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会计信息系统04140填空题1会计信息系统的物理结构是由计算机硬件设备、计算机软件、会计数据、（会计规范）和操作⼈员组成。
2.对于企业管理中具有某⼀类职能的组织或岗位进⾏设定，是⽤友U8系统管理中（⾓⾊）模块。
3.固定资产系统中对账功能指将固定资产系统的资产原值、累计折旧和（账务处理）系统中的数值进⾏核对。
4.会计报表公式定义主要包括报表（取数公式）、运算公式、审核公式等。
5.应收款系统在制作凭证时是由系统⾃动⽣成，因应收款科⽬⼀般设置为“客户往来”的辅助核算形式，所以可以设置会计分录按照（单据）或者客户来⽣成。
6.对商品化会计软件的合法性要求主要是满⾜财政不办法的（《会计核算软件管理的⼏项规定（实⾏）》）。
7.1954年10⽉，美国通⽤电⽓公司第⼀次在计算机上计算（职⼯⼯资），开创了利⽤计算机进⾏会计数据处理的新纪元。
8.会计信息系统的开发有多种形式，可以分为（⾃⾏开发）、委托开发、联合开发和购买商品化的信息系统软件包等。
9.层次模型是⼀种⽤（树形结构）描述实体及其之间关系的数据模型。
10.会计报表按报告的时间分类可以分为定期报表和（不定期报表）。
11.企业资源计划的英⽂简称是（ERP）。
12.会计信息系统主要由财务系统、购销存系统以及（管理分析或管理决策）系统。
13.⽤友的权限设置分三个层次，即：功能级权限、数据级权限和（⾦额级权限）。
14.结构化系统⽅法是对⼀个复杂系统进⾏（⾃顶向下，逐层分解）的⼀种分析⽅法。
15.灾难恢复的⽅式主要有全⾃动恢复⽅式、⼈⼯恢复和（备份恢复）。
16.上交所试⾏的会计报告XBRL中⽂名称是（可拓展商业语⾔报告）。
17.银⾏对账系统中⾃动对账就是由计算机⾃动将“银⾏企业账⼀对账单⽂件”和“（企业银⾏⽇记账⽂件）”相互核对。
18.由⼀些相互联系、相互作⽤的若⼲要素，为实现某⼀⽬标⽽组成的具有⼀定功能的有机整体称为（系统）。
19.软件⼯程中最常⽤的开发模型有⽣命周期模型和（快速原型模型）。
KIS 专业版期末调汇业务详解kis专业版期末调汇业务详解期末KIS专业版外汇转账业务详细说明随着企业业务的发展，外币业务已经成为许多企业的重要核算内容。
但由于市场汇率经常波动，因此企业在期末结账前，应当将外币账户的期末余额按期末汇率进行折算，真实反映企业的资金情况。
折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益，一般计入财务费用科目处理。
Kis Professional Edition提供期末外汇调整功能，即外币核算账户在期末自动计算汇兑损益，生成结转凭证和外汇调整历史信息表。
本文主要通过举例说明kis专业版在最终外汇调整过程中遇到的常见问题及其处理方法。
案例：某公司使用金蝶kis专业版产品，每月按要求进行期末调汇操作。
一、调汇原理期末外汇调整是指期末结算前，将外币账户的期末余额按照期末汇率折算，折算后的金额与账面金额的差额计入汇兑损益。
根据期末外汇调整的概念，期末外汇调整的原则可以表述为：资产账户：调整金额=期末原币金额*期末汇率-（期初原币金额*期初汇率+当期借方原币金额*凭证实际汇率-当期贷方原币金额*凭证实际汇率）负债科目：调整金额=期初原币金额期末*期末汇率-（期初原币金额*期初汇率+本期原币贷方金额*凭证实际汇率-本期原币借方金额*凭证实际汇率）以上两个公式可总结如下：调整额=外币科目的原币余额*调整汇率-外币科目的本位币余额。
注意：凭证实际汇率是指外币业务发生时的记账汇率。
二、外币币别属性说明在KIS专业论坛主界面中，点击基本设置→ 货币添加外币“USD”，如图1所示：图1币别属性1.币种代码：表示币种代码。
系统默认使用3个字符，最多支持8个字符。
建议使用一般惯例，如人民币、港币、美元等。
注意：在输入币别代码时尽量不要使用“$”符号，因为该符号在自定义报表中已有特殊含义，如果使用该符号，那么在自定义报表中定义取数公式时可能会遇到麻烦2、浮动/固定汇率：当设置为浮动汇率时，则凭证录入时汇率支持手工修改；当设置为固定汇率时，凭证录入时汇率不可修改，由系统自动调用币别属性中设置的“记账汇率”。
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
会计信息系统实验报告姓名：王忠先学号：20100895班级：10财务管理第一组实验：账务系统初始化实验一：账套操作员管理与基础设置实验性质：验证性试验实验目的：1.掌握系统管理的启动和退出；2.掌握操作员权限的设置；3.熟悉建账和账务初始工作。
实验内容：1.建立账套；2.增加操作员并赋予权限；3.进行基础信息的输入。
具体步骤：1.在开始中打开系统服务，单击“账套”入创建账套，输入相关信息；2.在操作员下增加操作员，在权限下增加权限；3.在开始中打开系统控制台，以系统操作员身份进入账务初始系统。
备注：1.在建立账套时，相关信息必须填入准确，必须有系统管理员身份注册。
一个账套只能设置一个账套主管。
2.操作员一旦操作了该系统，将不能修改和删除。
实验二：总账系统初始设置。
实验性质：验证性实验。
实验目的：1.掌握科目，辅助账的设置；2.现金，银行科目的修改和删除；3.查询各种账户的数据。
实验内容：1.新建、修改、复制、指定、查询、删除会计科目；设置明细权限、凭证类别；2.修改余额方向；试算平衡。
具体步骤：1.在“系统控制台--总账系统--初始设置---会计科目”下新建、修改会计科目；2.在“系统初始化--外汇汇率”进行货币设置；在“凭证类别”下设置凭证类别，在“期初余额录入”下录入期初余额，并可试算；3.还可在“系统初始化”下进行分类定义，编码档案，自定义等其他操作。
备注：1.科目已经使用或录入余额后不能删除并且不允许重复；2.凭证类型设置好后不能删除和修改，3.在基础设设置时应谨慎行事。
第二组实验：日常会计业务处理实验三：日常账务处理（一）实验性质：验证性实验实验目的：掌握填制、调用、修改、查询记账凭证。
实验内容：1.输入记账凭证并保存，查询记账凭证；2.在输入凭证过程中增加会计科目。
具体步骤：1.在“总账系统--记账凭证--填制记账凭证”下输入，完成无误后保存；2.在菜单栏中可以进行调用、修改、查询凭证；若输入过程中没有相关会计科目，可以返回进行增加。
