费用支出管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范费用支出行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费、福利费等。

第三条公司费用支出必须遵循“合理、节约、高效”的原则，严格控制费用支出，确保公司经济利益最大化。

第二章费用支出审批权限与程序第四条费用支出审批权限分为以下三级：1. 初级审批：部门经理对部门内部费用支出进行审批，审批权限为2000元以下；2. 中级审批：财务经理对部门经理审批后的费用支出进行审核，审批权限为2000元至10000元；3. 高级审批：总经理对财务经理审核后的费用支出进行最终审批，审批权限为10000元以上。

第五条费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给财务经理；3. 中级审批：财务经理对《费用支出申请表》进行审核，如无异议，签署意见后提交给总经理；4. 高级审批：总经理对《费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。

第三章特殊费用支出审批第六条特殊费用支出包括以下几种情况：1. 市场推广活动费用；2. 重大采购项目费用；3. 重大合同签订费用；4. 特殊捐赠或赞助费用。

第七条特殊费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《特殊费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《特殊费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给总经理；3. 高级审批：总经理对《特殊费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。

第四章附则第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第九条本制度由公司财务部负责解释。

第十条本制度如需修改，由公司总经理办公会讨论决定。

第一章总则第一条为加强公司行政费用管理，规范费用支出行为，提高资金使用效益，保障公司运营的顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及行政费用支出的各项活动。

第三条行政费用支出管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格执行国家相关法律法规，确保费用支出合法合规。

2. 节约原则：合理控制费用支出，提高资金使用效率。

3. 公正原则：公平、公正地处理费用支出事项。

4. 明细原则：费用支出需有明确的项目、用途和金额。

第二章费用支出范围第四条行政费用支出范围包括：1. 办公用品采购费用；2. 办公设备维修及更新费用；3. 办公场所租赁及物业管理费用；4. 水电费、网络费、通讯费等日常办公费用；5. 人力资源费用（如招聘、培训、薪酬等）；6. 客户接待费用；7. 临时性、突发性费用。

第三章费用支出审批流程第五条费用支出审批流程如下：1. 员工提出费用申请，填写《行政费用支出申请表》；2. 部门经理审核申请表，签署意见；3. 财务部门审核申请表，对预算、发票、报销单等材料进行审核；4. 财务总监审批申请表；5. 财务部门根据审批结果支付费用。

第六条特殊情况下的费用支出审批：1. 单笔费用超过5万元的，需经总经理审批；2. 紧急事项，如突发性维修等，可先支付费用，事后补办审批手续。

第四章费用支出报销第七条员工报销费用需提供以下材料：1. 《行政费用支出申请表》；2. 发票或收据；3. 付款凭证；4. 其他相关证明材料。

第八条报销流程如下：1. 员工将报销材料提交给财务部门；2. 财务部门对报销材料进行审核；3. 财务总监审批报销申请；4. 财务部门支付费用。

第五章监督与检查第九条公司设立费用支出监督小组，负责监督费用支出管理制度的执行情况。

第十条监督小组定期对费用支出进行审核，确保费用支出合规、合理。

第十一条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。

第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第一章总则第一条为规范医院慢性病（以下简称“慢病”）经费的支出管理，提高经费使用效率，确保慢病防治工作的顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院慢病防治工作中的各项经费支出。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规、医院规章制度及财务管理制度。

（二）真实性原则：经费支出必须真实、准确、完整。

（三）节约性原则：经费支出要合理、节约，防止浪费。

（四）透明性原则：经费支出情况要及时公开，接受监督。

第二章经费来源第四条医院慢病经费来源包括：（一）政府财政拨款；（二）社会捐赠；（三）医院自筹资金；（四）其他合法渠道。

第三章经费支出范围第五条医院慢病经费支出范围包括：（一）慢病防治宣传费用；（二）慢病筛查、诊断、治疗费用；（三）慢病康复、护理费用；（四）慢病防治人员培训费用；（五）慢病防治相关设备购置、维修费用；（六）其他与慢病防治相关的合理支出。

第四章经费支出管理第六条医院设立慢病经费管理小组，负责慢病经费的支出管理工作。

第七条慢病经费支出实行预算管理，预算编制应遵循以下原则：（一）合理编制，确保慢病防治工作顺利开展；（二）合理分配，重点保障慢病防治关键环节；（三）留有适当余地，应对突发情况。

