监督管理，遵循维护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。

第六条保险机构拟定保险条款和保险费率，应当具备下列条件：（一）结构清晰、文字准确、表述严谨、通俗易懂；（二）要素完整，不失公平，不侵害被保险人的合法权益，不损害社会公众利益；（三）符合法律、行政法规和中国保监会的有关规定；（四）保险费率厘定合理，不危及保险公司的偿付能力或者妨碍市场公平竞争；（五）中国保监会规定的其他条件。

第七条保险公司拟定保险条款和保险费率，应当加强管理，防范风险。

保险公司偿付能力管理规定正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国保险监督管理委员会令（2008年第1号）《保险公司偿付能力管理规定》已经2008年6月30日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2008年9月1日起施行。

主席吴定富二○○八年七月十日保险公司偿付能力管理规定第一章总则第一条为了加强保险公司偿付能力监管，维护被保险人利益，促进保险业健康、稳定、持续发展，根据《中华人民共和国保险法》，制定本规定。

第二条本规定所称保险公司，是指依法设立的经营商业保险业务的保险公司和外国保险公司分公司。

本规定所称保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力。

第三条保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。

偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。

第四条保险公司应当建立偿付能力管理制度，强化资本约束，保证公司偿付能力充足。

保险公司董事会和管理层对本公司偿付能力管理负责。

外国保险公司分公司的管理层对本公司的偿付能力管理负责。

保险公司和外国保险公司分公司应当指定一名高级管理人员负责公司偿付能力管理的具体事务。

第五条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）建立以风险为基础的动态偿付能力监管标准和监管机制，对保险公司偿付能力进行综合评价和监督检查，并依法采取监管措施。

第二章偿付能力评估第六条保险公司应当按照中国保监会制定的保险公司偿付能力报告编报规则定期进行偿付能力评估，计算最低资本和实际资本，进行动态偿付能力测试。

保险公司应当以风险为基础评估偿付能力。

第七条保险公司的最低资本，是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规定而应当具有的资本数额。

保险资金管理暂行办法一、总则1.1 为加强保险资金的管理，保障保险公司的稳健经营，保护投保人、被保险人和受益人的合法权益，根据《中华人民共和国保险法》及相关法律法规，制定本办法。

1.2 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的保险公司、保险资产管理公司及其分支机构的保险资金管理活动。

1.3 保险资金管理应当遵循安全性、流动性、收益性原则，确保保险资金的保值增值。

二、保险资金来源及运用2.1 保险资金来源包括：保险费收入、投资收益、其他合法收入。

2.2 保险公司应当将保险资金主要用于以下方面：（1）支付赔款和给付保险金；（2）购买国债、金融债、企业债、股票、基金等有价证券；（3）投资不动产；（4）购买保险资产管理产品；（5）其他合法运用。

2.3 保险公司运用保险资金，应当符合国家宏观调控政策，遵循风险分散原则，不得用于以下方面：（1）非法集资；（2）洗钱；（3）境内非上市企业股权投资；（4）其他法律法规禁止的投资或者运用。

三、保险资金投资比例及风险控制3.1 保险公司投资股票、基金等有价证券的，其比例不得超过本公司上季末总资产的20%。

3.2 保险公司投资不动产的，其比例不得超过本公司上季末总资产的10%。

3.3 保险公司应当建立健全风险控制体系，确保保险资金运用过程中风险可控。

四、保险资金委托管理4.1 保险公司可以委托保险资产管理公司或者其他专业机构进行保险资金管理。

4.2 保险公司委托保险资产管理公司进行保险资金管理的，应当签订书面合同，明确双方的权利、义务和责任。

4.3 保险资产管理公司应当符合以下条件：（1）经中国保监会批准设立；（2）具有完善的保险资金管理制度；（3）具有专业的投资管理团队；（4）具备良好的财务状况和经营业绩。

