企业合规与法律风险防控

热力企业法律风险防控

一、企业法律风险的概念与特点

企业法律风险亦可称为法律性风险，是指企业预期与实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任，并因此给企业造成损失的可能性。企业风险可以在宏观上归结为商业风险与法律风险，而其中商业风险在实际的企业经营过程中多转变为法律风险，以法律风险的形式展现出来。因此，随着社会经济环境的变化，企业法律风险已成为企业中最为常见、爆发率最高、杀伤力最强的企业风险。而热力企业作为市场经济活动的主体之一，虽然近年来逐渐走向规范与成熟，但是由于其身行业的特殊性，又多处于相对垄断地位，其在法制建设上相对薄弱，法律风险意识不强的现象已成为阻碍热力企业发展甚至生存的绊脚石。

企业法律风险也有着自身的特点：一是范围的广泛性。从企业设立之初到终止的整个过程，企业法律风险存在于企业生产经营各个环节和各项业务活动之中。二是形式的关联性。企业风险的发生往往不是单一的，存在着交叉重叠甚至相互转换，而其中法律风险与其他风险的关联性最高。所有的商业风险如投资风险、财务风险、人身风险等都参杂着法律风险而存在。三是责任的强制性。法律具有强制性，企业的经营活动如果违反法律法规，或者侵害其他企业、单位或者个人的合法权益，势必承担相应的民事责任、行政责任甚至刑事责任等法律责任。四是可防可控性。法律风险是由于违规违法操作造成的，而所有的法律法规都是可翻可查的，因此事前是可以预见的，可以通过各种有效手段加以防范和控制。

二、热力企业法律防控的意义

热力企业在生产经营过程中必然面临各种风险，而法律风险破坏性最强，对其进行预测与控制具有重要意义。热力企业一般经过国家扶持，长期的积累，信誉度较高，实力比较雄厚，拥有相对稳定的市场份额。因此，对于外部的风险抵御能力比较强。往往是内部体系的管理，某份合同的疏漏，某次不当交易给企业造成不必要的损失。法律风险的防控可以使企业对内对外的法律行为进行规范，明确了企业参与经济活动的程序和环节，从制度上保证了合法经营、依法决策。

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论企业法律风险防控

作者：付红亮

来源：《法制博览》2013年第04期

【摘要】改革开放三十多年来，我国的市场经济取得了长足的发展。在市场经济高度发达的今天，企业面临发展的商机越来越多，同时，面临的市场竞争也越来越激烈，面临的风险也越来越多，这些风险既有企业不可抗拒的自然风险和商业风险，也有企业可以防控的法律风险，越来越多的企业只知道追求企业的经济利益，却往往忽视了风险的存在。

【关键词】风险；防控制度；合同

一、企业律风险的定义及其产生的原因

（一）本文所称的企业法律风险是指企业在市场经济条件下，从事经济交往活动，由于外部环境因素变化或企业自身决策管理和经营行为而导致的不利于企业的负面法律后果承担的可能性。企业法律风险一旦发生，往往影响企业正常的生产经营秩序，影响企业的健康发展。

（二）企业法律风险产生的原因有外部因素和内部因素

1.企业法律风险产生的外部因素

（1）交易对象和合作伙伴不按合同约定或法律规定履行义务，企业本身缺乏法律救济意识，怠干行使权利或未及时采取有效的补救措施；（2）竞争对手违反法律规定，采取不正当竞争手段恶意侵权，给企业的商业秘密、知识产权等无形资产造成损失；（3）国家政策、法律法规的不断变化，随着社会生活的不断变化发展，国家政策法律法规也在不断地废旧立新。过去企业合法的行为，到今天可能就是违法的行为，国家政策、法律法规在变化，企业的行为准则也要做相应调整变化，这样才能降低、化解和转移法律风险。

2.企业法律风险产生的内部因素

（1）企业决策和管理层的领导人缺乏法律风险防控意识，法制观念淡薄，一味地追求企业的经济利益，忽视了法律风险的存在；（2）企业的规章制度不健全，内部管理混乱，业务操作流程不规范，缺少相应的制度来约束和监督，这就为企业法律风险的滋生提供了温床，使企业的法律风险处在随时可能发生的状态；（3）对法律知识的培训和法律风险防控的投入没有或明显不足。目前很多企业没有自己的法律事务部门或法律顾问导致企业在决策管理和经营行为缺少法律论证这一重要环节。

