关联交易行为有哪些法律风险每日一练(2016.10.8)

1、甲公司欠乙公司300万元，乙公司欠丙公司300万元。

乙公司和丙公司签订合同，乙公司将甲公司所欠的300万元转让给丙公司。

该转让对甲公司发生效力的时间为（）。

P37A.乙公司和丙公司签订合同之时B.乙公司向甲公司发出转让通知之时C.甲公司收到乙公司的转让通知之时D.甲公司发出认可通知之时答案：C2、法律顾问参与企业重大经营决策的主要方式有（）。

P11A.参加企业重大经营决策会议并提出法律意见B.承办企业重大经营决策的会务工作，做好会议准备C.为企业重大经营决策提供法律咨询意见D.起草、修改和审核企业重大经营决策有关法律文件答案：ACD3、某机械制造公司为国有企业重组后成立的股份有限公司，公司运营3年后拟公开发行股票。

下列该公司情况中，符合有关发行股票要求的有（）。

P16A.该公司最近3年连续盈利，累计实现利润5000万元B.最近3年该公司营业收入累计超过5亿元C.发行前该公司股本总额为5000万元D.该公司最近一期末无形资产（扣除土地使用权等）占净资产的比例为25%答案：ABC4、我国对境外投资项目实行核准制度，企业开展的下列境外投资中，须报商务部核准的有（）。

P67A.在与我国未建交的国家的投资B.中方投资额5000万美元的境外投资C.在境外设立特殊目的公司D.在境外进行矿产类投资答案：AC5、企业改制以部分资产和债务与他人共同组建新公司，债权人对债务转移不予认可，而原企业又无力偿还的，该债务（）。

P13A.由原企业承担B.由新公司承担C.由新公司与原企业承担连带责任D.由新公司在所接收财产范围内与原企业承担连带责任答案：D6、企业改制以部分资产和债务与他人共同组建新公司，债权人对债务转移不予认可，而原企业又无力偿还的，该债务（）。

P13A.由原企业承担B.由新公司承担C.由新公司与原企业承担连带责任D.由新公司在所接收财产范围内与原企业承担连带责任答案：D7、下列关于公司设立登记的说法中，符合我国公司登记规定的有（）。

关联交易行为有哪些法律风险每日一练(2014.3.7)一、单项选择题（每题的备选项中，只有1个最符合题意）1、某厂因污染事故被环境保护部门作出以下处理：（1）责令限期治理；（2）罚款5000元；（3）赔偿受污染单位损失6000元；（4）要求赔礼道歉。

上述决定中属于行政处罚的是：（）A．责令限期治理B．罚款5000元C．赔偿受污染单位损失6000元D．要求赔礼道歉2、李某因违规驾驶被交通警察房某口头作出罚款200元的处罚决定，并要求当场缴纳。

李某要求出具书面处罚决定和罚款收据，房某拒绝。

关于该处罚决定，下列说法正确的是：（）A 该处罚决定不成立B 该处罚决定违法C 该处罚决定可撤销D 该处罚决定无效3、有一居民周某，某日将自用的石油液化气瓶从房内搬出，准备将瓶内未用完的液化气残液倒掉。

经人劝阻无效，执意将液化气瓶提至公用厕所倾倒，倾倒时，周某烟瘾发作，遂将液化气瓶倒扣在厕所蹲坑上任其自流，自己到厕所外吸烟。

当周某叼着香烟去厕所取液化气瓶时，引起溢散体起火，火势冲出厕所，烧毁房屋等物，价值约15万元，周本人亦被烧伤。

根据案情，公安机关应作何种处理？（）A．仅责令周某赔偿因失火造成的经济损失B．仅对周某拘留10日，罚款100元C．不仅应将周某拘留10日，罚款100元，还应责令周某赔偿因失火造成的经济损失D．将案件侦查终结移交检察机关，由检察机关向人民法院提起公诉4、下面有关行政处罚设定的范围，哪些表述是正确的？（）A．地方性法规可以设定限制人身自由的行政处罚B．地方性法规可以设定吊销企业营业执照的行政处罚C．法律可以设定限制人身自由的行政处罚D．行政法规可以设定限制人身自由的行政处罚5、某县卫生行政部门因某饭馆的卫生质量存在问题，遂以违反《公共场所卫生条例》为由，对其作出吊销卫生许可证的处罚决定。

