境内外账户管理规定

2024年境内外账户管理规定随着全球化的不断深入发展，境内外账户管理一直是各国政府关注和重视的问题。

境内外账户管理的规范与合理安排，不仅关系到财政税收的稳定，还关系到金融体系的健康运行和金融安全。

因此，2024年，我国将进一步完善境内外账户管理的相关规定。

一、境内外账户管理制度在2024年，我国将进一步完善境内外账户管理制度，以确保资金的合法性和透明度。

我国将加强对境内外账户的监管，减少资金的非法流动和洗钱等违法行为。

1.1 境内外账户登记制度在2024年，我国将建立境内外账户登记制度，对所有境内外账户进行登记和归集。

个人和企业开设境内外账户时，必须提供真实、准确的身份和资金来龙去脉等信息，并通过审核后才能正式开立账户。

1.2 境内外账户信息交流机制随着信息技术的发展，在2024年，我国将建立起境外账户与境内账户信息交流机制。

境外账户管理机构将与境内账户管理机构建立数据共享渠道，通过信息交互和联网核查等方式，实现境内外账户信息的互通。

这将更加方便监管机构对资金的监管和追踪。

1.3 境内外账户资金监控机制为了防范资金的非法流动和洗钱等违法行为，在2024年，我国将建立起境内外账户资金监控机制。

监控机制将通过人工智能等高科技手段，实时监测境内外账户的资金流动情况，及时发现和阻止涉嫌违法行为。

二、境内外账户管理措施在2024年，我国将采取一系列措施，加强境内外账户管理，提升监管能力和水平，保障金融体系的稳定和安全运行。

2.1 强化境内账户管理在2024年，我国将进一步强化境内账户管理，加大对个人账户和企业账户的审查力度。

对于境内企业，将加强对其资金来源和资金去向的审查，防止非法资金的流入和流出。

对于个人账户，将建立起更严格的资金审查机制，防止个人资金的违法流转。

2.2 规范境外账户管理在2024年，我国将制定一系列规定，加强对境外账户的管理。

对于个人和企业在境外开设的账户，将加强对其资金来源和资金去向的审查，遏制资金的非法流动。

境内居民个人外汇管理规定《境内居民个人外汇管理规定》根据1999年4月12日发布的汇发(1999)133号进行修正，下面小编给大家介绍关于境内居民个人外汇管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。

境内居民个人外汇管理条例第一章第一条为完善境内居民个人外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本办法。

第二条本办法所称境内居民个人(以下简称居民个人)系指居住在中华人民共和国境内的中国人、定居在中华人民共和国境内的外国人(包括无国籍人)以及在中国境内居留满一年(按申请人护照上登记的本次入境日期计算)以下的外国人及港澳台同胞。

第三条本办法所称银行系指经批准经营外汇业务的外汇指定银行。

第四条本办法所称外汇账户包括现汇账户和现钞账户。

现汇账户系指由港、澳、台地区或者境外(以下简称境外)汇入外汇或携入的外汇票据转存款账户;现钞账户系指境内居民个人持有的外币现钞存款账户。

第五条居民个人不得以自身名义为机构办理外汇收付。

第六条国家外汇管理局及其一级、二级分局(以下简称外汇局) ，负责居民个人外汇收入、支出有账户的监督和管理。

第二章第七条居民个人外汇收入系指居民个人从境外获得的、拥有完全所有权、可以自由支配的外汇收入，包括下列内容：(一)经常项目外汇收入：1.专利、版权：居民个人将属于个人的专利、版权许可或者转让给非居民而取得的外汇;2.稿费：居民个人在境外发表文章、出版书籍获得的外汇稿费;3.咨询费：居民个人为境外提供法律、会计、管理等咨询服务而取得的外汇;4.保险金：居民个人从境外保险公司获得的赔偿性外汇;5.利润、红利：居民个人对外直接投资的收益及持有境外外币有价证券而取得的红利;6.利息：居民个人境外存款利息以及因持有境外外币有价证券而取得的利息收入;7.年金、退休金：居民个人从境外获得的外汇年金、退休金;8.雇员报酬：居民个人为非居民提供劳务所取得的外汇;9.遗产：居民个人继承非居民的遗产所取得的外汇;10.赡家款：居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇;11.捐赠：居民个人接受境外无偿提供的捐赠、礼赠;12.居民个人合法获得的其他经常项目外汇收入。

