现金日记账表格
现金日记账表格是一种记录现金流入和流出的工具，也叫做现金日记账簿。在企业和个人的财务管理中，现金流是非常重要的一项指标。因此，使用现金日记账表格可以帮助人们清晰地了解自己的现金流情况，并作出相应的决策。
现金日记账表格通常包括日期、摘要、收入、支出和余额等列。其中日期和摘要是必填项，分别记录了交易的时间和内容。收入和支出分别记录了现金的流入和流出情况。余额则是根据前一天的余额和当天的收支情况计算出来的。在填写现金日记账表格时，要注意正确分类和记录每一笔交易。
使用现金日记账表格的好处是显而易见的。首先，它可以帮助人们掌握自己的现金流情况，及时发现和解决问题。其次，它可以提高财务管理的精度和效率，避免出现错误和漏洞。另外，现金日记账表格也可以为税务和审计等方面提供重要的依据和证据。
总之，现金日记账表格是企业和个人财务管理中必不可少的工具之一。在使用过程中，要注意正确填写和分类，及时反馈和调整。通过日积月累的记录，可以更好地了解自己的财务状况，为未来的发展和决策提供有力支持。
日记账日清月结|日记账日清月结表格 现金日记账需要做到日清月结。这是作为出纳会计最起码的素质,目前现金日记账日 清日结都通过财务软件来轻松办到,如果当天的业务量(过往的钱数)达到预期的范围,最好抽时间盘点库存,做到账实相符为上策。 现金日记账(Cash Journal)用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。 现金日记账与现金收付款凭证核对 收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。帐证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。检查的项目主要是：核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错，要立即按规定方法更正，确保帐证完全一致。 现金日记账与现金总分类帐的核对 现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错;日 记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总帐会计进行核对。 平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目;反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。找出错误后应立即按规定的 方法加以更正，做到帐帐相符。 现金日记账与库存现金的核对 出纳人员在每天业务终了以后，应自行清查帐款是否相符。首先结出当天现金日记账的帐面余额，再盘点库存现金的实有数，看两者是否完全相符。在实际工作中，凡是有当天来不及登记的现金收、付款凭证的，均应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账帐存余额”的公式进行核对。反复核对仍不相符的， 即说明当日记账或实际现金收、付有误。在这种情况下，出纳人员一方面应向会计负责人报告，另一方面应对当天办理的收、付款业务逐笔回忆，争取尽快找出差错的原因。
118套财务常用表格 以下为118套财务常用表格及相关参考内容： 1. 资产负债表 资产负债表是企业在特定日期对其资产、负债、所有者权益等方面的情况进行基本的会计报表。资产负债表的编制是会计报告的基本内容，也是投资者和债权人重要的参考信息。 2. 利润表 利润表是企业在一定期间的经营成果的呈现。它主要反映企业的营业收入、成本、费用以及利润等情况，是企业经营情况的重要指标。 3. 现金流量表 现金流量表是反映企业在一个会计期间内现金流入与流出的情况，以及各种现金流量变动的原因和数额的财务报表。它旨在提供有关企业现金流量的信息，以便用户能够评估企业现金流量的规模、时点和风险。 4. 应收账款明细表 应收账款明细表是反映企业应收账款的情况的表格，记录了收据、客户信息、应收金额、已收金额、未收金额、收款日期等信息。 5. 应付账款明细表 应付账款明细表是记录企业应付账款情况的表格，记录了收据、供应商信息、应付金额、已付金额、未付金额、付款日期等信
息。 6. 存货明细表 存货明细表是反映企业存货情况的表格，记录了存货名称、型号、数量、单价、总金额、入库日期等信息。 7. 固定资产台账 固定资产台账是反映企业固定资产情况的台账，记录了固定资产的名称、型号、金额、使用时间、折旧率、采购日期、启用日期、折旧方法等信息。 8. 投资项目统计表 投资项目统计表是记录企业投资项目情况的表格。记录了投资项目的名称、类型、投资金额、起止日期、投资回报情况等信息。 9. 资金日报表 资金日报表是反映企业资金流动情况的表格，记录了当日收款、付款、银行存款、贷款等信息。 10. 现金日记账 现金日记账是记录企业现金收支情况的表格，记录了现金收入、现金支出、日期、摘要等信息。 11. 银行日记账 银行日记账是反映企业银行账户交易情况的表格，记录了银行存款、支票存入、支票支付、银行手续费、利息收入等信息。
出纳日记账范本 1.求出纳现金日记账和银行日记账填写样本. 一、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。 一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。 由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。 二、银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。 银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。 银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。 扩展资料：登记现金日记账的要求（1）根据复核无误的收、付款记
