费用支出管理制度范本

经费使用管理制度范文一、目的和范围1.1 本制度旨在规范和管理组织内部的经费使用，以确保经费的合理、透明和有效利用。

1.2 适用范围：适用于组织内部所有资金来源和用途的经费管理。

二、经费申请和审批2.1 经费的申请应提前向上级部门或负责人提出，并附上详细的经费用途、金额和支出计划等资料。

2.2 上级部门或负责人将根据经费的性质和需要进行审批，并及时向申请人提供答复。

2.3 高额经费或特殊经费的申请应经过相关部门或负责人的多级审批才能获得批准。

三、经费使用限制3.1 经费的使用必须符合相关法律法规和组织的规章制度，不得用于违法违规活动。

3.2 经费的使用应严格按照批准的用途进行，不得超额支出或转移用途。

3.3 经费的使用应保持合理性和经济性，遵循节约原则，不得浪费或滥用。

四、经费管理和监督4.1 经费使用须由专门的财务人员进行记录、核对和审计，确保经费的流程准确和及时。

4.2 经费的支出应有相应的凭证和票据作为依据，凭据应妥善保管，并能随时提供给审计人员查阅。

4.3 经费的使用情况应及时向相关部门或负责人报告，并配合审计人员进行经费的核查和审计工作。

4.4 经费管理应建立健全的内部控制机制，包括预算编制、费用分析、风险评估等，以保证经费的有效掌控和使用。

五、违规处理和问责5.1 对于违反本制度和相关规定的经费使用行为，将进行相应的处理和问责，包括警告、记过、降职甚至辞退等。

5.2 对于经费使用中的失误或差错，应立即纠正并采取相应的补救措施，避免损失或影响加大。

六、补充规定6.1 组织可以根据实际情况额外制定具体的经费管理制度，以进一步规范和管理经费使用。

6.2 组织应定期对经费管理制度进行评估和修订，以适应外部环境和内部需求的变化。

【注】以上为经费使用管理制度范本，组织在制定具体的经费管理制度时，可根据自身情况进行适当的调整和补充。

经费使用管理制度范文（2）一、使用原则1.突出重点原则。

专项经费重点用于社区终身教育活动、创建学习型____、社区教育研究课题、社区教育先进单位和先进个人的表彰等方面的社区教育工作。

财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。

（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。

二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。

（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。

2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。

3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。

4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。

6、培训费：职工参加培训所发生的费用。

7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。

8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。

9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。

10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。

（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。

三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。

预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。

（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。

（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。

（四）预算一经批准，必须严格执行。

未经批准，不得随意调整预算。

如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。

四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。

（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。

公司费用制度管理方案模板一、引言为了规范公司费用管理，提高费用使用效率，防范财务风险，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本费用制度管理方案。

二、适用范围本方案适用于公司所有部门和员工在日常运营过程中产生的各项费用支出，包括办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用等。