五、保险资金信息披露5.1 保险公司应当定期向中国保监会报送保险资金运用情况报告，报告内容应当真实、准确、完整。

5.2 保险公司应当在其官方网站上披露以下信息：（1）保险资金运用政策；（2）保险资金运用情况；（3）保险资金委托管理情况；（4）其他相关信息。

保险公司投诉工作制度一、总则第一条为加强保险公司投诉管理，及时、公正、有效地处理客户投诉，维护消费者合法权益，根据《中华人民共和国保险法》、《保险公司客户服务规定》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称投诉，是指保险消费者对保险公司的保险产品、服务质量、理赔程序等方面提出的异议、建议或者不满。

第三条保险公司应当设立专门的投诉管理部门，负责投诉工作的组织、协调和监督，确保投诉工作制度得到有效实施。

第四条保险公司应当建立完善的投诉处理机制，包括投诉接收、投诉登记、投诉审查、投诉处理、投诉反馈等环节，确保投诉能够得到及时、公正、有效的处理。

第五条保险公司应当加强投诉风险管理，对投诉集中的问题及时进行风险提示和防范，提高保险服务质量。

第六条保险公司应当尊重和保护消费者的合法权益，不得因消费者投诉而降低其保险保障水平或者解除保险合同。

二、投诉管理部门及职责第七条保险公司应当设立投诉管理部门，投诉管理部门可以设立在总公司或者分支公司。

第八条投诉管理部门的主要职责如下：（一）接收和登记消费者投诉；（二）审查投诉事项，决定是否属于投诉范围；（三）组织、协调、监督投诉处理工作；（四）对投诉处理结果进行跟踪和监督；（五）定期分析投诉情况，提出改进措施；（六）其他与投诉相关的管理工作。

三、投诉处理程序第九条保险公司应当建立投诉处理流程，包括投诉接收、投诉登记、投诉审查、投诉处理、投诉反馈等环节。

第十条投诉接收（一）保险公司应当设立投诉热线、投诉邮箱等渠道，方便消费者提出投诉；（二）投诉管理部门应当在接到投诉后，对投诉内容进行初步核实，决定是否属于投诉范围；（三）对于不属于投诉范围的投诉，应当告知消费者并说明理由；（四）对于属于投诉范围的投诉，应当及时进行登记。

第十一条投诉登记（一）投诉管理部门应当对投诉内容进行详细记录，并填写投诉登记表格；（二）投诉登记表格应当包括投诉人姓名、联系方式、投诉事项、投诉请求等内容；（三）投诉管理部门应当对投诉登记表格进行归档管理。

保险公司合规管理办法第一章总则第一条为了加强保险公司合规管理，发挥公司治理机制作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国保险法》和《保险公司管理规定》等法律、行政法规和规章，制定本办法。

第二条本办法所称的合规是指保险公司及其保险从业人员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管规定、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

本办法所称的合规风险是指保险公司及其保险从业人员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、财务损失或者声誉损失的风险。

第三条合规管理是保险公司通过建立合规管理机制，制定和执行合规政策，开展合规审核、合规检查、合规风险监测、合规考核以及合规培训等，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。

合规管理是保险公司全面风险管理的一项重要内容，也是实施有效内部控制的一项基础性工作。

保险公司应当按照本办法的规定，建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系，推动合规文化建设，有效识别并积极主动防范、化解合规风险，确保公司稳健运营。

第四条保险公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育公司全体保险从业人员的合规意识，并将合规文化建设作为公司文化建设的一个重要组成部分。

保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行主动合规、合规创造价值等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动。

第五条保险集团（控股）公司应当建立集团整体的合规管理体系，加强对全集团合规管理的规划、领导和监督，提高集团整体合规管理水平。

各成员公司应当贯彻落实集团整体合规管理要求，对自身合规管理负责。

第六条中国保监会及其派出机构依法对保险公司合规管理实施监督检查。

第二章董事会、监事会和总经理的合规职责第七条保险公司董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责：（一）审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估；（二）审议批准并向中国保监会提交公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，提出解决方案；（三）决定合规负责人的聘任、解聘及报酬事项；（四）决定公司合规管理部门的设置及其职能；（五）保证合规负责人独立与董事会、董事会专业委员会沟通；（六）公司章程规定的其他合规职责。