账凭证记账。现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。 如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。（2）所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。 每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。 日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。 （3）逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额；有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。 （4）必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。 在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页
excel日记账函数公式大全 ⒈新建会计账簿新建Excel工作簿;命名为“会计账簿”;打开工作簿。 ⒉新建现金日记账表双击Sheet1工作表标签;命名为“现金日记账”;在A1单元格中输入表标题“现金日记账”。 ⒊编制标题行A2单元格中输入会计年度(例如2016年);B2单元格中输入“业务号”(即流水号);C2单元格中输入“摘要”;D2单元格中输入“凭证号”;E2单元格中输入“借方发生额”;F2单元格中输入“贷方发生额”;G2单元格中输入“累计余额”。 ⒋编制月发生额表格如图表;现金日记账表的黑色区域，其编制过程是： A3单元格中输入“年初”;C3单元格中输入“期初余额”(为接转上年数); A4单元格中输入月份数;拖动A4单元格填充序列数2～12月份数至A5～A15单元格区域中(填充序列时视情况可按住Ctrl同时拖动);C4～C15单元格区域中输入“本月发生额”;E4单元格中输入公式 “=SUM(SUMIF($A$17:$A$1000,$A4,E$17:E$1000))”;用拖动填充柄的复制方式将E4单元格的公式复制到E4:F15单元格区域。 ⒌编制月累计余额表格G3中输入接转上年的余额(例如1159.9);G4中输入公式“=G3+E4-F4”拖动G4单元格填充柄复制到G5:G16单元格区域中。 ⒍编制全年累计发生额表格A16中输入“年终”C16中输入“全年累计”;E16中输入公式“=SUM(E4:E15)”E16单元格拖动复制到F16单元格中。 ⒎编制流水账表格A17中输入月数B17中输入本月流水号G17中输入公式“=G3+E17-F17”; A18中输入公式“=A17”拖动复制到A19:A1000(这非常有用，可简化输
手工现金日记账样本 篇一：手工记账简介 手工记账简介 手工记账，就是不通过电脑。记账工作通过手工填写会计凭证、账簿、制作会计报表。 手工记账，首先建立账簿，登记会计账簿时，应当将会计凭证先后顺序、编号、业务内容摘要、投资金额和交易数量其他有关资料逐项计入账内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。根据原始凭证登记记账凭证，再银行存款提款凭证和付款凭证登记根据日记账和库存现金日记账。根据会计科目建立总账、明细分类账、；明细分类账有多栏式和三栏式；总账、银行日记账、现金日记账要求是订本式的。 其次，根据记帐凭证的方向、金额，记入账簿的借方或贷方，月终，要试算平衡（借方发生额等于贷方发生额）、各明细账的、日记账的余额等同总账余额；试算平衡后要月末结帐，在最后一笔的下方划三道通栏红线，结出本月余额、累计余额。记账时要注意，记错时不能挖、擦、刮、补，要用“划线更正法”、“红字冲正法”等。 最后编制报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表以及拥有权权益变动表。 \ 篇二：现金日记账的登记方法 在一本日记账中设置有两个以上现金账户的，应在第二页“账户目录表”中所注明各账户的名称和页码，以方便登记手续和查核。 出纳人员审核 现金日记账通常由出纳人员根据审核的现金收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记。注册登记现金日记账的总的要求是：分工明确，专人
负责，凭证齐全，内容完整，登记及时，账款相符，数字真实，表达 准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记， 按期结账；不拖延积压，一律方法更正错账等。日记账具体要求 (1)根据查核无误的收、付款记账身份证明记账。现金出纳相关人 员在办理收、付款时，应当对收款凭证和凭证进行仔细的复核，并以 经过复核无误的翻、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日 记账的主要依据。如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关 人员签章其后，也可作 多栏式东齐县记账的依据。 (2)所史书的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔 账都税金要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。 