这一行为属于（）A 行政处罚B 行政强制措施C 行政强制执行D 行政监督检查6、1万元港币的处罚B．是错误的，只能实施罚款1000元人民币的处罚C．是错误的，只能在没收与罚款中选择一种实施处罚D．是正确的，不违反《行政处罚法》所规定的一事不再罚的原则7、对于行政机关作出的行政处罚，当事人要求听证的，应当在行政机关告知后（）提出。

银行保险机构关联交易管理：全面题库(题目+答案+解析)题目一题目：关联交易是指银行保险机构与其关联方进行的交易。

对于银行保险机构来说，关联交易管理非常重要。

请问以下哪种情况不属于关联交易？A. 银行与其子公司之间的交易B. 银行与其母公司之间的交易C. 银行与独立第三方机构之间的交易D. 银行与其关联方之间的交易答案：C. 银行与独立第三方机构之间的交易解析：关联交易是指银行保险机构与其关联方进行的交易，包括与子公司、母公司以及其他关联方之间的交易。

独立第三方机构并不属于银行保险机构的关联方，因此与其进行的交易不属于关联交易。

题目二题目：银行保险机构在进行关联交易时，应当遵循哪些原则？A. 公平原则、自愿原则、合规原则B. 风险控制原则、违规原则、合规原则C. 自愿原则、违规原则、公平原则D. 风险控制原则、自愿原则、公平原则答案：D. 风险控制原则、自愿原则、公平原则解析：银行保险机构在进行关联交易时，应当遵循风险控制原则、自愿原则和公平原则。

风险控制原则是确保关联交易不对银行保险机构的风险承担能力造成过大压力；自愿原则是确保关联交易的参与是自愿的，没有强迫或操纵行为；公平原则是确保关联交易的价格、利率等条件公平合理。

题目三题目：以下哪种情况下，银行保险机构可以进行关联交易？A. 关联交易符合相关法律法规和监管规定B. 关联交易可能对银行保险机构的资金安全造成威胁C. 关联交易可能对其他客户利益造成损害D. 关联交易可能导致银行保险机构的声誉受损答案：A. 关联交易符合相关法律法规和监管规定解析：银行保险机构在进行关联交易时，必须确保关联交易符合相关法律法规和监管规定。

这是保障银行保险机构合规经营的基本要求。

其他选项中的情况可能是进行关联交易的不利后果，应当避免或者加以控制。

题目四题目：以下哪种情况下，银行保险机构需要向相关监管机构报告关联交易？A. 关联交易金额超过一定限额B. 关联交易可能导致银行保险机构的声誉受损C. 关联交易可能对其他客户利益造成损害D. 关联交易可能对银行保险机构的资金安全造成威胁答案：A. 关联交易金额超过一定限额解析：银行保险机构在进行关联交易时，如果关联交易金额超过一定限额，需要向相关监管机构报告。