三、费用管理制度1. 费用审批制度（1）建立费用审批流程，明确各级审批权限和责任。

（2）根据费用类型和金额，设定不同的审批层级。

（3）各级审批人员应按照审批权限和流程及时审批，并对审批结果负责。

2. 费用报销制度（1）员工发生费用支出时，应按要求填写费用报销单，并提供相关证明材料。

（2）财务部门对报销单据进行审核，确保报销内容真实、合规。

（3）报销单据经审批通过后，财务部门及时办理报销支付手续。

3. 费用核算制度（1）财务部门应按照费用类型和项目，对各项费用进行分类核算。

（2）定期对费用支出情况进行分析，为公司决策提供数据支持。

（3）财务部门应按照相关法律法规和公司要求，及时准确地披露费用信息。

四、费用控制与优化1. 建立费用预算制度（1）各部门根据年度业务计划，编制费用预算。

（2）财务部门对预算进行审核、汇总，形成公司整体费用预算。

（3）预算审批通过后，各部门按照预算执行，确保费用支出在预算范围内。

2. 实施费用控制措施（1）对费用支出实行精细化管理，明确费用报销标准和限额。

（2）加强对外包服务、采购等环节的费用控制。

（3）对异常、大额费用支出，进行重点审查和审批。

3. 费用优化与改进（1）定期分析费用支出情况，发现潜在问题和优化空间。

（2）推动流程优化和制度创新，降低费用支出。

（3）鼓励员工提出费用节约建议，对有效节约费用的员工给予奖励。

五、监督与考核1. 建立费用监督机制（1）设立审计部门，对费用管理情况进行定期审计。

（2）财务部门应定期向管理层汇报费用支出情况。

（3）加强内部监督，确保费用管理制度得到有效执行。

经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。

一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。

办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。

需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。

购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。

各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。

对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。

车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。

财务制度费用支出管理规定第一章总则第一条为规范公司的财务管理，管理公司的费用支出，保障公司的财务安全，制定本规定。

第二条本规定适用于公司内部各部门、各单位的费用支出管理。

第三条公司各级财务部门是费用支出管理的主要部门，各部门负责人和员工有责任遵守本规定，自觉维护公司的财务利益。

第四条严格执行费用管理制度，杜绝浪费和滥用，确保公司的经济效益。

第五条本规定内容包括：费用支出管理的基本原则、费用支出管理的基本流程、各种费用支出的具体管理规定等。

第二章费用支出管理的基本原则第六条节约原则。

公司要尽量节约开支，降低成本，提高经济效益。

第七条合理原则。

费用支出必须符合公司的实际情况和财务预算，不得无谓浪费。

第八条税务合规原则。

费用支出必须符合国家税法相关规定，不得存在虚假、违法行为。

第九条审批制度原则。

对于大小额费用支出都必须按照公司规定的审批程序办理，确保程序合规。

第十条透明原则。

公司的费用支出必须做到透明公开，不得存在隐藏、夸大、虚假情况。

第三章费用支出管理的基本流程第十一条制定预算。

各部门在每年初制定费用支出预算，经财务部门审批后执行。

第十二条填制申请。

各部门在发生费用支出前，必须按照申请流程填写相应表格，经过审批后方可执行。

第十三条记账核算。

费用支出必须按照规定的账目进行核算，并及时录入财务系统。

第十四条质量审核。

公司内部设立财务审核部门，对公司的费用支出进行质量审核，确保支出符合政策规定。

第十五条追踪检查。

公司内部设立费用支出追踪检查部门，定期对公司的费用支出进行检查，发现问题及时整改。

第四章各种费用支出的具体管理规定第十六条差旅费支出。

公司员工出差期间的交通、食宿、通讯等费用支出，必须按照公司的规定报销。

第十七条办公用品支出。

公司各部门办公用品的采购必须按照公司规定的审批程序进行，不得擅自购买。

第十八条会议费支出。

公司举办会议的费用支出必须节约合理，不得存在虚报、浪费情况。

第十九条培训费支出。

公司对员工进行培训的费用支出必须符合公司培训计划，不得存在浪费情况。

经费使用管理制度范文1. 经费使用管理制度的目的本制度的目的是规范和管理经费的使用，确保经费使用合法、规范、透明，并保证经费的有效利用和合理分配，以达到提高机构绩效和服务质量的目标。

2. 经费使用管理的原则2.1. 合法性原则：经费的使用必须符合国家法律法规和相关规定，并经过相应的审批程序。

2.2. 刚性原则：经费使用必须按照预算安排和年度计划执行，不得擅自调整和挪用。

2.3. 透明性原则：经费使用必须公开透明，接受内外部的监督和审计。

2.4. 紧缩性原则：经费使用必须严格节约，不得浪费和奢侈，提倡合理使用和资源共享。

2.5. 公平性原则：经费的分配和使用必须公平公正，遵循公开、公平、公正的原则。

3. 经费使用管理的程序3.1. 预算编制和执行：按照有关规定和程序，制定年度预算，并按照预算执行和核算，并及时调整和报告预算执行情况。

3.2. 经费申请和审批：经费使用方需按照相关规定，向上级主管部门提交经费申请，并经过审批程序后方可使用。

3.3. 经费发放和报销：经费申请获得批准后，财务部门按照规定程序将经费发放给使用方，使用方需按照规定程序向财务部门报销经费，并提供相关凭证和支持文件。

3.4. 审计和监督：经费使用实施后，必须接受内部和外部审计，遵循有关规定和程序，并接受监督和检查。

定期向上级主管部门和财务部门报送经费使用情况报告。

4. 经费使用管理的责任4.1. 预算编制和执行责任：由机构的财务部门负责预算的编制和执行，并做好预算的核算和调整工作。

4.2. 经费申请和审批责任：经费使用方负责准确提供经费申请和相关材料，并按照程序进行审批和签批。

4.3. 经费发放和报销责任：财务部门负责按照规定程序发放经费，并核对报销材料和凭证的真实性和合法性。

4.4. 审计和监督责任：内部审计部门负责对经费使用情况进行监督和审计，财务部门负责协助对经费的监督和审计工作。

5. 经费使用管理的监督和处罚对违反经费使用管理制度的行为，将严肃追责，并依法依规进行处理，包括但不限于责令整改、暂停资金拨付、追回经费、扣减绩效考核等。

企业费用支出管理规章制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，提高经济效益，节约成本，加强对费用支出的监督和管理，根据《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规和规章制度，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本企业所有部门和员工，包括管理人员、职员和工人。

