会计师事务所 证券从业资格

四大会计师事务所出来后可以从事什么工作四大会计师事务所出来后可以从事什么工作导语：普华永道(PwC)、德勤(DTT)、毕马威(KPMG)、安永(EY)是世界上著名的四个会计师事务所，在行业内被称为“四大”。

由于“四大”的高名气、高薪资，拥有一纸“四大”的Offer是许多会计人的追求。

但“四大”的人员流动性之高也是非常出名的。

除了“四大”本身工作压力大之外，其金字塔形状的管理结构本身就要求必须要有流动性。

那么，人们从“四大”出来之后，去了哪里呢?Ⅰ基金行业近年来，随着基金业务模式发展方向的多元化，基金销售也出现了多元化发展格局。

以“余额宝”为代表的`互联网平台的兴起，曾为货币市场基金带来了爆发式的增长。

基金行业成为经济热点，也成了更多人的就业选择。

进入基金行业必须要通过基金从业资格考试，取得基金从业资格证书，过了这个门槛才能够被基金公司和金融机构聘用。

基金从业资格证是个人财商水平的一个体现，是个人进行投资获利的知识工具，当前许多明星大佬也都在考。

Ⅱ期货行业国家正逐步重视期货行业的发展，该行业就业前景十分可观。

随着我国经济建设发展步伐的加快，在国际市场的影响越来越重要，我国期货市场的发展潜力不可估量。

期货从业资格证是期货行业准入证，从事期货业务的专业人员必须取得期货从业资格证书。

Ⅲ银行传统观念认为，银行工作较为稳定，是“铁饭碗”。

因此很多人挤破头都想进入银行工作，竞争相当大。

银行职业资格证书是进入银行业的必备证书，考下此证，才有机会享受待遇、发展前景、工作环境都非常好的银行工作。

Ⅳ证券业证券业快速发展的势头，推动着证券机构数量与日俱增，证券人才也成为名副其实的“抢手货”。

参加证券从业人员资格考试是从事证券职业的第一道关口，证券从业资格证同时也被称为证券行业的准入证。

温馨提示：除了以上各行业准入证书之外，经济师考试也非常重要。

用通俗的话来解释，经济师就是从事经济方面工作的人，而且它是一个职称，是单位聘用工作人员并给予相关待遇的依据。

会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法总则第一章为加强对中华人民共和国境内依法设立的会计师事第一条务所从事证券服务业务活动的监督管理，规范会计师事务所从事证券服务业务备案行为，推动形成市场化筛选及科学管理格局，根据《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》等，制定本办法。

会计师事务所从事证券服务业务，应当遵守《会计师第二条事务所执业许可和监督管理办法》有关规定。

会计师事务所从事证券服务业务备案应当贯彻落实第三条国务院“放管服”改革要求，根据《国务院关于加快推进“互联加强信息共享，，优化办事服务，网+政务服务”工作的指导意见》会计师事务所无需重复填报材料。

应当按照本办会计师事务所从事下列证券服务业务，第四条法进行备案：（一）为证券的发行、上市、挂牌、交易等证券业务活动制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈利预测审核报告。

（二）为证券公司及其资产管理产品制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈1利预测审核报告。

（三）财政部、证监会规定的其他业务。

会计师事务所参与前款第（一）项相关主体重要组成部分或其控制的主体的审计，其审计对象的资产总额、营业收入中的一项达到前款第（一）项相关主体最近一期经审计合并财务报表对应项目金额百分之十五的，视同从事证券服务业务。

第二章备案材料和备案方式第五条会计师事务所从事证券服务业务备案按业务环节分为首次从事证券服务业务备案、重大事项备案、年度备案。

第六条会计师事务所从事证券服务业务，应当向财政部、证监会备案，并保证备案材料和信息真实、准确、完整、及时。

财政部、证监会建立信息共享工作机制，切实加强数据信息的共享和运用。

第七条会计师事务所首次从事证券服务业务，应当在签订业务约定书之日（不含）起10个工作日内，报送下列材料：（一）会计师事务所首次从事证券服务业务备案表（附表1）；（二）从事证券服务业务质量控制制度等内部管理制度及执行情况说明；（三）会计师事务所营业执照及执业许可证书信息；（四）截至备案上月末注册会计师及合伙人情况表（附表2）；2（五）会计师事务所及其执业人员因执业行为涉嫌违法违规被立案调查，或者被司法机关侦查，以及近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施、纪律处分的情况（附表3）；（六）上一年度财务报表审计报告；（七）职业责任保险保单信息（如有）；（八）财政部、证监会规定的其他材料。

证券从业资格考试大纲（2012年版）：证券市场基础知识目的与要求本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。

通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。

第一章证券市场概述掌握证券和有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能。

掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。

熟悉证券市场产生的背景、历史、国际证券市场的现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；了解次贷危机以来国际金融监管的主要变化；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。

第二章股票掌握股票的定义、性质、特征和分类；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。

熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的含义及引起股票价格变动的直接原因；掌握影响股票价格变动的基本因素，熟悉影响股票价格变动的其他因素。

从事证券服务业务会计师事务所名单（原创实用版）目录一、简介二、证券服务业务会计师事务所名单三、会计师事务所的作用四、会计师事务所的备案情况五、展望正文一、简介会计师事务所是会计师们组成的机构，它们为客户提供各种会计服务，包括审计、税务、咨询等。

在我国，会计师事务所是受到财政部和证监会监管的，它们在证券服务业务中扮演着重要的角色。

二、证券服务业务会计师事务所名单截至 2023 年 4 月 10 日，共有 115 家会计师事务所在财政部、证监会备案，以下是其中的一部分：1.安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2.北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）3.北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）4.毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）5.大华会计师事务所（特殊普通合伙）6.大信会计师事务所（特殊普通合伙）7.德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）8.公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）9.广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）以上名单仅供参考，实际情况可能会有所变化。

三、会计师事务所的作用会计师事务所在证券服务业务中的作用主要体现在以下几个方面：1.审计：会计师事务所会对企业的财务报表进行审计，确保企业的财务报表真实、公正、公开。

2.咨询：会计师事务所为企业提供各种咨询服务，包括税务、财务、管理等。

3.鉴证：会计师事务所为企业提供鉴证服务，帮助企业确保其财务报表符合相关法规和规定。

四、会计师事务所的备案情况在我国，会计师事务所需要备案才能从事证券服务业务。

截至 2023 年 4 月 10 日，已有 115 家会计师事务所在财政部、证监会备案。

这些会计师事务所不仅需要遵守相关的法律法规，还需要定期接受监管部门的检查。

五、展望随着我国资本市场的不断发展，对会计师事务所的需求也越来越大。