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物业公司财务制度范文第一章总则第一条为规范物业公司的财务管理，保障公司财务安全，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于物业公司的财务管理工作。
第三条财务划分为以下几个模块：预算管理、收入管理、支出管理、资金管理、会计核算、财务报告等。
第四条财务管理的目标是合理、高效地使用公司的财务资源，确保资金的安全和合规。
第五条公司财务人员应具备相关的会计知识和技能，遵守相关法律法规和公司的各项规章制度。
第二章预算管理第六条物业公司每年应制定预算计划，以保证公司的财务安全和发展需求。
第七条预算计划应包括以下内容：收入预测、支出预测、资金需求等。
第八条公司财务人员应按照预算计划进行支出控制，超出预算的支出需经过相关审批手续。
第九条预算计划应定期进行调整，以适应公司经营发展的需要。
第十条公司应建立预算执行情况的监督检查制度，确保预算的有效执行。
第三章收入管理第十一条公司的收入来源包括物业管理费、租金收入、其他收入等。
第十二条公司应尽量采用电子化管理方式，确保收入的准确统计和收取。
第十三条公司财务人员应及时记录和核对收入，确保收入的真实性和完整性。
第十四条收入的计划和实际情况应进行对比分析，及时采取措施提高收入水平。
第十五条公司应建立收入核算的制度，确保收入的正确分配和使用。
第四章支出管理第十六条公司的支出主要包括人员工资、办公费用、设备采购等。
第十七条公司财务人员应按照预算计划和相关规定进行支出控制，确保支出的合理和有效。
第十八条支出的审核和审批应经过严格的程序，确保支出的合规和合理。
第十九条公司应建立支出报账和报销制度，确保支出的准确统计和报销。
第二十条公司应建立支出监督检查制度，定期对支出情况进行审查，及时发现和纠正问题。
第五章资金管理第二十一条公司应建立资金收支的统一管理制度，确保资金的安全和有效利用。
第二十二条公司应对资金进行合理调配和使用，确保资金的周转和增值。
第二十三条公司应建立资金监控和预警机制，及时掌握资金流动情况，防范和化解资金风险。
第一章总则第一条为加强物业管理活动的财务管理，规范物业管理企业的财务行为，提高财务管理水平，保障物业管理活动的顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《物业管理条例》等相关法律法规，结合本物业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本物业管理区域内所有物业管理活动涉及的财务收支、资产管理、成本控制等方面。
第三条物业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）完整性原则：财务核算应全面反映物业管理活动的财务状况。
（四）及时性原则：财务信息应及时传递、报告。
（五）安全性原则：财务资金和资产应确保安全。
第二章财务管理组织与职责第四条物业管理企业应设立财务管理部门，负责物业财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范有序。
（二）编制、审核、执行物业管理活动的财务预算。
（三）负责物业管理活动的资金管理、收支核算、成本控制。
（四）负责物业管理活动的资产核算、盘点、报废等工作。
（五）负责财务报告的编制、审核、报送。
（六）负责财务管理人员的培训和考核。
第三章财务预算与决算第六条物业管理企业应根据物业管理活动的实际情况，编制年度财务预算，经物业管理委员会批准后执行。
第七条财务预算应包括以下内容：（一）收入预算：物业管理费、公共收益等。
（二）支出预算：物业服务费、设备维修费、人员工资等。
（三）资金预算：资金来源、资金运用、资金结余等。
第八条财务预算的编制应遵循以下原则：（一）合理预测收入和支出。
（二）保证资金平衡。
（三）注重成本控制。
第九条年度财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应报物业管理委员会批准。
第十条年度财务决算应在年度结束后一个月内完成，并报物业管理委员会审核。
第四章资金管理第十一条物业管理企业应设立资金管理账户，实行专户管理。
第十二条资金收支应严格按照预算执行，不得挪用、挤占、截留。
物业公司财务制度一）会计核算方法及凭证账册制度1）公司采用借贷复式记账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合公司的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账;2）原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。
一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账;3）财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。
凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。
有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理;4）指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。
