企业法律合规风险防范

民营企业经营过程中的企业法律风险及防范

法律风险，是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而造成的不良法律后果的可能性。

当前，我国企业身处一个快速发展与变革的时代，企业面临许多来自整体法律环境、市场、政府变革所带来的风险，特别是经济全球化带来的各种不稳定因素。而企业风险的全面爆发经常以法律风险的出现为突破口，在法律风险防范上的不足将有可能使企业遭受巨大损失，甚至走向衰败。增强企业的法律风险管理水平，提高运用法律手段防范和化解经营风险的能力，已经成为我国企业应对经济全球化的挑战，增强核心竞争力，实现可持续发展的客观需要和必然选择。企业寻求可持续健康发展的经营路径，首先必须要依法经营。预防和控制法律风险，对企业来说，则显得尤为突出和重要。法制在现代企业管理中发挥着至关重要的作用，他规范了员工应该享有的基本权利和应尽的基本义务，净化了国内市场和工作环境，是企业得以迅速崛起和发展壮大的根本保证。我国民营企业的法律风险意识建立，与国家的社会环境有很大关系，整体而言，我国法治关系和环境都还不是很成熟。国有企业在这一块要好得多，在法律风险规避和防范当面有一套整详细的应对方法，但我们民营企业还做不到。

企业面临的风险种类很多，可以分为政治风险、法律风险、运营风险等许多种，法律风险是其中重要的一种。法律风险，是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而造成的不良法律后果的可能性。

宏观领域，中国在过去的30 多年里经历了从工业化-市场化-产业化-全球化的重要变化，企业实现了从“小作坊”到“国际巨头”的量级跨越。导致企业的经营形态发生了变化；同时，当今中国正在进行调结构，企业交易的规则未有完善建立，可供借鉴的成功治理经验又不太多。微观领域，国内企业普遍寿命短、不规范。有经济人讲到：“在中国，每分钟有 2

家企业消失，每小时有 114 家企业倒闭，单日有 2740 家企业死亡。” 三鹿奶粉“三聚氰胺”案、万科股权之争、华为在中美同时对三星提起专利侵权之诉案 、苹果公司手机外观设计涉嫌侵犯深圳佰利公司专利权被禁售（限北京）案 等。所以，风险的防范和应对是企业治理、运营的必答题。

法　律　平　台　

浅谈企业法律风险防范　

刘轶　

随黧　

一、企业法律风险的概念及成因　暑　

权．导致执法标准不一形成执法不公平．也成为了企业外部　

法律风险的原因　此外．在市场经济条件下．企业之间进行着激烈的竞争．　

每个企业为了自己的生存与发展．为了使自己在激烈的竞争　

中处于有利地位．总是千方百计地采取各种手段包括利用竞　争对手对法律法规的无知或法律意识的淡薄来打压竞争对　

手．导致社会诚信的缺失．给企业经营带来风险。　

二、企业在生产经营过程中存在的法律风　

险　

企业作为市场经济主体．经营行为在本质上表现为谋利　

行为．在形式上则通过法律行为而实现　凡是有企业生产经　营活动．就有相应的法律风险　在企业生产经营活动中．其最　主要的法律风险有以下几个方面：　

１．企业设立的法律风险　企业设立的法律风险是在企业　设立过程中存在的法律风险．主要包括企业的发起人是否对　

拟设立的企业进行充分的法律设计．是否对企业设立过程有　了充分的认识和计戈０．是否完全履行了设立企业的义务．以　及发起人本人是否具有相应的法律资格等等　这些风险都直　接关系到拟设立企业能否具有一个合法、规范、良好的设立　

过程　２．合同管理法律风险　合同管理法律风险是指在合同订　

立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，　

出现的法律合同风险。企业经营比较突出的问题是：由于有　

些企业的经营管理人员缺乏必要的合同法律知识．导致在签　订、履行合同中存在实体上及程序上的诸多问题，如规范化　程度不高．合同标的、文本格式、履行方式等方面存在不少法　