第三条本规章制度包括费用支出的范围、审批程序、报销规定、监督管理等内容。

第四条企业应根据实际情况，制定相应的费用支出预算，并加强成本控制，提高经济效益。

第二章费用支出的范围第五条企业费用支出主要包括办公费、业务招待费、差旅费、采购费、维修费、物流费等。

第六条办公费包括办公用品、办公设备、办公租赁等费用。

第七条业务招待费包括业务招待、礼品馈赠等费用。

第八条差旅费包括出差费用、住宿费、餐饮费等。

第九条采购费包括原材料采购、设备采购、办公用品采购等费用。

第十条维修费包括设备维修、房屋维护等费用。

第十一条物流费包括运输费、仓储费等。

第三章审批程序第十二条企业费用支出须按照规定的审批程序进行，未经审批擅自支出的费用将不予报销。

第十三条费用支出审批的程序为：员工提出费用支出申请→部门经理审批→财务部门审核→总经理审批→报销。

第十四条费用支出申请需包括费用支出的明细、金额、用途说明等内容。

第十五条部门经理审批时需考虑费用支出的必要性和合理性，不得违规私开支。

第十六条财务部门审核时需对费用支出的情况进行核实，并审查相关凭证。

第十七条总经理审批时需对费用支出进行综合考虑，权衡经济效益和成本控制。

第十八条费用支出报销需提交相关凭证和报销申请表，经财务部门审核后方可支付。

第四章报销规定第十九条员工报销费用支出时，应提交详细的报销申请表和相应的凭证。

第二十条凭证包括发票、收据、合同等与费用支出相关的文件。

第二十一条报销金额需与凭证一致，且费用支出符合规定。

第二十二条报销金额超过规定标准的，需经过合理解释和审批才能报销。

第二十三条报销款项应按时报销，逾期未报销的款项将不予支付。

支出与费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范企业支出与费用报销管理，确保支出合规、费用合理，提高企业资金使用效率，保障企业财务安全。

二、适用范围本制度适用于全部公司员工、部门和项目组。

三、支出管理1.支出授权–支出授权应符合预算规划，并由上级主管进行批准。

–不得私自支出超出预算规划的费用，如有特殊情况需支出超出预算的费用，应提前向上级主管申请并获得批准。

2.采购管理–采购需提前编制采购计划，明确采购项目、数量、金额和负责人。

–采购应遵从公平、公正、公开的原则，建立健全供应商评估机制，确保供应商的选择合理可靠。

–采购过程中应遵从相关法律法规及公司内部购买程序，严禁违规采购、收受赠品或回扣。

3.差旅费用管理–差旅费用申请应提前填写差旅费用申请表，并经上级主管批准。

–差旅费用报销应供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。

–差旅费用应严格掌控，遵守公司的费用标准，不得超出报销范围。

4.办公费用管理–办公费用包含办公用品、电脑设备等日常办公所用物品的采购和使用费用。

–办公费用的采购需经相关部门负责人审批，并在费用票据上注明品名、数量、价格等信息。

–办公费用使用应节省合理，禁止私自挪用或挥霍。

四、费用报销管理1.报销范围–费用报销范围包含差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等合理支出。

–费用报销应与公司业务或工作相关，并符合相关政策和法规要求。

2.报销申请与审核–费用报销应在费用发生后的十个工作日内提出报销申请。

–报销申请需供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。

–报销申请应由费用发生部门或项目组负责人审核，并由财务部门进行最终审批。

3.报销发放–报销审批通过后，财务部门应依照公司规定的时间发放报销款项。

–报销发放方式可选择现金、银行转账或企业内部支出平台等方式。

4.报销备查–财务部门应妥当保管报销票据和相关支出凭证，确保报销数据的真实可靠性。

–报销备查文件应依照规定的时限妥当归档，便于审计和查询。

支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。

下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。

支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。

一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。

(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。

(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。

(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。

(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。

(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。

(七)基本建设支出。

二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。

除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。

各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。

(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。

(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。

经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。

购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。

(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。

(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及临时聘用人员。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 经济性原则：费用支出应合理、节约，避免浪费。

3. 审批性原则：费用支出必须经过严格的审批程序。

4. 责任性原则：各部门、员工对费用支出承担相应责任。

第二章费用支出范围第四条费用支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。

2. 差旅费：差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

3. 业务招待费：接待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。

4. 广告宣传费：广告设计、制作、发布、代理等费用。

5. 人才培养费：培训、考核、竞赛、奖励等费用。

6. 日常维修保养费：办公设备、设施维修、保养等费用。

7. 其他合理费用：根据公司业务发展需要，经批准的其他费用。

第三章费用支出审批第五条费用支出审批流程如下：1. 经办人填写费用报销单，附上相关票据。

2. 部门主管审核费用报销单，签署意见。

3. 财务部门审核费用报销单，确保符合规定标准。

4. 财务经理审批费用报销单，签署意见。

5. 总经理或授权人审批费用报销单，签署意见。

6. 出纳支付费用，财务部门入账。

第六条特殊情况审批：1. 超过预算的费用支出，需经总经理或授权人审批。

2. 预算外费用支出，需经总经理特批。

3. 出差人员需在出发前填写出差申请单，经部门主管、财务经理、总经理或授权人审批。

第四章费用支出控制第七条各部门应严格执行预算管理，控制费用支出。

1. 年度预算：各部门在每年的12月20日前编制下一年度预算，经财务部审核后报总经理审批。

2. 月度预算：各部门在每月25日前编制下一个月度预算，经行政部经理、主管副总、总经理审批后执行。

3. 弹性预算：预算执行过程中，如遇特殊情况，可根据实际情况调整预算。