关联方交易风险案例1. 什么是关联方交易风险？关联方交易是指在同一控制下的企业之间进行的交易。

这些企业可能是母公司和子公司、兄弟公司、姐妹公司等。

关联方交易风险是指由于关联方交易可能存在利益冲突、信息不对称和不公平定价等问题而导致的业务、财务和声誉风险。

2. 关联方交易风险案例2.1 利益输送某国有企业的子公司A与该企业的母公司B之间存在一笔关联方交易。

该交易的内容是子公司A向母公司B提供一批商品，价格远高于市场价。

经调查发现，这是一种利益输送行为，母公司B通过高价收购子公司A的商品，将利润转移给母公司B，从而损害了子公司A和其他合作伙伴的利益。

2.2 信息不对称某上市公司的控股股东同时拥有另一家上市公司的股份。

控股股东通过向被控股的上市公司提供虚假信息，使其股价人为地上涨，从而获得高额利润。

当这一行为暴露时，投资者对被控股上市公司的信心受到严重打击，股价暴跌，导致公司声誉受损。

3. 关联方交易风险的影响3.1 财务影响关联方交易可能导致公司财务状况不真实、利润被转移和财产损失。

例如，通过关联方交易进行的不公平定价可能会导致公司利润减少。

此外，关联方交易还可能掩盖公司真正的财务状况，误导投资者和潜在投资者。

3.2 市场信任受损关联方交易涉及到利益冲突、不公平定价等问题，容易导致市场对公司的信任受损。

一旦市场对公司信任度下降，投资者可能会纷纷撤资，导致股价暴跌，影响公司的融资能力和发展前景。

3.3 法律和合规风险关联方交易存在法律和合规风险。

一些国家和地区对关联方交易进行严格监管，要求企业进行披露和审查。

如果企业未能遵守相关法律和规定，可能会面临罚款、行政处罚甚至刑事责任。

4. 如何应对关联方交易风险4.1 建立内部控制机制建立健全的内部控制机制是应对关联方交易风险的重要途径。

企业应制定关联方交易管理制度，明确关联方交易的审批流程和决策权限，确保交易公平、公正，并及时披露相关信息。

4.2 强化监督与审查企业应加强对关联方交易的监督与审查，及时发现和纠正问题。

1、为加强境外投资活动的有效监管，国家对境外投资企业的后续监管措施有（）。

P67A.实行联合年检制度B.实行综合绩效评价制度C.进行定期抽查D.实行效益报告制度答案：AB2、下列关于仲裁审理方式的说法中，错误的是（）。

教材365/366A.仲裁不公开进行，但当事人协议公开的则一律公开进行B.仲裁不公开进行，无需当事人另外约定C.当事人协议不开庭的，可以进行书面审理D.仲裁审理方式以不公开审理为原则，以公开开庭审理与书面审理为例外答案：A3、中央企业法制工作第三个三年目标的重点任务要围绕的“一大目标”是（）。

A.培育世界一流企业B.完善企业法律风险防范机制建设C.提高企业依法经营管理水平D.实现依法治国基本方略答案：A4、根据我国《商标法》，注册商标的有效期限为10年，自（）起计算。

P53A.注册商标申请人寄出申请书之日B.商标局收到申请书之日C.公告之日D.核准注册之日答案：D5、并购在各国反垄断法中有不同的表述，我国反垄断法对并购采用了（）的称谓。

A.企业兼并B.企业合并C.企业集中D.经营者集中答案：D6、甲市A公司，乙市B公司在丙市签订了货物买卖合同，B公司向A公司出售一批大米，后因交货地点约定不明而发生争议。

下列地点中，不属于B公司履行合同义务地点的有（）。

P36 A.甲市 B.乙市C.丙市D.人民法院指定地答案：ACD7、甲公司与乙银行签订抵押贷款合同，甲公司未按合同约定还款。

下列关于乙银行实现抵押权来收回贷款的救济程序中，正确的有（）。

P83A.将甲公司列为被告，向抵押物权登记地基层人民法院起诉B.直接适用实现担保物权案件的特别程序C.向抵押财产所在地的基层人民法院申请拍卖、变卖抵押财产D.乙银行可以先向人民法院起诉，如果败诉，再适用实现担保物权案件的特别程序答案：BC8、为加强境外投资活动的有效监管，国家对境外投资企业的后续监管措施有（）。

P67A.实行联合年检制度B.实行综合绩效评价制度C.进行定期抽查D.实行效益报告制度答案：AB9、企业法律顾问任职条件有（）。

1、某电视剧制作中心摄制的电视剧正式播出前，某音像公司制作了盗版光盘，制作中心发现后即向音像公司所在地的某区人民法院起诉，法院依申请作出音像公司停止生产光盘的裁定，该裁定属于（）。

A.财产保全B.行为保全C.证据保全D.对妨害民事诉讼的强制措施答案：B2、根据我国《公司法》，下列关于公司章程修改的说法中，正确的有（）。

P22A.公司股东和董事会均有权提出公司章程修改提案B.有限公司修改章程，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过C.法律规定必须经主管机关批准才能修改的事项，须就该修改事项向主管机关申报并获得批准后才生效D.公司章程修改后，须到工商行政管理部门进行变更登记，否则修改无效答案：AC3、中央企业法制工作第三个三年目标的重点任务要围绕的“一大目标”是（）。

A.培育世界一流企业B.完善企业法律风险防范机制建设C.提高企业依法经营管理水平D.实现依法治国基本方略答案：A4、下列关于有限责任公司股东会召集的说法中，正确的有（）。

P22A.设立董事会的公司，由董事会召集B.不设立董事会的公司，由执行董事召集C.董事会或执行董事不履行召集会议职责的，监事会或不设监事会的公司的监事有权召集D.董事会或执行董事不履行召集会议职责的，代表十分之一以上表决权的股东有权自行召集答案：ABC5、在代表人诉讼中，诉讼代表人享有当事人的诉讼权利，但是行使（）的权利，必须经被代表的当事人同意。