律漏洞，合同审查论证不严，欠缺违约责任、违约执行条款，　

等等　这样一旦对方违约或者钻合同漏洞，就会使己方陷入　

被动．造成不应有的损失　

３．知识产权法律风险　知识产权是蕴涵创造力和智慧结　晶的成果．是企业重要的经营资源．其客体是一种非物质形　

态的特殊财产．要求相关法律给予特别规定。许多企业没有　意识到或没有关注知识产权的保护．不能够遵守知识产权的　法律法规．这与科研开发与知识产权管理、技术创新与依法　

依法合规收费 防范法律风险

2012年初，银监会出重拳整治银行收费乱象，已取得初步成效。4月中旬银监会表示，将重点查处六个方面的乱收费现象：一是没有公示而收费的；二是超出公示范围，实际收费与名录不相符的；三是实际收费与公示价格不一致的；四是没有提供实质性服务而收费的；五是分支机构自定服务收费项目和标准的；六是银行对政府指导价的服务收费不符合有关规定的。就银行收费相关风险，我部提出如下法律建议，供参考：

一、理清收费项目

《商业银行服务价格管理暂行办法》第六条规定，商业银行根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格分别实行政府指导价和市场调节价。

1、对于实行政府指导价的收费项目，我行必须严格按照总行制定的服务价格收费表执行，按公布的价目执行收费，并向当地银监局、人民银行和价格主管部门报备。

2、对于市场调节定价的收费项目，关键在于合法授权和质价相符。商业银行总行可以自行制定和调整市场调节定价的收费项目，我行为一级分行，没有定价权，只有在取得总行授权后有权自行制定和调整价格。在取得合法授权后，在制定和调整价格时我行还应充分考虑个人和企事业单位的承受能力，要清理并核算服务成本，要做到服务和价格相符。

二、完善公示渠道

我行在3月底转发了总行的新版收费办法，并按照总行规定的模板印制最新版服务价格收费表，在所有营业网点张贴布告栏予以公示。据了解，各家商业银行对收费价目公示的方式不同，有手册式、布告栏、滚动电子屏幕式等，公布的内容编排不同，在营业网点所摆放的醒目程度亦有不同，大多数客户对银行公开收费表示赞赏，但是也有部分消费者认为银行公示收费不够全面和清晰。

为更好地服务客户，建议我行采取官方网站公示和网点现场公示相结合的方式，在网点现场公示价格收费表，并存放各项服务的业务功能、收费依据和优惠政策，便于答复消费者的咨询。由于服务价格表仅供客户查阅，不得带走，还应在官网上公示所有收费项目和业务功能、收费依据和优惠政策，便于消费者检索、理解和选择相关服务。

企业法律风险的防范

现在市场经济的发展给了企业更多的机会和空间，但同时也带来了更多的风险和挑战。作为一个按照现代经营管理模式存在的企业，除了要注意商业范围内的风险外，尤其要注意法律范围内的风险，商业风险也可能就是法律风险或者转化为法律风险。法律风险是企业最常见，也是最严重的风险，造成的损害对企业来说会更大，更深。因此是企业经营中最应防范的风险。

企业的法律风险种类很多，按照法律风险产生的对象划分，有与客户之间的风险，与员工之间的风险也有与股东之间的风险；按照法律风险产生的时间划分，有创立过程中的法律风险，有经营过程中的法律风险，也有解散过程中的法律风险；按照法律风险产生的性质划分，有刑事法律风险、民事法律风险也有行政法律风险；按照是否进入诉讼程序划分有诉讼法律风险也有非诉法律风险等等，其与企业的经营管理模式、行业性质等特定因素有关。有些法律风险伴随企业存立的始终，有些法律风险则可能是暂时的。

要回答企业法律风险的防范问题必须先解答企业法律风险的表现，只有先弄清楚企业法律风险表现在那些方面我们才能对症下药。企业法律风险的表现有以下几个方面：

1、 企业设立中的法律风险：（1）企业的发起人是否具有相应的法律资格。属于法律禁止的人作为设立人成立企业虽然并不导致设立公司行为全部无效，也可能因此对企业的设立产生不利影响；（2）设立人是否对拟设立的企业完全履行了设立企业的义务。如：是否及时出资及是否抽逃出资等。

2、 合同法律风险：合同法律风险产生于合同的订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中。是企业法律风险中最容易产生的领域，如买卖合同、租赁合同、融资租赁合同、加工承揽合同、债权转让合同、知识产权转让、许可使用合同等等都容易产生法律风险。这个领域法律风险最普遍也恰恰容易被忽视。

3、 企业并购法律风险：并购是兼并与收购的总称。从法律风险的角度看，企业收购并没有改变原企业的资产状态，对收购方而言法律风险并没有变化。因此，企业并购的法律风险主要表现在企业兼并中。企业兼并涉及公司法、竞争法、税收法、知识产权法等法律法规，且操作复杂，对社会影响较大，潜在的法律风险较高。