保险行业规范保险公司合规管理办法第一节：引言保险业是现代经济社会的重要组成部分，它为风险管理提供了重要的保障机制。

保险公司在提供保险产品和服务的过程中，必须遵守一系列规范和标准，以保证保险行业的健康发展和保护消费者的合法权益。

本文将重点讨论保险公司的合规管理办法。

第二节：风险管理在保险业中，风险管理是至关重要的环节。

保险公司应建立科学合理的风险管理体系，包括但不限于风险评估、风险控制、风险应对等方面。

首先，保险公司要对可能发生的各类风险进行全面评估，包括市场风险、信用风险、操作风险等。

然后，根据评估结果，采取相应的风险控制措施，确保公司风险承受能力在可控范围内。

最后，保险公司应建立健全的风险应对机制，及时处理风险事件，保障公司和客户的利益。

第三节：产品设计与销售保险产品是保险公司的核心业务，产品设计和销售过程中必须遵循一系列规范和标准，以确保客户利益最大化。

首先，保险公司应确保产品设计科学合理，符合市场需求，并且能够提供充分的保障和赔付能力。

其次，销售过程中应注重客户需求，为客户提供个性化的保险方案，并全面准确地向客户介绍产品的利益、责任和风险。

此外，保险公司还应加强销售渠道的管理，确保销售人员遵守行业规范，提高销售过程的透明度和合规性。

第四节：信息披露与透明度信息披露和透明度是保险行业运行的基础要求，保险公司应主动向客户提供充分、准确、及时的信息，使客户能够全面了解产品、服务和公司状况，作出明智的决策。

保险公司应建立健全的信息披露制度，明确披露的内容、形式和频率，并通过适当的渠道进行公开披露。

同时，保险公司还应加强内部信息管理，确保内部信息不外泄，保护客户和公司的利益。

第五节：合规监管与自律机制作为金融行业的一部分，保险业必须遵守监管规定和行业标准，加强合规管理和自律建设。

保险公司应加强对法律法规的研究和学习，确保公司业务符合国家法律法规的要求。

同时，保险公司还应建立健全的内部控制制度，加强内部审计和监督，确保公司业务的规范运行。

中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司合规管理指引》的通知保监发[2007]第91号各保险公司、保险资产管理公司，各保监局：为了规范保险公司治理结构，加强保险公司风险管理，实现有效的内部控制，我会制定了《保险公司合规管理指引》。

现印发给你们，请结合自身实际，认真贯彻落实。

中国保险监督管理委员会二○○七年九月七日保险公司合规管理指引第一章总则第一条为了规范保险公司治理结构，加强保险公司合规管理，根据《中华人民共和国公司法》、《保险公司管理规定》、《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》等法律法规，制订本指引。

第二条本指引所称的合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

本指引所称的合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。

第三条合规管理是保险公司通过设置合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。

合规管理是保险公司全面风险管理的一项核心内容，也是实施有效内部控制的一项基础性工作。

保险公司应当按照本指引的要求，建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系，有效识别并积极主动防范化解合规风险，确保公司稳健运营。

第四条合规人人有责。

保险公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育全体员工和营销员的合规意识，并将合规文化建设作为公司文化建设的一个重要组成部分。

合规应当从高层做起。

保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行主动合规、合规创造价值等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动。

第五条中国保监会及其派出机构依法对保险公司合规管理实施监督检查。

第二章董事会、监事会和总经理的合规职责第六条保险公司董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责：（一）审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估；（二）审议批准并向中国保监会提交公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决；（三）根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及报酬事项；（四）决定公司合规管理部门的设置及其职能；（五）保证合规负责人独立与董事会、董事会审计委员会或者其他专业委员会沟通；（六）公司章程规定的其他合规职责。