第八条慢病经费支出审批程序：（一）使用部门提出经费支出申请，填写《慢病经费支出申请表》。

（二）慢病经费管理小组对申请表进行审核，必要时可进行实地考察。

（三）审批通过后，由财务部门办理报销手续。

（四）报销材料应包括：发票、合同、报销单等。

第九条慢病经费支出报销：（一）报销人需在规定时间内提交报销材料。

（二）财务部门对报销材料进行审核，确保其真实、合法、合规。

（三）审核通过后，办理报销手续。

第五章监督与检查第十条医院设立慢病经费监督小组，负责对慢病经费的支出进行监督检查。

第十一条监督检查内容包括：（一）经费支出是否符合预算；（二）经费支出是否符合规定范围；（三）经费支出是否真实、合法、合规；（四）经费支出是否合理、节约。

费用支出管理制度培训一、前言在当今竞争激烈的市场环境中，企业要想保持竞争力，必须关注费用支出管理制度，通过培训和相关政策的制定，提高管理水平，降低支出成本，实现经济效益最大化。

费用支出管理制度是企业内部管理的重要组成部分，对企业财务健康和持续发展具有决定性作用。

在这样的背景下，开展相应的费用支出管理制度培训工作，对于企业而言是必不可少的。

二、费用支出管理制度的重要性1. 提高管理效率良好的费用支出管理制度能够规范企业内部的费用管理流程，减少管理混乱和重复，提高管理效率，增加企业利润。

2. 控制成本规范的费用支出管理制度可以帮助企业减少不必要的支出，控制成本合理分配，提升企业的整体盈利能力。

3. 防范风险建立健全的费用支出管理制度可以避免经费流失、贪污腐败等不良现象的发生，保护企业财产安全。

4. 提升公司形象良好的费用支出管理制度表明企业对内部管理高度重视，不仅有助于提升员工士气，还可以提升公司形象，增强市场竞争力。

三、费用支出管理制度培训内容1. 费用支出管理制度的重要性及现状分析对费用支出管理制度的重要性进行介绍，分析当前企业费用支出管理存在的问题和隐患，引导企业关注费用管理问题，并提出改进建议。

2. 费用支出管理制度的基本原则和操作流程介绍费用支出管理制度的基本原则，如合理性、透明度、规范性等，阐明操作流程，包括费用支出申请、审核、报销等具体步骤。

3. 费用类别和管理范围介绍企业费用支出的种类和范围，包括办公费用、差旅费用、采购费用等，规范各种费用的核算标准和管理规定。

4. 费用支出管理工具和软件的运用介绍现代企业常用的费用支出管理工具和软件，如财务系统、报销软件等，培训员工如何利用这些工具提高管理效率。

5. 费用支出管理制度的完善和改进根据企业实际情况，提出完善费用支出管理制度的建议，包括制定详细的管理标准、建立严格的审批流程等，引导企业不断改进管理模式。

6. 费用支出管理案例分析通过实际案例分析企业费用支出管理中的成功经验和问题，帮助员工更好地理解费用支出管理制度，提高管理水平。

支出报销与费用管理制度第一章总则第一条目的和依据1.为了规范企业支出报销和费用管理，提高财务管理效率，保障企业资产和利益安全，订立本制度。

2.本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国财务会计法》等相关法律法规，并结合企业实际情况订立。