经济业务不会的摘要不能过于隐晦，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。日记账应逐笔分行记录，不得分设将收款凭证和 付款凭证合并登记，也不得沃洛韦齐区将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏 内做出“过账”符号“√”，表示虽然登记入账。 (3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。为了及时洞悉现金收、付和结余情况，现金须日记账必须当日账务当日记录，并于当日萌发 余额；有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时种下余额，以掌握收、支计划的执行情况。 (4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。记帐现金日记账采用订本式账簿，其不得账页不得以任何理由涂黑，作废的账页也应留在账簿中。在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，须跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在 空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白” 字样，并由记账人员盖章，以示负责。
月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余额 2 22 杂项 1 办公用品 100 2 22 机械2 平板车运费3000 月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余 2 22 现金收入10000 单据编号就是凭证号，正式的现金日记账是没有经手人的（如果你做的现金流水账只是自己做一个表，那经手人就填报销人）现金流水账应该是哪天报销哪天登账。 1、订本三栏式现金日记账，账本是连续编号的。 2、第1页从第一行开始写。首先提现金备用。 如：5月18日买账本一本10元。在报销凭证右上角写一个1，日记账登记方式如下： 月日凭证号码对方科目摘要贷方借方余额 5 18 提现（摘要）1000（贷方） 5 18 1 办公费（摘要）10（借方）990（余额） 3、第1页最后一行摘要栏里写“过次页” 4、第2页第一行写“承前页”，最后一行也写“过次页”，后面均同第2页。 5、本月合计就是从本月1日到最后一日所有开支的合计。贷方加贷方，借方加借方。 第一个月：贷方合计-借方合计=余额 第二个月：上月余额+本月贷方合计-本月借方合计=本月余额 6、本月累计就不用了。 在摘要处写清每笔业务的用途，有凭证的做一下相应的符号，这样在做记账凭证时，只需要参照一下就可以了。现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了，最好每一笔业务都结出现金余额，这样不仅业务清晰，而且随时你都可以知道现金余额是多少。在摘要时写上是谁干什么支出的现金，这样比较好。如果用的不是账本记流水的话，建议做一个流水的表，大项分为日期、摘要、借方发生、贷方发生、余额这几项，每次发生业务根据相应项登记就可以了！！毕竟，流水账是不对外的账，不用太标准，最基本的要自己能看明白，如果连记账的人都看不明白，问题就大了。另外，记现金日记账时一定会计规范登记借方：记载资产的增加，负债的减少和净值的减少。 贷方：记载资产的减少，负债的增加和净值的增加。 别人借我钱应记在借方还是贷方，，应该是记在应收帐款的借方 借方期末余额=上期借方余额+借方本期发生额-贷方本期发生额 贷方期末余额=上期贷方余额+贷方本期发生额-借方本期发生额 先熟悉会计科目有哪些，哪些科目是属于资产类的，哪些是属于负债类的，哪些是损益类的，比如说现金是资产类的，资产类的借方为增加方，贷方为减少方。比如公司收到A公司前
现金和银行存款日记账填写 账簿是指由具有一定格式的账页所组成,以审核无误的会计凭证为依据,全面、系统、连续地记录各项经济业务或事项的簿籍。接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的现金和银行存款日记账填写。 现金和银行存款日记账填写 一、现金日记账登录填写方法： 登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法： 1.日期 “日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。 2.凭证编号 “凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”;企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。 3.摘要 “摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。 4.对应科目 “对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。在填写对应科目时，应注意以下三点： 第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目; 第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税费”，此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对