保险公司资金管理运用办法一、总则1.1 为加强保险公司资金管理，提高资金使用效益，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国保险法》、《保险公司管理规定》等法律法规，制定本办法。

1.2 本办法适用于我国境内依法设立的保险公司。

1.3 保险公司资金管理遵循安全性、流动性、收益性原则，确保保险资金安全、合规运作。

二、资金来源及运用2.1 资金来源（1）公司注册资本；（2）保险业务收入；（3）投资收益；（4）其他合法收入。

2.2 资金运用（1）固定收益类投资：包括国债、政策性金融债、企业债等；（2）权益类投资：包括股票、基金、未上市企业股权等；（3）不动产投资：包括购置、租赁、委托经营等；（4）其他合法投资：包括金融衍生品、境外投资等。

三、资金管理制度3.1 建立健全内部控制制度，确保资金安全、合规运作；3.2 设立专门部门或岗位，负责资金管理工作；3.3 定期进行财务分析，评估资金运用效果，优化资金配置；3.4 加强对投资项目的风险评估和监控，确保投资收益稳定；3.5 建立资金流动性管理机制，确保公司经营所需资金及时到位。

四、风险管理4.1 建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、控制、监测等环节；4.2 设立风险管理部门，负责对公司资金运用过程中的风险进行识别、评估和监控；4.3 制定风险应对措施，确保公司资金安全；4.4 定期向监管部门报告资金运用情况，接受监管部门的监督。

五、信息披露5.1 保险公司应当真实、准确、完整地披露资金运用情况；5.2 定期向股东、投保人等利益相关者报告资金运用情况；5.3 在公司网站上设立专栏，及时披露资金运用相关信息；5.4 在年度报告中详细披露资金运用策略、收益和风险情况。

六、法律责任6.1 保险公司及其工作人员违反本办法规定，依法承担法律责任；6.2 监管部门依法对保险公司资金管理进行监管，对违法违规行为进行查处；6.3 保险公司应积极配合监管部门进行检查，如实提供相关资料。

中国银行保险监督管理委员会关于印发银行保险机构公司治理准则的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2021.06.02•【文号】银保监发〔2021〕14号•【施行日期】2021.06.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银保监会关于印发银行保险机构公司治理准则的通知银保监发〔2021〕14号《银行保险机构公司治理准则》已于2021年1月6日经中国银保监会2021年第1次委务会议通过，现印发给你们，请遵照执行。

中国银保监会2021年6月2日银行保险机构公司治理准则第一章总则第一条为推动银行保险机构提高公司治理质效，促进银行保险机构科学健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》和其他相关法律法规，制定本准则。

第二条本准则所称银行保险机构，是指在中华人民共和国境内依法设立的股份有限公司形式的商业银行、保险公司。

第三条银行保险机构应当按照公司法、本准则等法律法规及监管规定，建立包括股东大会、董事会、监事会、高级管理层等治理主体在内的公司治理架构，明确各治理主体的职责边界、履职要求，完善风险管控、制衡监督及激励约束机制，不断提升公司治理水平。

第四条银行保险机构应当持续提升公司治理水平，逐步达到良好公司治理标准。

良好公司治理包括但不限于以下内容：（一）清晰的股权结构；（二）健全的组织架构；（三）明确的职责边界；（四）科学的发展战略；（五）高标准的职业道德准则；（六）有效的风险管理与内部控制；（七）健全的信息披露机制；（八）合理的激励约束机制；（九）良好的利益相关者保护机制；（十）较强的社会责任意识。

第五条银行保险机构股东、董事、监事、高级管理人员等应当遵守法律法规、监管规定和公司章程，按照各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的原则行使权利、履行义务，维护银行保险机构合法权益。

中国保监会关于印发《保险集团并表监管指引》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国保监会关于印发《保险集团并表监管指引》的通知保监发〔2014〕96号各保险集团（控股）公司、保险公司：为完善保险集团监管工作，防范保险集团经营风险，促进行业健康发展，我会制定了《保险集团并表监管指引》，现印发给你们，请遵照执行。