境内外账户管理规定范文第一章总则第一条为了规范境内或境外账户的管理，提升管理效率，保障资金安全，制定本管理规定。

第二条本管理规定适用于本公司及其子公司的所有境内或境外账户的开设、使用、管理等相关事务。

第三条境内账户包括但不限于银行账户、支付宝账户、微信支付账户等，境外账户包括但不限于境外银行账户、境外支付账户等。

第四条涉及本规定的有关账户管理，应遵守国家相关法律法规以及金融机构相关规定。

第五条境内或境外账户的开设、使用、管理等涉及到的费用及业务手续费，由使用单位自行承担。

第六条本公司设立境内外账户管理委员会，负责制定账户管理相关政策、规范，并监督账户管理的执行情况。

第七条境内外账户管理委员会由总经理担任主任委员，相关部门经理担任委员，日常管理由财务部或经营管理部门负责。

第二章境内账户管理第八条境内账户的开设应符合以下原则：（一）根据资金需求量的不同，开立境内账户的数量应符合合理的需求。

（二）开立境内银行账户应选择信誉好、服务优质的银行机构。

（三）开立支付宝、微信支付等账户应符合相关平台的规定，并与公司实际业务需求相匹配。

第九条境内账户的使用应符合以下原则：（一）使用账户的业务需经授权人书面批准，未经授权禁止私自使用账户。

（二）对于公司公款，应专款专用，不得将账户用于个人或其他非公司业务。

（三）对于与项目或合作方有关的收入和支出，应及时根据合同协议进行办理，保障资金的安全和合法性。

第十条境内账户的管理应符合以下原则：（一）建立信息化的账户管理系统，实行日常账户的监控和检查。

（二）建立完善的财务流程和审核制度，确保资金的安全和合规。

（三）建立健全的账户备查档案，按月归档。

（四）定期对账户进行汇总和分析，及时发现和处理异常情况。

第三章境外账户管理第十一条境外账户的开设应符合以下原则：（一）境外账户的开设应满足国家相关法律法规和外汇管理政策的规定。

（二）开设境外账户应选择信誉好、服务优质的境外银行机构。

银行境外机构境内外汇账户管理办法第一章总则第一条为规范境外机构境内外汇账户管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》、《国家外汇管理局综合司关于境内非居民收付款国际收支统计间接申报有关事项的通知》等相关制度规定，制定本办法。

第二条本办法所称境外机构境内外汇账户是指境外机构在我行营业网点开立的外汇账户（NON-RESIDENT ACCOUNT，以下简称NRA账户）。

其中境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。

通过NRA账户办理的存款、支付结算以及国家法律法规允许办理的其他银行业务统称为NRA业务。

合格境外机构投资者外汇账户、外国投资者专用外汇账户、境外机构B股外汇账户、具有外交豁免权的外国（地区）驻华使领馆或者国际组织驻华代表机构境内外汇账户等开立、使用和关闭，国家外汇管理局已有规定的，从其规定；没有规定的，执行本办法相关规定。

第三条本办法所称开户行，是指我行有权开立NRA账户的分行、支行（部）。

第二章职责分工第四条总行国际业务中心职责：（一）负责NRA业务相关规章制度制定和修订；（二）负责境外机构开户资格的审核；（三）负责NRA业务涉及的在岸业务外汇政策管理、指导、检查和培训；（四）负责短期外债指标的总额管理；（五）负责汇总报送外汇管理局要求上报的报表；（六）负责对分行进行相关NRA业务培训、业务指导和检查；（七）协助总行运营管理部开展全行NRA账户管理检查、辅导和培训工作。

第五条总行运营部职责：（一）负责全行涉及前台交易类操作的NRA账户管理与监督检查、辅导和培训工作；（二）负责指导全行各机构开展外汇账户清理和银企对账工作。

第六条分行国际业务部职责：（一）负责牵头我行与当地外汇管理局NRA账户管理工作的有关事务；贯彻和落实国家外汇管理局和总行关于NRA账户管理方面的政策和制度；（二）负责制定我行NRA账户管理及与其他部门间的分工职责，建立全辖职责清晰、分工明确、信息畅顺、管理到位的NRA账户管理体系；（三）负责根据内、外部监管要求，依据国家外汇管理局及总行NRA账户管理政策和制度规定，加强对日常业务数据的监控和牵头组织对我行及辖内机构NRA账户管理及账户使用情况的专项合规性检查；负责对内、外部监管部门查出NRA账户管理有关问题整改落实情况的跟进与监督。