第二条适用范围1.本制度适用于本企业全部员工及相关部门。

第三条定义1.支出报销：指员工因履行工作职责产生的相关费用，经过认可后由企业支出给员工或第三方，并由员工供应相应的支出报销申请及相关凭据。

2.费用管理：指企业对支出报销的组织、审批、支出、核查和监督管理的全过程。

第二章支出报销管理第四条费用分类1.依据费用性质和用途，支出报销费用分为以下几类：–差旅费：包含出差交通费、出差留宿费、出差餐费等。

–办公费：包含办公用品费、办公设备费、办公场合租金等。

–业务接待费：包含客户接待费、商务应酬费等。

–培训费：包含员工培训费、外聘培训师费等。

–维护和修理费：包含设备维护和修理费、车辆维护和修理费等。

–其他费用：包含通讯费、水电费、人员福利费等。

第五条支出报销申请流程1.员工需在产生支出后，依照规定填写支出报销申请表，并附上相应的费用票据。

2.支出报销申请表和费用票据需经过员工所在部门主管审核确认后，提交至财务部门。

3.财务部门对申请表和票据进行核对，并依照企业制度进行审批。

4.审批通过后，财务部门进行支出手续，将费用支出给员工或第三方。

第六条费用票据要求1.费用票据应真实、准确、完整并合法有效。

2.费用票据应包含但不限于发票、购物小票、交通票据、餐厅发票等。

3.费用票据应注明内容明细、金额、发票抬头、购买日期等必需信息。

4.缺失费用票据的，需供应正当理由，并经部门主管审核同意后方可报销。

第七条异地差旅费报销1.员工因工作需要出差，并产生差旅费用的，需提前向部门主管提出出差申请。

2.出差申请需包含出差目的、时间、地方等信息，并得到部门主管批准后方可执行。

3.异地差旅费用报销时，应供应相关的交通、留宿、餐饮等费用票据。

费用支出内控管理制度一、前言费用支出是企业运营中的一个必不可少的环节，可以说是企业了解自身运营状况、加强管理、提高效益的重要手段。

在日常操作过程中，管理人员需要对费用支出的管理进行严格的控制，以避免发生误支、虚报等情况。

因此，建立和完善费用支出内控管理制度，对企事业单位开展正常的经济活动和赢得信誉有重要的意义。

二、内控管理的重要性内控管理是一种有效的保障企业财产安全、规范经营行为、保障财务信息准确的方法。

费用支出作为企业经营活动的一个重要环节，在内控管理方面需要特别关注。

因为费用支出环节常常涉及到各种费用结算、报销等流程，且员工在日常工作中的花费经常需要快速兑现，稍有差错，就可能引起资金的浪费和财务隐患。

因此，建立一套完善的费用支出内控管理制度，对于企业通常保持健康的运营和安全的财务环境有着至关重要的影响。

三、费用支出内控管理制度的建立3.1 建立规范的流程费用支出内控管理制度首先需要详细规定在日常操作中的规范流程。

比如，企业需要设立资金管理部门来主管费用支出的管理工作，规划各项支出流程，对支出行为监管；否则，对于员工发生的不规范支出，会很难追踪和发现。

3.2 制定明确的标准制定明确的标准，是保证费用支出内控管理制度规范执行的重要前提。

企业管理人员应该明确各项支出的标准，将企业通用的经费支出和个人费用支出区分开，同时制定原则，如公款运用上必须严格遵守财政法规，必须严禁对与业务活动无关的娱乐活动、旅游、购物等进行报销。

3.3 建立审批制度企业管理人员应该建立审批制度，规范各项支出的审批流程，确保费用支出的合理性和必要性。

审批制度严格遵循《公务员法》和《财政法》的相关规定，明确各级审批人员的职责，对每一项支出进行严格划分。

审批制度的建立可以有效配合费用支出管理流程，简化费用支出的操作过程，提高管理效率。

3.4 设立账务核对机制在费用支出核算过程中，应设立一套比较完整的账务核对机制，确保费用支出的实际情况与企业财务信息的准确性。

支出与费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范企业支出与费用报销管理，确保支出合规、费用合理，提高企业资金使用效率，保障企业财务安全。

二、适用范围本制度适用于全部公司员工、部门和项目组。

三、支出管理1.支出授权–支出授权应符合预算规划，并由上级主管进行批准。

–不得私自支出超出预算规划的费用，如有特殊情况需支出超出预算的费用，应提前向上级主管申请并获得批准。

2.采购管理–采购需提前编制采购计划，明确采购项目、数量、金额和负责人。

–采购应遵从公平、公正、公开的原则，建立健全供应商评估机制，确保供应商的选择合理可靠。

–采购过程中应遵从相关法律法规及公司内部购买程序，严禁违规采购、收受赠品或回扣。

3.差旅费用管理–差旅费用申请应提前填写差旅费用申请表，并经上级主管批准。

–差旅费用报销应供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。

–差旅费用应严格掌控，遵守公司的费用标准，不得超出报销范围。

4.办公费用管理–办公费用包含办公用品、电脑设备等日常办公所用物品的采购和使用费用。

–办公费用的采购需经相关部门负责人审批，并在费用票据上注明品名、数量、价格等信息。

–办公费用使用应节省合理，禁止私自挪用或挥霍。

四、费用报销管理1.报销范围–费用报销范围包含差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等合理支出。

–费用报销应与公司业务或工作相关，并符合相关政策和法规要求。

2.报销申请与审核–费用报销应在费用发生后的十个工作日内提出报销申请。

–报销申请需供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。

–报销申请应由费用发生部门或项目组负责人审核，并由财务部门进行最终审批。

3.报销发放–报销审批通过后，财务部门应依照公司规定的时间发放报销款项。

–报销发放方式可选择现金、银行转账或企业内部支出平台等方式。

4.报销备查–财务部门应妥当保管报销票据和相关支出凭证，确保报销数据的真实可靠性。

–报销备查文件应依照规定的时限妥当归档，便于审计和查询。

支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。

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支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。