中国保监会2014年12月4日保险集团并表监管指引第一章总则第一条为加强对保险集团的并表监管，有效防范保险集团经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》等法律、行政法规及监管规定制定本指引。

第二条本指引所称并表监管是在单一法人监管的基础上，对保险集团的资本、财务以及风险进行全面和持续的监管，识别、计量、监控和评估保险集团的总体风险状况。

第三条保险集团是指保险集团公司及受其控制、共同控制和重大影响的公司组成的企业集合，该企业集合中除保险集团公司外，有两家或多家子公司为保险公司且保险业务为该企业集合的主要业务。

保险集团公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）批准设立并依法登记注册，名称中具有“保险集团”或“保险控股”字样，对保险集团内其他成员公司实施控制、共同控制和重大影响的公司。

保险集团成员公司是指保险集团公司及受其控制、共同控制和重大影响的公司。

第四条保险公司对其他保险类企业进行直接或间接控制，并形成企业集合，虽名称中不带有“保险集团”或“保险控股”字样，适用本指引。

第五条中国保监会根据法律、行政法规和国务院授权，按照本指引对保险集团进行并表监管。

第二章并表监管范围第六条中国保监会遵循“实质重于形式”的原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定并表监管范围。

1 我国保险资产管理公司设立及经营情况梳理 一、保险资产管理公司设立要求、流程 （一）保险资产管理公司筹建审批 受理机关：中国保险监督管理委员会 法律依据： 1.《中华人民共和国保险法》； 2.《保险资产管理公司管理暂行规定》； 3.《关于调整有关规定的通知》。 申请人：主要发起人、投资人或筹备组 申报材料： 1.设立申请书； 2.拟设公司的可行性研究报告及筹建方案； 3.股东的基本资料，包括股东的名称、法定代表人、组织形式、注册资本、经营范围、资格证明文件以及经会计师事务所审计的最近1年资产负债表和损益表； 4.符合《保险资产管理公司管理暂行规定》第八条规定条件的股东的证明材料以及经会计师事务所审计的最近3年的资产负债表和损益表； 5.拟设公司的筹备负责人名单和简历、拟任高管任职资格申 2

请表和本人认可证明； 6.出资人出资意向书或者股份认购协议； 7.保险公司以外的投资人还应当按照《保险公司股权管理办法》的有关规定上报有关材料； 8.公司名称预核准通知书； 9.中国保险监督管理委员会规定提交的其他材料。 （以上材料应当报送一式3份，其中至少1份正本原件） 审查原则及标准： 1.设立保险资产管理公司，应当至少有一家股东或者发起人为保险公司或者保险控股（集团）公司，该保险公司或者保险控股（集团）公司应当具备下列条件： （1）经营保险业务5年以上； （2）最近3年未因违反资金运用规定受到行政处罚； （3）偿付能力不低于150%，总资产不低于100亿元人民币；保险集团（控股）公司的总资产不低于150亿元人民币； （4）符合中国保险监督管理委员会规定的偿付能力要求； （5）具有完善的法人治理结构和内控制度； （6）设有资产负债匹配管理部门和风险控制部门，具有完备的投资信息管理系统； （7）资金运用部门集中运用管理的资产占公司总资产的比例不低于50%，其中经营有人寿保险业务的保险公司不低于80%； （8）中国保险监督管理委员会规定的其他条件。 3

第1篇第一章总则第一条为了规范保险市场秩序，加强保险业监管，保障保险消费者合法权益，促进保险业健康发展，根据《中华人民共和国保险法》及相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定所称保险分级管理，是指根据保险公司经营状况、风险控制能力、偿付能力等因素，将保险公司划分为不同等级，实施差异化监管措施。