法律风险的识别与防范

尊敬的牛总经理、尊敬的各位老总，大家好。

我是河南兴亚律师事务所律师，很高兴能来参加我们公司2017年的年会。受牛总的邀请，我们一起来交流法律风险的识别与防范。

一．引言：

由于授权委托书代签而导致案件重审

在一起诉讼案件中，一方当事人张三委托某律师事务所代理案件参加诉讼，在与律师事务所签订授权委托书时，由于张三在外地出差，张三便嘱咐他的妻子在授权委托书上代他自己签名，然后交给律师。张三当时认为这样做，没有什么大碍，在生活中经常这样做。张三也积极出庭参加诉讼，案件经过一审、二审后胜诉。可是没想到几个月后，张三收到了案件再审的通知。原因是在诉讼中存在程序违法，对方当事人申请再审。因为授权委托书上当事人的名字，与庭审笔录或起诉状上的当事人不一致。

现在在诉讼中不仅注重实体公正，更注重程序是否正当，程序违法会导致案件的重新审理,做出的具体行政行为会因为程序违法可能被撤销，在刑事诉讼中，有些证据将因为收集取证程序违法而被排除！

想当然不等于规则，“没事儿”的背后隐藏着法律风险！

一、建筑企业的风险种类

我们律师同行总结出建筑企业的15大类100多种法律风险：

1、招投标阶段法律风险

2、合同签订阶段法律风险

3、合同履行阶段法律风险

4、工程质量安全法律风险

5、工程结算法律风险 6、内部承包法律风险

7、以包代管法律风险

8、印章管理法律风险

9、资金收支法律风险

10、工程分包法律风险

11、劳务用工法律风险

12、材料设备买卖租赁法律风险

13、投资法律风险

14、税收法律风险

15、诉讼法律风险

这些法律风险贯穿我们建筑企业经营的全过程，隐藏在我们工作的每一个细节的背后，与我们每一个人的工作状态密切相关。

例如，我们的施工班组要及时为劳动者签订劳动合同，购买人身意外伤害保险等，企业才能转移风险，免遭损失；例如建筑企业必须与内部承包人项目经理签订劳动合同，并依法为其缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险等社会保险，才能保证我们在工程招投标中的主体资格。

风险防控与合规管理方面

在当今快速发展的经济社会中，企业面临的风险和合规管理问题也越来越复杂。为了确保企业的可持续发展，必须要采取必要的风险防控措施与合规管理方案，以下为具体内容：

一、风险防控

1. 建立完善的风险管理体系。对企业内部的各个领域进行系统性分析，设置科学的预警机制，包括市场风险、信用风险、政策风险等等。这能够帮助企业及时发现、评估并处理风险，降低可能的损失。

2. 提高风险意识，并将风险体系进行落地实施。企业需要加大对员工的风险教育，提高其风险意识；同时，落实风险管理体系中的各项制度和措施，加强内部管理，确保规章制度的严格落实。

3. 增强风险承受能力。企业需要在经营过程中合理配置资源，平衡风险和利益，防止单一要素对企业经营产生巨大冲击，适度承担风险。

二、合规管理

1. 建立合规体系，确保企业合法合规经营。合规管理是非常重要的，既是企业稳健经营和永久发展的保障，也是企业与社会、政府之间良好关系的基础。 2. 强化内控管理体系，加强内部审计机制。企业应当建立完善的内部控制管理体系，并且逐步与国际通行的会计准则接轨，加强内部审计，及时识别和纠正问题。

3. 提高员工合规意识。企业应当普及国家法律法规、行业规范和企业内部合规标准，加大对员工的教育培训力度，更好地提高员工的合规意识，做到“知法懂法、守法用法”，从源头上预防违法违规行为。

总体而言，风险防控与合规管理是企业经营中不可避免的重要领域。企业要建立健全的风险管理及合规管理体系，加强内部培训和引导，并逐步落实进行实施。企业要注重实践探索，持续改进，不断提高风险防控与合规管理的能力，保证经营的稳定性和可持续发展。