境内外账户管理规定主要是指国家对于居民和非居民在境内和境外的账户开设、使用和管理所进行的一系列规定和措施。

这些规定旨在维护金融市场的稳定，防范金融风险，促进经济的健康发展。

我将就境内外账户管理规定进行介绍，内容包括账户的分类、开设条件、使用限制、交易监管等方面。

一、账户的分类境内外账户根据持有人的身份和用途可以分为以下几类：1. 居民人民币账户：居民指中华人民共和国境内的个人、法人和其他组织。

居民人民币账户主要用于居民的日常收支、存储和结算。

2. 非居民人民币账户：非居民指中华人民共和国境内的外国个人、法人和其他组织。

非居民人民币账户主要用于非居民在境内的投资、资金管理和货币兑换。

3. 境内外币账户：境内外币账户是指居民和非居民在境内外同时开设的账户，可以用于人民币和外币的存储、结算和转账。

4. 资本项下外汇账户：资本项下外汇账户主要用于居民和非居民进行外汇资本项下的收入、支出和投资。

二、开设条件境内外账户的开设需要符合以下条件：1. 开户申请人必须是具有完全民事权利能力和行为能力的自然人、法人或其他组织。

2. 开户申请人必须提供符合法律法规要求的身份证明和资产证明。

3. 开户申请人必须提供真实、准确、完整的申请材料，包括开户申请书、企业登记证书、营业执照等。

三、使用限制境内外账户的使用受到以下限制：1. 账户的资金用途必须符合国家法律法规的规定，不得用于非法活动。

2. 居民人民币账户不能用于境外支付和收款，非居民人民币账户不能用于境内支付和收款。

3. 资本项下外汇账户的使用需遵守国家外汇管理的相关规定，不能超出规定的额度和用途。

4. 账户的资金转出、转入限制需遵守国家外汇管理的相关规定，不能超出规定的额度和频次。

四、交易监管境内外账户的交易受到以下监管措施：1. 银行等金融机构要对境内外账户的交易进行记录和报告，提供相应的交易数据给监管部门。

2. 对于涉及可疑交易的账户，金融机构要进行风险评估和监测，必要时要采取相应的调查措施。

银行境外机构境内外汇账户管理办法
一、概述
为了加强中国银行境外机构的管理，规范其境内外汇账户的管理，保障银行业务合规性和风险可控性，中国银行制定了《银行境外机构境内外汇账户管理办法》（以
下简称“办法”），本文就该办法进行相关解读。

二、境内外汇账户的开立与管理
1、开立程序
境外机构可以通过境内银行开立一般结算账户、专用结算账户和资本金外汇账户三种境内外汇账户。

在开立账户前，境外机构需与对应银行签订服务协议，并根据要
求提供必要的证明文件。

2、账户类型与用途
一般结算账户：用于接收和支出法币和外汇。

专用结算账户：根据合同约定决定用途，包括劳务、贸易、信托等。

资本金外汇账户：用于接收境外投资者投资汇款，也可用于利润转移和境内外借。

3、资金管理
境内外汇账户的资金在外汇管理政策下管理，需进行备案或申报。

开户时需申报所需用途，如有资金的违规使用，银行依法会采取相应措施。

4、维护与监管
银行会对境内外汇账户进行相关监管，如进行账户结构、现金管理、资金流动等方面的审核和调整，确保境外机构的业务和资金合规性和风险可控性。

三、尾声
中国银行的《银行境外机构境内外汇账户管理办法》为境外机构合规经营提供了规范化、具体化的指导，并强调了境外机构的管理和风险可控性。

该办法旨在促进中
国银行境外机构的经营合规化和风险可控化，为外商投资企业营造安全、稳定的营商
环境。

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中国人民银行关于印发《境外机构人民币银行结算账户管理办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于印发《境外机构人民币银行结算账户管理办法》的通知（银发[2010]249号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，副省级城市中心支行；国家开发银行，各政策性银行，各国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：现将《境外机构人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)印发给你们，并就有关事项通知如下：一、境外中央银行(货币当局)因货币互换操作等需要在境内商业银行开立人民币银行结算账户的，根据人民银行的其他相关规定办理。