第三条保险分级管理应当遵循以下原则：（一）公开、公平、公正原则；（二）风险导向原则；（三）动态调整原则；（四）科学合理原则。

第四条中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）负责保险分级管理的组织实施和监督指导。

第二章分级标准第五条保险公司分级标准主要包括以下内容：（一）经营状况：包括业务规模、市场份额、业务增长速度、盈利能力等；（二）风险控制能力：包括风险管理制度、风险控制措施、风险识别和评估能力等；（三）偿付能力：包括偿付能力充足率、风险综合评级等；（四）内部控制：包括内部控制制度、内部控制流程、内部控制执行情况等；（五）合规经营：包括合规管理制度、合规管理措施、合规管理执行情况等；（六）社会责任：包括履行社会责任情况、社会公众满意度等。

第六条保险公司分级标准的具体评分细则由保监会另行制定。

第三章分级程序第七条保险公司分级程序如下：（一）保险公司根据自身情况，按照分级标准进行自评，并向保监会报送自评报告；（二）保监会根据保险公司报送的自评报告和现场检查、非现场监管等情况，对保险公司进行综合评价，确定其分级；（三）保监会将保险公司分级情况向社会公告，并报国务院保险监督管理机构备案。

第八条保险公司对保监会确定的分级有异议的，可以在公告之日起15个工作日内向保监会提出申诉。

第四章分级措施第九条根据保险公司分级情况，保监会可以采取以下差异化监管措施：（一）对A类保险公司，实行常规监管，重点关注其合规经营和风险控制；（二）对B类保险公司，实行强化监管，重点关注其风险控制、合规经营和业务创新；（三）对C类保险公司，实行严格监管，重点关注其风险控制、合规经营和业务整改；（四）对D类保险公司，实行重点监管，重点关注其风险控制、合规经营和业务整顿。

中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司关联交易管理暂行办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司关联交易管理暂行办法》的通知（保监发〔2007〕24号）各保险公司、保险资产管理公司，各保监局：为强化保险公司关联交易管理，加强保险监管，提高风险防范能力，保监会制定了《保险公司关联交易管理暂行办法》。

现印发给你们，请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。

特此通知二○○七年四月六日保险公司关联交易管理暂行办法第一章总则第一条为完善保险公司治理结构，规范关联交易，防范保险经营风险，根据《保险公司管理规定》及其他相关监管规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中国境内依法设立的保险公司及保险资产管理公司。

对外资保险公司的关联交易另有规定的，按照其规定执行。

第三条保险公司关联交易应当遵守法律、法规、国家会计制度和保险监管规定，符合合规、诚信和公允的原则。

保险公司关联交易原则上不得偏离市场独立第三方的价格或者收费标准。

第四条保险公司应当采取有效措施，防止股东、董事、监事、高级管理人员及其他关联方利用其特殊地位，通过关联交易或者其他方式侵害公司或者被保险人利益。

第五条中国保监会依法对保险公司关联交易实施监管。

第二章关联方及关联交易第六条保险公司关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。

第七条以股权关系为基础的关联方包括：（一）保险公司股东及其董事长、总经理；（二）保险公司股东直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；（三）保险公司股东的控股股东及其董事长、总经理；（四）保险公司直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；本条所称保险公司股东，是指能够直接、间接、共同持有或者控制保险公司百分之五以上股份或表决权的股东。

财政部会计司《保险公司会计制度》问题解答文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1998.12.28•【文号】•【施行日期】1998.12.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险,会计正文财政部会计司《保险公司会计制度》问题解答（１９９８年１２月２８日）１９９８年１２月８日，财政部印发了《保险公司会计制度》（财会字〔１９９８〕６０号）（以下简称“新制度”），１９９３年２月２４日印发的《保险企业会计制度》（〔９３〕财会字第０３号）（以下简称“原制度”）同时废止。