对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
二）货币资金管理制度1）严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线;2）做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。
对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”;②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
三）往来账目清理制度做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。
财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。
过月未收的账款，要上门催收。
对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。
财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
四）会计报表制度会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。
物业管理公司财务制度第一章总则第一条为规范物业管理公司的财务管理，保障公司财务安全，提高企业经营效益，依据《中华人民共和国公司法》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于物业管理公司内所有部门和人员。
第三条公司财务管理应当遵循“合法合规、规范有序、勤勉尽责、诚实信用”的原则，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。
第四条公司财务管理人员应当具备相应的专业知识和技能，严守公司保密制度，保护公司财务信息安全。
第五条公司应当建立完善的财务管理制度和内部控制机制，保证公司财务管理工作的有效运行。
第六条公司财务管理人员应当遵守公司的有关纪律规定，做到廉洁自律，避免利用职务之便谋取私利。
第七条公司应当依法纳税，遵守税法规定，不得以任何形式逃税或者偷税漏税。
第八条公司财务管理工作应当以服务公司经营发展为宗旨，为公司业务开展提供有力支持。
第二章财务管理组织机构及职责划分第九条公司设立财务部门，由公司财务总监领导，具体职责如下：（一）制定公司财务管理制度，保障公司财务管理工作的顺利开展；（二）编制公司年度财务预算，并进行调整和监督；（三）负责公司日常财务管理工作，包括会计核算、财务报表编制等；（四）负责公司资金管理，合理安排公司资金使用，保证日常经营活动的正常开展；（五）定期报告公司财务情况，向公司董事会和股东会做出相应报告。
第十条公司财务部门设立会计岗位，具体职责如下：（一）负责公司日常的会计核算工作，保证财务数据的真实性、准确性和完整性；（二）编制公司财务报表，提供有关财务信息给公司领导和相关部门；（三）协助财务总监开展公司财务管理工作，履行好本职工作。
第十一条公司财务部门设立出纳岗位，具体职责如下：（一）负责公司日常资金管理工作，包括收支管理、款项清算等；（二）保障公司资金安全，提供合理的资金使用方案，确保公司经营活动的正常开展；（三）定期向财务总监汇报公司资金情况。
第十二条公司财务部门设立审计岗位，职责如下：（一）负责公司日常的财务审核工作，确保各项财务活动符合相关规定；（二）协助财务总监进行公司财务管理的内部审计工作，发现并纠正财务管理中存在的问题。
物业公司财务管理制度范文第一章总则第一条为规范物业公司的财务管理行为，确保财务安全、提高财务管理效益，制定本制度。
第二条本制度适用于物业公司的全体员工，包括管理人员及财务人员。
第三条物业公司的财务工作应遵循公开、公平、公正、诚实原则，遵守法律、法规和公司制度。
第四条物业公司应建立健全财务管理制度，明确财务职责和权限，规范财务程序和操作，提高财务管理效率。
第二章财务职责与权限第一条物业公司应设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
第二条财务部门的职责包括：制定公司财务管理制度和相关制度，参与制定公司的财务目标和计划，组织编制财务预算，编制财务报表，审计公司的财务状况，进行财务分析和决策，做好与税务、银行等部门的沟通与合作。
第三条财务部门负责公司资金的筹集、运用和监督，进行资金风险管理，编制资金计划和预测报告，做好现金管理、资金结算和合同管理等工作。
第四条财务部门负责管理公司的固定资产和无形资产，制定资产管理制度和资产登记制度，做好资产购置、使用和处置的审批与登记。
第五条财务部门负责公司的会计核算工作，制定会计政策和会计制度，进行账务处理、账务记账、账务核对和账务平衡，编制会计报表和财务分析报告。
第六条财务部门负责公司的内部控制工作，建立健全财务内部控制制度，确保资产的安全与合法性，预防和防止财务风险。
第七条财务部门负责公司的纳税申报工作，按时提交纳税申报表和相关资料，配合税务部门的税务检查和税务审计工作。
第八条财务部门负责公司的审计工作，组织内部审计和外部审计，进行财务业务的审计，发现问题和风险，提出改进建议。
第九条财务部门负责公司的资金使用效益评估，进行财务分析和指标分析，提供给管理层决策参考。
第十条财务部门负责与银行、证券、保险等金融机构的业务洽谈、合作和管理。
第三章财务程序与操作第一条公司财务的收支记录需要及时完整，应制定财务收支登记制度，确保财务记录的准确性和全面性。