P74A.提供证据B.在庭审中进行辩论C.与对方当事人进行和解D.委托律师代理诉讼答案：C6、甲公司诉乙公司合同纠纷一案，经丙市中级人民法院一审，丁省高级人民法院二审审理终结。

如果甲公司认为终审判决适用法律确有错误，可以采取的救济手段有（）。

P81A.向丙市中级人民法院申请再审B.向丁省高级人民法院申请再审C.向最高人民法院申请再审D.申请丁省人民检察院向丁省高级人民法院提出检察建议答案：BC7、甲公司诉乙公司合同纠纷一案，经丙市中级人民法院一审，丁省高级人民法院二审审理终结。

第1篇一、引言关联交易是指公司与其关联方之间发生的交易活动。

在市场经济中，关联交易是普遍存在的现象。

然而，由于关联交易的特殊性，其可能导致的利益输送、损害公司利益等问题也日益凸显。

本文将通过对一起关联交易案例的分析，探讨关联交易的法律风险及监管措施。

二、案例背景2018年，我国某上市公司A公司与其实际控制人B公司及其关联方发生了一系列关联交易。

具体交易如下：1. A公司以1亿元收购B公司持有的某子公司C公司100%股权。

2. A公司向B公司及其关联方提供无息贷款，共计5亿元。

3. A公司向B公司及其关联方购买原材料，交易金额为1亿元。

在上述交易中，A公司董事会和监事会均未对关联交易进行充分审议，也未披露相关信息。

此外，A公司实际控制人B公司及其关联方在交易过程中存在利益输送行为。

三、案例分析（一）关联交易的法律风险1. 利益输送：本案中，A公司实际控制人B公司及其关联方通过关联交易将公司利益输送至自身，损害了公司及其他股东的利益。

2. 财务信息失真：由于关联交易未充分披露，导致A公司财务信息失真，影响了投资者对公司经营状况的判断。

3. 违反信息披露义务：A公司未按规定披露关联交易信息，违反了《公司法》和《证券法》的相关规定。

（二）关联交易的监管措施1. 强化信息披露：监管部门应要求上市公司及时、准确地披露关联交易信息，提高关联交易的透明度。

2. 加强关联交易审批：上市公司董事会和监事会应严格审查关联交易，确保关联交易符合公司利益。

3. 严厉打击违规行为：对于涉及关联交易的违规行为，监管部门应依法予以查处，保护投资者利益。

四、案例分析总结本案反映了关联交易在实践中的风险及监管问题。

关联交易可能导致利益输送、财务信息失真等问题，损害公司及其他股东的利益。

为此，监管部门应加强对关联交易的监管，确保关联交易的合法、合规进行。

五、关联交易法律监管建议1. 完善法律法规：进一步明确关联交易的定义、范围、审批程序等，为关联交易监管提供法律依据。

关联方交易风险案例关联方交易是指在市场经济条件下，企事业单位及其关联方之间进行的商业交易和经济往来。

关联方交易风险是指在关联方交易中，可能产生的利益输送、资金占用、信息不对称等风险。

下面将通过案例分析来探讨关联方交易风险，并提出相应的参考内容。

案例：公司A是一家上市公司，其控制人同时也是公司B的实际控制人。

在股东大会决议之前，公司A购买了公司B的股权，并以高于市场价的价格收购股权。

这种关联方交易导致了公司A的财务状况恶化，股东利益受损。

参考内容：1. 审计监管：加强对上市公司关联方交易的审计监管，明确审计机构的责任和义务，加强对关联方交易的审计工作，发现问题及时报告，增加关联方交易的透明度和合规性。

2. 信息披露：加强上市公司关联方交易的信息披露要求，要求企业对关联方交易进行详细说明，披露交易的目的、交易方式、交易价格、交易对方以及对企业财务状况的影响等，提高信息披露的真实性和透明度。

3. 独立董事监管：加强对上市公司独立董事的监管，要求独立董事履行好其独立监督的职责，对关联方交易提出独立意见，确保关联方交易符合公平合理、有利于上市公司全体股东利益。