为了便于大家对新制度的理解，做好新制度的贯彻执行工作，现就有关问题解答如下：一、为什么要修订保险企业会计制度？答：主要是基于以下三个方面的考虑：（一）保险公司的管理体制、经营方式及经营范围发生了变化近年来，随着我国社会主义市场经济体制的建立和完善，我国保险市场也在不断地发展和壮大，保险行业发生了许多新变化，保险公司也出现了许多新情况，主要表现在：第一，保险公司管理体制发生了重大变化，保险公司的保险业务由多业经营转向分业经营，同一保险公司不得兼营人身保险业务的财产保险业务，原来既从事财产险又从事人身险业务的保险公司按规定分立或新设为财产保险公司和人寿保险公司；第二，保险公司经营方式进行了重大调整，保险代理方式越来越成为保险公司经营方式的重要补充；第三，保险公司保险资金运用发生了重大转变，保险资金除用于银行存款、购买政府债券、购买金融债券以及国务院规定的其他用途外，不得用于向其他企业投资和设立证券经营机构，改变了过去放开经营的做法。

这些新变化和新情况客观上要求会计制度应与之相适应，作出新的规范。

（二）保险监督管理机构加大了对保险行业的监管力度为了促进保险事业的健康发展，国家于１９９５年颁布实施了《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》），并于１９９８年新成立了保险监督管理委员会。

保险监督管理机构加大了对保险行业的监管力度，对保险公司的经营范围、资金运用等提出了新的要求，会计制度在核算内容、核算方法及会计报表上要体现这些新的要求，以备为保险监督管理机构和其他会计信息使用者提供有用的会计信息。

保险行业的合规要求保险行业作为金融领域的重要组成部分，承担着风险保障和资金流转的重要职责。

为了确保行业的健康发展和保护消费者的利益，保险公司需要遵守一系列合规要求。

本文将从以下几个方面介绍保险行业的合规要求。

一、信息披露合规保险公司在销售保险产品时，需要提供充分、准确、真实的信息，以便消费者能够全面了解产品的特性和风险。

在信息披露方面，保险公司需遵循以下合规要求：1.明示原则：保险公司应当明示产品的基本信息、保险责任、免赔条款、退保规定、理赔流程等重要条款，确保消费者能够清楚了解产品内容。

2.客观原则：保险公司应客观陈述产品信息，不夸大产品效益，不隐瞒、扭曲或误导消费者，确保披露信息准确真实。

3.全面原则：保险公司需要提供全面的信息，包括产品的收益状况、风险因素、适用对象、费率等，以便消费者能够做出明智的选择。

二、销售行为合规保险销售行为是保险公司与消费者之间的直接接触环节，因此，保险公司要确保销售行为符合合规要求，保护消费者的权益。

1.许可证要求：保险公司及其销售人员需要持有有效的销售保险产品的相应许可证，确保销售行为的合法性。

2.销售技巧：保险公司需要确保销售人员的销售技巧和宣传材料符合合规要求，不得使用虚假宣传、欺骗手段等行为。

3.合同签订：保险公司需与消费者签订明确的保险合同，合同内容必须真实、准确，并清楚说明保险产品的保障范围、责任及不可抗力等条款。

三、风险管理合规保险公司需要建立健全的风险管理制度，以应对各类风险并确保资金的安全运营。

1.资金运用：保险公司需按照相关规定合理运用资金，优化资产配置结构，保持足够的偿付能力，提高资产流动性。

2.风险投资：保险公司在进行风险投资时需依法从事，确保投资项目符合监管要求，避免过度风险集中。

3.风险评估：保险公司需要对保险产品的风险进行科学评估，并采取相应的风险控制措施，确保公司的风险可控。

四、合规监督与报告为了确保保险公司的合规经营，监管机构会对其进行定期或不定期的监督检查，并要求保险公司及时报告相关合规情况。

保险公司消费者权益保护制度第一章总则第一条为了保护消费者的合法权益，规范保险公司的经营行为，提高保险服务质量，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国消费者权益保护法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于在我国境内依法设立的保险公司及其分支机构。