应科目金额填入两行; 第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。如用现金800元购买零星办公用品，其中300元由车间负担，500元由行政管理部门负担，则在现金日记账“对应科目”栏中填入“管理费用等”，在贷方金额栏中填入支付的现金总额800元。 5.借方、贷方 “借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。 6.余额 “余额”栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方-本行贷方”公式计算填入。 正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。若在登记现金日记账过程中，由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记，表示贷方余额。 二、银行存款日记账填写方法： “日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。 2.凭证编号 “凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”;企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。 3.摘要 “摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。 4.对应科目 “对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，
现金日记账记账方法 1.首先，在纸质账本或电子表格中创建一个表格，将日期、摘要和金 额分列成三个栏目。 2.每天开始时，将当天的日期填入日期栏目。日期栏目用于指示每次 记账的具体日期，以便于日后查找。 3.在摘要栏目中，写下详细的记账描述。摘要应该清楚、简洁地说明 这笔现金收支的具体事项。例如，如果是收入，则写明是哪个客户的付款；如果是支出，则写明是用于什么目的。 4.在金额栏目中，填写本次现金收入或支出的具体金额。记账时，应 该确保金额准确无误地记录下来。 5.对于每一笔现金交易，都要按照上述方法逐个填写相应的日期、摘 要和金额。 6.在每日结束时，核对当天的现金收支记录是否准确无误，并将当天 的总收入和总支出填入适当的位置，以便于统计和计算。 除了上述基本的记账方法外，以下是一些建议和技巧，以帮助你更好 地利用现金日记账： 1.保持记录的连续性：每天都要坚持记账，不要遗漏或忽视任何一天 的记账。这样可以确保账目的准确性和完整性。 2.统一摘要描述：摘要应该清晰明了，不要使用隐晦或不明确的词语，保持统一的记账习惯，以便于后期查找和理解。
3.分类管理：根据需求，可以根据记账摘要的不同将其进行分类管理。例如，可以将收入分为销售收入、服务收入等；将支出分为运营费用、固 定资产购置等。这样可以更好地掌握财务状况和分析各项经济活动。 4.定期对账：定期对账是保持账目准确性的重要步骤。可以设定每周 或每月进行对账，核对现金日记账中的收入、支出与银行对账单或其他财 务记录是否一致。如有差异，需要及时查找和解决问题。 5.存档备份：为了防止账目丢失或损坏，应该定期制作账目的备份， 并妥善保存。可以将纸质账本拍照或扫描保存电子档案，也可以将电子表 格进行备份存储。 总结起来，现金日记账记账方法的核心是准确、清晰地记录每次现金 收支的日期、摘要和金额。通过良好的记账习惯和合理的管理，可以更好 地掌握和控制个人或企业的现金流动情况。
现金流水账表格样本 月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余额 2 22 杂项1 办公用品100 222 机械2 平板车运费3000 月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余 2 22 现金收入10000 单据编号就是凭证号，正式的现金日记账是没有经手人的(如果你做的现金流水账只是自己做一个表，那经手人就填报销人)现金流水账应该是哪天报销哪天登账。 1、订本三栏式现金日记账，账本是连续编号的。 2、第1 页从第一行开始写。首先提现金备用。如：5 月18 日买账本一本10 元。在报销凭证右上角写一个1，日记账登记方式如下：月日凭证号码对方科目摘要贷方借方余额5 18 提现(摘 要)1000(贷方)5 18 1 办公费(摘要)10(借方)990(余额) 3、第1 页最后一行摘要栏里写"过次页" 4、第2 页第一行写"承前页"，最后一行也写"过次页"，后面均同第2 页。 5、本月合计就是从本月1 日到最后一日所有开支的合计。贷方加贷方，借方加借方。第一个月：贷方合计-借方合计=余额第二个
月：上月余额+ 本月贷方合计-本月借方合计=本月余额 6、本月累计就不用了。在摘要处写清每笔业务的用途，有凭证的做一下相应的符号，这样在做记账凭证时，只需要参照一下就可以了。 现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了，最好每一笔业务都结出现金余额，这样不仅业务清晰，而且随时你都可以知道现金余额是多少。在摘要时写上是谁干什么支出的现金，这样比较好。如果用的不是账本记流水的话，建议做一个流水的表，大项分为日期、摘要、借方发生、贷方发生、余额这几项，每次发生业务根据相应项登记就可以了！毕竟，流水账是不对外的账，不用太标准，最基本的要自己能看明白，如果连记账的人都看不明白，问题就大了。 另外，记现金日记账时一定会计规范登记！借方：记载资产的增加，负债的减少和净值的减少。贷方：记载资产的减少，负债的增加和净值的增加。 别人借我钱应记在借方还是贷方，应该是记在应收帐款的借方借方期末余额=上期借方余额+借方本期发生额-贷方本期发生额贷方 期末余额=上期贷方余额+贷方本期发生额-借方本期发生额先熟悉会计科目有哪些，哪些科目是属于资产类的，哪些是属于负债类的，