4. 盈余管理：加强上市公司盈余管理的监管，限制虚增利润和资产，避免关联方交易被用于利益输送等不正当行为，保障上市公司财务报表的真实性和准确性。

5. 投资者教育：加强对投资者的教育和引导，提高投资者的风险意识和辨识能力，使投资者能够识别关联方交易风险，减少受到关联方交易风险的影响。

6. 内部控制：上市公司应加强内部控制体系的建设，建立健全的审批制度和风险控制机制，加强对关联方交易的审计和风险评估，防范关联方交易风险的发生。

7. 法律法规：加强对关联方交易的法律法规的制定和监管，明确关联方交易的限制和规范，惩罚违法行为，维护市场秩序并保护投资者的合法权益。

综上所述，关联方交易风险是一个需要重视的问题，需要加强监管和规范，提高信息披露的透明度，加强投资者教育，同时也需要上市公司加强内部控制，强化内部审计和风险管理，以减少关联方交易风险对企业和投资者的影响。

法考关联交易题目
关联交易是指不同实体之间发生的交易，而这些实体之间存在着一定的关联关系。

在法考中，关联交易题目主要涉及以下内容：
1. 关联交易定义与要件：关联交易具有相互依存、相互影响的特点，是两个或多个实体之间的交易活动。

要成立关联交易，通常需要存在实际控制关系、共同控制关系、一致性经济利益等要件。

2. 关联交易的范围：关联交易可以涉及公司内部的交易（如母公司与子公司之间的交易）或者公司之间的交易（如姐妹公司之间的交易）。

在实践中，关联交易可能涉及到控股关联交易、委托关联交易、债务关联交易等多种形式。

3. 关联交易的审查和监管：为了保护利益相关方的合法权益，关联交易受到严格的审查与监管。

在法律层面，通常需要进行合规性审查，包括是否符合相关法规、是否公开透明、是否公平合理等。

而监管机构和交易所也会制定相应的规定和制度，对关联交易进行监管。

4. 关联交易的法律后果：在关联交易中存在未真实披露、损害公平交易原则、损害公司利益等问题时，可能会引发法律后果。

例如，合同的无效或撤销、违法行为的承担法律责任等。

关联交易是公司治理的重要内容，也是法律考试中的一个重要考点。

在面对关联交易题目时，考生需了解相关的法律规定与要求，并能运用法律知识进行分析和判断。

1、按照我国《专利法》规定，不授予专利权的有（）。

P47A.科学发现B.智力活动的规则和方法C.疾病的诊断和治疗方法D.植物产品的生产方法答案：ABC2、按照我国《专利法》规定，不授予专利权的有（）。

P47A.科学发现B.智力活动的规则和方法C.疾病的诊断和治疗方法D.植物产品的生产方法答案：ABC3、甲公司、乙公司互负债务，并且没有约定先后履行顺序，甲公司要求乙公司履行义务时，乙公司说：“你公司不履行，我公司就不履行。

”乙公司的主张属于（）。

P36A.行使债权保全权B.行使不安抗辩权C.行使先履行抗辩权D.行使同时履行抗辩权答案：D4、为加强境外投资活动的有效监管，国家对境外投资企业的后续监管措施有（）。

P67A.实行联合年检制度B.实行综合绩效评价制度C.进行定期抽查D.实行效益报告制度答案：AB5、对当事人在民事诉讼第二审程序中提出的反诉，第二审法院应当（）。

P81A.对反诉作出判决B.根据当事人自愿原则，就反诉进行调解；调解不成的告知当事人另行起诉C.撤销原判决，发回重审D.驳回反诉答案：B6、根据我国《公司法》，股份有限公司董事会作出决议，必须经（）通过。

P25A.出席会议董事的过半数B.全体董事的过半数C.出席会议董事的三分之二以上D.全体董事的三分之二以上答案：B7、下列有关企业登记行为中，不属于企业法人登记方式的是（）。

P106A.设立登记B.变更登记C.营业登记D.注销登记答案：C8、按照我国《专利法》规定，不授予专利权的有（）。

P47A.科学发现B.智力活动的规则和方法C.疾病的诊断和治疗方法D.植物产品的生产方法答案：ABC9、企业法律风险的防范策略有多种，其中主要的有（）。

P6A.拒绝风险B.避免风险C.转移风险D.降低风险答案：BCD10、根据我国《商标法》，注册商标的有效期限为10年，自（）起计算。

P53A.注册商标申请人寄出申请书之日B.商标局收到申请书之日C.公告之日D.核准注册之日答案：D11、仲裁裁决被人民法院依法撤销后，当事人可以采取的解决纠纷的途径有（）。