第三条保险公司应当尊重消费者的知情权、选择权、公平交易权、安全权、隐私权等合法权益，遵守诚实信用原则，提高服务质量，保障消费者权益。

第二章信息披露与透明度第四条保险公司应当建立健全信息披露制度，向消费者提供真实、准确、完整、及时的保险产品和服务信息。

第五条保险公司应当在官方网站、营业场所等渠道公示保险产品说明书、保险条款、保险费率、保险责任、保险期间、保险金额、保险费用、保险合同解除、保险理赔程序等内容。

第六条保险公司应当向消费者提供保险合同样本，明确保险合同双方的权利义务，确保消费者在购买保险产品前充分了解保险条款和保险责任。

第三章销售行为规范第七条保险公司应当建立健全销售行为规范，加强对销售人员的培训和管理，提高销售服务质量。

第八条保险公司销售人员应当遵守法律法规和公司制度，不得有误导、欺诈、强迫等不正当销售行为。

第九条保险公司应当建立健全客户风险评估制度，根据消费者的风险承受能力和保险需求，提供合适的保险产品和服务。

第四章理赔服务第十条保险公司应当建立健全理赔服务制度，提高理赔效率和服务质量，保障消费者的合法权益。

第十一条保险公司应当在接到保险理赔申请后，及时进行审核、调查和处理，按照保险合同约定履行保险责任。

第十二条保险公司应当建立健全保险理赔投诉处理制度，及时处理消费者的理赔投诉，保障消费者的合法权益。

第五章投诉处理与争议解决第十三条保险公司应当建立健全投诉处理制度，公开投诉渠道，及时处理消费者的投诉和意见。

第十四条保险公司应当建立健全争议解决机制，通过协商、调解、仲裁等方式解决与消费者的纠纷。

第六章监督与管理第十五条保险公司应当建立健全内部管理制度，加强对消费者权益保护的监督和管理。

保险经纪公司分支机构内部设立标准一、前言随着我国保险行业的快速发展，保险经纪公司分支机构在各地纷纷设立，成为该行业重要的服务窗口。

由于分支机构涉及的业务较多，而又与总公司相对独立，因此必须根据业务发展需要、行业标准和法规规定等因素，建立分支机构内部设立标准，以规范其运营行为，保护客户权益，提高服务质量，维护公司形象。

二、基本原则1. 依法合规：分支机构设立必须符合国家法律法规和监管部门规定，且遵循商业合规原则。

2. 客户至上：分支机构应以服务客户为根本宗旨，维护客户利益，提高服务水准。

3. 安全稳健：分支机构的设立应当保障公司运营安全和稳健，防范各类风险。

三、内部设立标准1. 选址与建设- 选址要求：分支机构选址需符合当地规划和政策，方便客户到达，有良好的交通、通讯、配套设施等条件。

- 建设规范：分支机构建设应符合国家建筑法规，建筑结构、设备设施等必须符合国家有关标准。

2. 组织架构- 人员配置：分支机构应根据业务规模和类型合理配置人员，保持衔接合理，确保业务运作的顺畅进行。

- 职责明晰：分支机构应明确各部门职责分工，建立健全的内部机制和流程，提高工作效率。

3. 业务范围- 业务类型：分支机构应明确其可承接的业务范围，如财产险、责任险、人寿险、养老保险等，确保在规定的业务范围内开展经营活动。

- 业务审批：分支机构应依据公司总部相关规定办理业务审批手续，确保业务操作合规。

4. 内部管理- 风险管控：分支机构应建立健全的风险管理机制和内部控制措施，加强对业务风险的防范和控制。

- 应急预案：分支机构应编制并不断完善应急预案，提高自救能力和抗风险能力。

5. 信息系统- 数据安全：分支机构应建立完善的信息系统，确保客户信息、业务数据安全可靠，避免信息泄露和数据丢失。

- 网络通讯：分支机构应建立可靠的网络通讯系统，与总公司及其他分支机构的信息交流顺畅，确保业务协同有效进行。

6. 市场宣传- 宣传内容：分支机构应根据公司总部宣传要求，制定分支机构市场宣传方案，并在规定范围内宣传公司及其产品。