境外银行因提供清算或结算服务需要，在境内商业银行开立的人民币同业往来账户，按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》(银发[2009]212号文印发)的有关规定办理。

合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户按照《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令 [2003]第5号发布)第二十条和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(银发[2005]16号文印发)第五条的规定办理。

境外中央银行或货币当局、香港、澳门地区人民币业务清算行和跨境贸易人民币结算境外参加银行等机构，因投资银行间债券市场的人民币资金需要开立账户的，应根据中国人民银行关于境外机构投资银行间债券市场试点有关规定办理。

二、自本通知发布之日起，除上述4类人民币银行结算账户外，境外机构在境内开立人民币银行结算账户应按《办法》规定执行。

境外机构在本通知印发前依据中国人民银行相关规定，已在境内开立人民币银行结算账户的，毋须做变更或销户处理。

境内外汇账户管理规定主要包括对境内居民个人外汇账户和境内非金融机构外汇账户的管理。

以下从监管的目的、基本原则、管理主体、管理要求、违规处罚等方面进行详细说明，以帮助读者更好地了解境内外汇账户管理规定。

一、监管目的境内外汇账户管理主要目的是为了稳定金融市场，促进外汇流动和更好地发挥外汇资源的作用。

通过规范管理，提高资金使用效率，保障交易安全，防范金融风险，维护国家经济安全。

二、基本原则1. 法律依据：境内外汇账户管理需依据相关法律法规和监管政策执行，符合国家政策导向。

2. 公平公正：在境内外汇账户管理中，要维护市场主体的合法权益，确保公平竞争，避免不正当竞争行为。

3. 效率与安全并重：境内外汇账户管理要兼顾金融市场的效率和安全，既要促进资金流动，又要防范金融风险。

三、管理主体1. 境内居民个人外汇账户：管理主体为中国居民，开户需符合相关要求，并按规定进行存取款和外汇交易。

2. 境内非金融机构外汇账户：包括企事业单位、个体工商户等非金融机构，开户需符合相关要求，按规定进行资金运作和外汇交易。

四、管理要求1. 开户条件：开设境内外汇账户需符合相关法律法规和监管政策规定，申请人须提供真实、准确的身份和资金来源等相关信息。

2. 存取款管理：境内居民个人外汇账户的存取款需符合相关规定，不得违反资金管理制度；境内非金融机构外汇账户的资金运作需按规定进行，不得违反金融监管政策。

3. 外汇交易管理：境内外汇账户的外汇交易需符合相关规定，交易主体应具备相应资质和合法资金来源，并遵守外汇管理制度。

4. 外币购汇管理：境内居民个人外汇账户的外币购汇需按规定进行，购汇资金用于符合规定的合法用途；境内非金融机构外汇账户的外币购汇需符合相关规定，用于正常经营和外贸结算等合法用途。

5. 外币销汇管理：境内居民个人外汇账户的外币销汇需按规定办理，外币收入可按相关规定进行换汇；境内非金融机构外汇账户的外币销汇也需符合相关规定。

六、违规处罚对于违反境内外汇账户管理规定的行为，主管部门将根据相关法律法规和监管政策进行处罚，包括但不限于罚款、吊销经营许可证、暂停业务等措施，同时保留追究刑事责任的权利。

** 银行境内机构外汇账户管理办法第一章总则第一条根据中国人民银行《关于进一步改革外汇管理体制的公告》（以下简称《公告》）、《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》、《外汇账户管理办法》以及国家外汇管理局《境内机构经常项目外汇账户管理实施细则》等规定，为加强我行外汇账户的管理，规范外汇账户的开立和使用，特制定本办法。