第二条财务部门应定期编制财务预算，确保公司的财务计划与目标的实现。
物业管理财务制度及流程一、物业管理财务制度1. 财务管理体制（1）建立健全的财务管理组织结构，明确职责分工，确保财务决策合理、规范。
（2）设立财务部门，负责物业管理公司的财务工作、资金管理、会计核算、财务报表编制等工作。
2. 财务管理制度（1）制定财务管理制度，明确财务管理的基本流程和操作规范。
（2）履行财务监督职责，建立内部控制制度，防范财务风险。
3. 财务报表制度（1）根据会计准则编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
（2）及时编制年度财务报表、季度财务报表，并在规定期限内向相关部门报送。
4. 资金管理制度（1）建立资金管理制度，包括：资金安全、资金使用、资金监督等方面的规定。
（2）确保资金的合理运用，增加资金的利用效率。
5. 审计制度（1）建立审计制度，定期开展内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题。
（2）定期邀请独立审计机构对物业管理公司的财务状况进行审计，提高财务透明度。
6. 税务管理制度（1）遵守国家税收法规，定期申报纳税并缴纳税款。
（2）建立税务管理制度，确保财务核算的准确性，合法、合规地享受税收优惠政策。
二、物业管理财务流程1. 资金收支流程（1）资金收入：收集物业管理费、停车费等款项。
（2）资金支出：支付物业管理费、保洁费、安保费等物业管理相关费用。
2. 财务核算流程（1）会计凭证：根据资金收支情况制作资金凭证，反映资金的流入、流出情况。
（2）原始凭证：保留原始凭证，备查。
3. 财务报表编制流程（1）会计核算：根据会计准则进行会计核算，编制财务报表。
（2）财务报表编制：编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 财务审计流程（1）内部审计：定期开展内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题。
（2）外部审计：邀请独立审计机构进行审计，审计并发表审计报告。
5. 税务管理流程（1）税收申报：根据税法规定，定期申报纳税。
（2）税务核算：核算税务费用，确保纳税合规。
物业公司财务管理制度一、总则为规范物业公司财务管理, 提高财务工作效率和财务决策的科学性，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 财务部为物业公司的财务管理机构，负责全公司财务管理工作。
2. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，及时提供财务数据和报告给公司管理层。
3. 财务部负责保管公司的财务文件和财务账册，确保其完整和安全。
三、财务核算与报告1. 财务部负责对公司的日常经济业务进行合理核算，编制财务报表和财务分析。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报表编制要按照相关法律法规和会计准则的要求进行。
3. 财务部负责汇总报表数据，编制年度财务报告和季度财务报告，并及时向公司管理层报告财务情况。
四、财务预算与控制1. 财务部负责编制年度财务预算和财务计划，确保公司的财务活动符合预算控制的要求。
2. 公司各部门和项目负责人要按照财务预算和财务计划进行经济活动，并及时向财务部提供相关资料和报告。
3. 财务部负责对公司的经济活动进行预算控制和成本管理，制定相应的费用标准和费用管理制度。
五、资金管理1. 财务部负责公司的资金管理工作，确保公司资金的安全、高效利用和合理配置。
2. 财务部负责编制资金计划和资金预测，及时报告公司的资金状况和周转情况。
3. 财务部负责公司的收款、付款和资金调度工作，确保支付和收入的及时性和准确性。
4. 财务部负责与银行、金融机构等相关方进行资金管理的合作和协调。
六、成本管理1. 财务部负责制定公司的成本管理制度，明确各类成本的核算方法和标准。
2. 公司各部门和项目负责人要按照成本管理制度进行成本核算和成本控制，及时报告成本变化情况和成本偏差分析报告。
3. 财务部负责对公司的成本进行监控和分析，提出成本优化的建议和措施。
七、税务管理1. 财务部负责公司的税务管理工作，确保公司遵守国家税法和税收政策。
2. 财务部负责及时申报和缴纳各项税费，并做好相关税务申报表和报告的编制和备案工作。
第一章总则第一条为规范物业管理公司的财务管理，加强财务管理的基础工作，提高财务管理水平，保障公司财务状况的稳定和持续发展，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属各物业管理项目、部门及全体员工。
第三条物业管理财务管理制度遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理合法合规；2. 实际性原则：结合公司实际情况，制定切实可行的财务管理措施；3. 有效性原则：确保财务管理措施的实施，提高财务管理效率；4. 透明性原则：财务信息真实、准确、完整，确保财务管理的公开透明。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作的组织、协调和监督。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定、修订和完善公司财务管理规章制度；2. 负责编制、执行和监督公司财务预算；3. 负责公司资金管理、成本控制、税务筹划等工作；4. 负责公司财务报表的编制、审核和上报；5. 负责公司财务审计、内部控制等工作；6. 负责对各部门、项目的财务工作进行指导和监督。