一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。

(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。

(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。

(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。

(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。

(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。

(七)基本建设支出。

二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。

除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。

各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。

(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。

(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。

经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。

购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。

(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。

(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。

第一章总则第一条为了加强和规范安全生产费用的提取、使用和管理，保障企业安全生产条件的持续改善，根据《中华人民共和国安全生产法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有涉及安全生产的费用支出。

第三条本制度旨在确保安全生产费用的专款专用，提高资金使用效益，预防和减少安全事故的发生。

第二章费用提取第四条安全生产费用提取标准：1. 按照国家及地方相关法律法规的要求，根据企业生产经营规模和安全生产实际需要，每年提取一定比例的收入作为安全生产费用。

2. 安全生产费用提取比例不得低于企业年收入的1.5%。

第五条安全生产费用提取流程：1. 企业财务部门根据年度生产经营计划和安全生产需求，编制安全生产费用提取计划。

2. 提取计划经企业安全生产委员会审核通过后，由企业主要负责人批准。

3. 财务部门根据批准的提取计划，按月或季度提取安全生产费用，并建立台账。

第三章费用使用管理第六条安全生产费用使用范围：1. 安全技术措施费用，包括但不限于：a. 安全设备、设施的购置、安装、改造、维修和更新；b. 安全防护设施的建设和维护；c. 安全生产检测、检验、监测费用；d. 安全技术研究和推广应用费用；2. 安全培训教育费用，包括但不限于：a. 安全生产培训、教育课程费用；b. 安全生产管理人员和从业人员的安全培训费用；c. 安全生产宣传教育费用；3. 安全生产检查、评价费用；4. 劳动防护用品费用；5. 应急救援器材、设备费用；6. 安全生产事故调查、处理费用；7. 其他与安全生产直接相关的费用。

第七条安全生产费用使用流程：1. 各部门根据安全生产需求，编制年度或季度安全生产费用使用计划。

2. 使用计划经企业安全生产委员会审核通过后，由企业主要负责人批准。

3. 财务部门根据批准的使用计划，按照规定的程序和标准，及时拨付安全生产费用。

4. 使用部门在费用使用过程中，应严格执行相关规定，确保资金使用效益。

费用支出内控管理制度1. 引言为了规范和管理企业的费用支出，提高财务管理水平，保护企业的合法权益，订立本费用支出内控管理制度。

2. 管理标准2.1 费用支出的申请与审批2.1.1 费用支出的申请应由申请人填写《费用支出申请表》并说明实在支出事由，包括费用类型、金额、支出时间等。

2.1.2 费用支出申请需供给与支出事由相关的证明文件，并经过部门主管审批。

2.2 费用支出的核算与报销2.2.1 费用支启程生后，申请人应适时填写《费用支出报销单》，并准备相关的票据和凭证。

2.2.2 费用支出报销单需经过申请人所在部门主管审批，并由财务部门审核核算，确保费用的合理性。

2.2.3 一般情况下，费用支出应在30个工作日内完成报销，超过此期限需经过批准。

2.3 费用支出的登记与记录2.3.1 财务部门应建立完整的费用支出登记和记录系统，记录包括费用申请、审批、核算、报销等环节的信息。

2.3.2 全部的费用支出相关单据和凭证均应合理保管，以备查验。

2.3.3 费用支出记录应按月结算，并适时与财务报告核对。

2.4 费用支出的监督与审查2.4.1 财务部门应定期对费用支出的内部掌控进行审查，发觉问题适时矫正和改进。

2.4.2 内部审计部门应定期对费用支出进行专项审计，查找漏洞和风险，提出改进计划。

2.4.3 外部审计机构应定期对费用支出进行审计，确保费用支出的合规性和真实性。

3. 考核标准3.1 费用支出申请的合规性和真实性。

3.2 费用支出报销的适时性和精准性。

3.3 费用支出记录的完整性和精准性。

3.4 费用支出内部掌控的有效性和合规性。

3.5 费用支出审查和审计的结果和改进计划的执行情况。

4. 相关责任与惩罚4.1 对于未依照规定填写费用支出申请、未供给相关证明文件、超期报销等情况可实行以下措施：•第一次违规，口头警告。

•第二次违规，书面通报批判。

•第三次违规，记过或降薪。

•第四次违规，停止劳动合同。

4.2 对于费用支出记录不精准、内部掌控失效等情况的处理：•第一次违规，责令整改。