第二条本办法所称境内机构，是指中国境内的国家机关、企事业单位、社会团体、部队等，包括外商投资企业，但不包括金融机构。

本暂行办法所称驻华机构，是指外国驻华使领馆、国际组织和民间机构及其他境外法人驻华机构。

第三条本办法所称开户行，是指** 银行。

第四条本办法所称外汇账户，是指按照中国人民银行《公告》允许开立外汇账户范围内的境内机构、驻华机构在开户行设立的外汇账户。

第五条开户行应严格遵循国家外汇管理局及其分支局制定的对境内机构外汇账户的开立审批、使用、账户的撤销及检查等有关管理规定。

第六条凡具有进出口经营权的境内机构均可在** 银行开立外汇账户。

第二章账户的开立和使用第七条经常项目外汇账户的开立（一）开户人开立下列经常项目外汇账户，需事先到外汇局进行开户主体基本信息登记。

1. 经常项目外汇账户；2. 具有特殊来源和指定用途的经常项目外汇账户；3. 驻华商务机构（代表处或办事处）经常项目外汇账户。

（二）开户行为开户人开立上述外汇账户时审核以下申请材料：1. 通过国家外汇管理局外汇账户信息交互平台，查询开户人是否已在开户地外汇局进行开户主体基本信息登记，已登记的基本信息是否与实际情况一致；未进行开户主体基本信息登记的，或已登记的基本信息与实际情况不符的，开户行不得为其办理开户手续，并告知其到开户地外汇局办理开户主体基本信息登记或变更手续。

开户行开户时应打印基本信息查询结果，与开户资料一并留存。

2. 开立账户申请书及外汇账户对账协议，留存原件；3. 国家工商行政管理部门颁发的营业执照或代表机构登记证（驻华商务机构开户时提供）或民政部门颁发的社团登记证或国家授权管理部门批准成立文件原件，留存复印件；4. 国家授权管理部门颁发的涉外业务经营许可文件或备案表正本（限进出口企业），或《外商投资企业外汇登记证》、《保税区外汇登记证》原件，留存复印件；或者有关经常项目外汇收入的证明材料（如涉外收入申报单，或者结汇水单和收账通知）；5. 国家技术监督局颁发的组织机构代码证原件，留存复印件；6. 税务部门（国税及地税，下同）颁发的税务登记证原件（限从事生产、经营活动的纳税人提供），留存复印件；7. 开户人法定代表人身份证件（驻华商务机构负责人提供包括护照等证明身份的证件及有关部门颁发的证明职务的证件，如首席代表证等），留存复印件（法定代表人直接办理的）；法定代表人授权书及其身份证件以及被授权人的身份证件原件，留存法定代表人授权书原件，身份证件及被授权人的身份证件复印件（授权代理人办理的）；8. 印鉴卡；9. 银行要求提供的其他资料；10. 国际收支申报单位基本情况表。

2023年境内外担保外汇管理规定引言外汇管理是每个主权国家都需要进行的重要工作，目的是确保外汇市场的稳定运行和国家经济安全。

2023年，中国将进一步完善境内外担保外汇管理的规定，以适应国内外经济环境的变化和金融市场的发展。

本文将详细介绍境内外担保外汇管理规定的主要内容。

一、境内外担保外汇管理的基本原则1. 依法合规原则：境内外担保外汇管理应遵循国家法律法规的规定，依法合规地开展工作。

2. 风险防控原则：境内外担保外汇管理应强化风险意识，建立完善的风险评估和防控措施，保障国家外汇储备的安全。

3. 管理便利原则：境内外担保外汇管理应便利企业和个人开展境内外经济活动，提供高效便捷的外汇管理服务。

4. 公平公正原则：境内外担保外汇管理应建立公平公正的市场竞争环境，打击违法违规行为，保护合法权益。

二、境内外担保外汇管理的制度框架1. 外汇管理机构：设立专门的外汇管理机构，负责制定和执行境内外担保外汇管理规定，实施外汇审批和监管工作。

2. 外汇账户管理：建立完善的外汇账户管理制度，包括境内外居民个人外汇账户和企业外汇账户的开立、变更、注销等管理事项。

3. 担保外汇管理：规范和管理境内外担保外汇业务，包括担保外汇额度管理、担保函发放与还原、担保外汇追偿等方面。

4. 外汇风险管理：加强外汇风险管理，包括汇率风险管理、信用风险管理、流动性风险管理等，提供外汇风险管理工具和产品。

5. 外汇违规处罚：明确外汇违规行为的处罚和纠正措施，建立违规举报制度，加大对违规行为的监管力度。

三、境内外担保外汇管理的具体规定1. 外汇账户管理规定a) 个人外汇账户：对于居民个人外汇账户，限制每人每年购汇额度，并对资金的来源和用途进行严格监管。

b) 企业外汇账户：对于企业外汇账户，取消限制每人每年购汇额度，但对公司的资金流动和外汇风险进行监管。

2. 担保外汇管理规定a) 担保外汇额度管理：对境内外担保外汇业务设立不同额度的限制，根据企业的信用等级和风险评估确定担保额度。