第六条各部门、项目应设立财务负责人，负责本部门、项目的财务管理工作。
第三章财务预算管理第七条公司每年编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算。
第八条各部门、项目应根据公司年度财务预算，编制本部门、项目的年度财务预算。
第九条财务预算编制应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算编制应合理、科学，符合公司发展战略；2. 可行性原则：预算编制应具备可行性，确保预算目标的实现；3. 动态调整原则：预算编制应根据公司实际情况和外部环境变化进行动态调整。
第四章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范风险；2. 合理性原则：资金运用合理，提高资金使用效率；3. 透明性原则：资金运作公开透明，接受监督。
第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第一章总则第一条为加强物业管理财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保物业管理工作顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《物业管理条例》等法律法规，结合本物业管理实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本物业管理区域内所有财务活动，包括但不限于物业费、公共收益、维修基金、物业项目预算、成本控制、财务报告等。
第三条物业管理财务管理工作应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行财务管理；（二）真实性原则：财务信息应当真实、准确、完整、及时；（三）完整性原则：全面反映物业管理财务状况；（四）公开透明原则：财务信息应当公开，接受业主监督；（五）节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章财务机构及职责第四条物业管理公司设立财务部，负责物业管理财务管理工作。
财务部的主要职责如下：（一）建立健全财务管理制度，组织实施财务工作；（二）编制和执行物业管理财务预算；（三）管理物业费、公共收益、维修基金等财务事项；（四）负责财务核算、财务报表编制、财务分析等工作；（五）监督和指导各项目部财务管理；（六）参与物业项目招标、合同签订等工作；（七）完成公司领导交办的其他工作任务。
第五条各项目部设立财务负责人，负责项目部财务管理工作。
财务负责人的主要职责如下：（一）执行公司财务管理制度；（二）编制和执行项目部财务预算；（三）管理项目部财务事项；（四）组织项目部财务核算、财务报表编制、财务分析等工作；（五）监督和指导项目部财务人员工作；（六）完成公司财务部交办的其他工作任务。
第三章财务核算第六条物业管理财务核算应当遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度进行核算；（二）建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整、及时；（三）实行权责发生制，及时反映财务状况；（四）定期进行财务核算，确保财务报表的真实性；（五）按照国家税收政策进行税务核算。
第七条物业管理财务核算内容包括：（一）物业费核算；（二）公共收益核算；（三）维修基金核算；（四）成本核算；（五）其他相关财务核算。
物业服务有限公司财务管理制度物业服务公司财务管理制度第一章总则为了让物业服务公司的财务管理更加规范，增强财务监督和管理，以确保财务信息的真实性、准确性和完整性，维护公司合法权益，我们特意依据《中华人民共和国会计法》及《中华人民共和国公司法》等相关法规，结合公司的实际情况，制定了这份财务管理制度。
第二章制度目标1. 确保合规性：在财务管理过程中，要遵守国家的法律法规和行业标准，确保公司的财务操作都是合法合规的。
2. 提高效率：我们希望通过优化财务流程，提升管理效率和透明度，进而降低运营成本。
3. 信息准确性：要确保财务信息的真实、准确和完整，为公司的决策提供可靠的数据支持。
4. 财务风险控制：要建立健全的财务风险控制机制，降低潜在风险，确保公司的财务安全与稳定。
第三章适用范围这份制度适用于物业服务公司所有员工及与财务管理相关的各项活动，包括资金管理、预算管理、会计核算、财务报告和审计等。
第四章管理规范第一节资金管理1. 资金使用计划：各部门需根据年度预算制定资金使用计划，并提交财务部审核。
2. 资金审批流程：- 所有资金支出都必须经过相关部门负责人审批，并由财务部复核。
- 超过公司规定的金额的支出必须提交董事会审批。
3. 资金存取管理：财务部负责管理公司的银行账户，所有资金存取操作必须由两名财务人员共同完成，并保留相关凭证。
第二节预算管理1. 预算编制：各部门需要根据公司的整体战略和业务发展，提出年度预算需求，财务部将其汇总形成公司预算。
2. 预算执行：在执行预算的过程中，各部门应定期向财务部报告执行情况，财务部负责监督预算的执行。
3. 预算调整：如需调整预算，部门负责人需提出申请，财务部审核后提交董事会批准。
第三节会计核算1. 会计凭证：所有经济业务都需按规定填写会计凭证，以确保凭证的合法、有效和完整。
2. 账务处理：财务部需建立健全的会计账簿，定期对账，确保账务的准确性。
3. 财务报表：财务部每月编制财务报表，并向管理层汇报和分析经营状况。
物业管理公司财务管理制度1. 基本任务管理处财务管理的基本任务是: 物业管理处的财务管理为独立运作及核算，与物业管理公司分开。
筹集和管理物业管理处的资金和资产，组织日常财产运作和会计核算，协调财务开支，真实地、系统地、全面地反映公司的经营状况，监督各项财务计划的执行情况。
1．会计制度管理处的业务范围，所属国内行业，执行其所属行业之会计制度。
执行公司统一规定的会计制度。
2．会计年度为了符合国内《会计法》要求，管理处需按国内规定的会计年度，即自公历1月1日起至12月31日止，编制一套符合国内要求的会计报告。
3．记帐本位币管理处记帐以人民币为单位。
4．收入和费用的确认管理处正确划分资本性支出和权益性支出，对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。
2. 公司内部财务管理的基本工作财务汇报流程1. 财务汇报流程管理处财务每月定期向项目中心物管部报告。
物管部财务每月定期向项目中心财务部报告。
2. 财务汇报格式为统一口径、便于汇总，管理处统一使用公司总部规定的财务报告格式。
3. 财务报告分类月报、季报和年报4. 财务报告组成及内容财务报告组成按公司总部统一规定编报，其主要报告有：资产负债表；损益表；现金流量表;其他报表（包括但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账等）。
财务报告中管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行。
5. 财务报告提交与审批时间季报应于每月5日以前、年报应于年度终了10日内，报公司总部物业经理审批。
公司总部物业经理应在收到管理处财务报告次日起3日内审完，并将财务报告返还各管理处。
6. 对外公布资料：按广州市物业管理办法每季公布收支表给业户查看。
预算及审批预算流程1.预算制度管理处的一切财务收支活动都要按财务预算执行，受财务预算的制约；管理处的财务预算由年度财务预算、季度财务预算组成；管理处的财务预算要树立全局观念，搞好综合平衡，做到统筹兼顾；财务预算需经地区总监审批后才能执行；预算编制禁止巧立名目，弄虚作假。
2.预算编制根据管理处业务范围及工作方式；管理处所在地区生活及工资水平；由管理处付薪的员工人数；管理处拥有或控制的固定资产的构成及数量、价值等；租赁的房屋、设施等的数量及价格；其他3.预算编制、审批及拨款流程前季度第二个月月末各管理处部门向财务提供预算所需数据，然后财务部按总部统一规定之预算格式编制。
管理处在前季度第三个月第一个星期，将预算报物业经理审批。
物业经理收到各管理处预算，在10日内审批完成。
审批完毕后，交地区总监最后审批，审批于5日内完成。
审批后的财务预算，及时回复各管理处并通知公司总部（项目中心）财务部。
公司总部财务部根据审批后的管理处预算的拨款金额、拨款时间等，及时为各管理处拨款。
4.预算与实际对比各管理处的财务报告，要有反映预算数与实际完成数对比资料；实际完成数大于预算5%以上时，要有文字说明；实际完成数小于预算10%以上时，要有文字说明；审批管理1. 营运开支审批范围:非业主,住客按金/基金等的物业管理处营运开支,一般多于RMB500。
申请程序未经批准和有效报销前的支出当个人借款处理审批权物业管理处主管可签批支付每单不多于RMB500。
物业管理公司物业经理可签批支付每单RMB3000或以下。
物业管理公司财务总监（即项目中心财务总监）加签每单RMB3,000至RMB30,000。
物业管理公司总经理（即项目中心地区总监）加签每单RMB[ ]以上。
有效合同或预算。
复核2. 备用现金开支审批最高存放金额:RMB5,000；申请现金补充备用现金金额:RMB500；存款应付约一星期需要。
备用现金适用范围：难以用支票形式支付的小额支出，一般不多于RMB200。
申请程序。
未经批准和有效报销前的支出当个人借款处理。
审批权物业管理处主管可签批支付每单不多于RMB300物业管理公司物业经理可签批支付每单RMB300以上3. 合同方面如已有合同之约束，及既定协议之金额，则由物业经理签批后便完成审批。
未有合同,则按如下情况对外签约(备预算)预算金额 30,000元或以上审批: 总经理预算金额 3,000-30,000元或以下审批: 财务总监预算金额 3,000元以下审批: 物业经理3. 货币资金及往来帐项管理现金管理1.现金处理管理处的现金管理由现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人可以随时监督检查。
管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3-5天内的日常零星开支。
现金存量在规定的限额内。
当现金余额到达现金存量下限时,由出纳通知会计，并准备支票由物业经理签署后提取现金。
现金出纳根据管理处开支情况，提出现金存量上下限报总部物业经理批准。
办公室应把现金储存于保险箱内。
保险箱密码与保险箱锁匙由二人分别持有管理，未得物业经理批准不得移交第三者。
出纳与会计每周末及月末下班前进行现金盘点；由出纳填写现金盘点登记表两人共同签字。
月末盘点，会计核对现金帐无误后，再由会计及出纳共同签署确认帐物相符。
管理处负责人可以随时进行监督盘点。
出纳每日必须登记现金日记帐，保证账目与现金数额相符，并每月与会计对帐。
2. 现金提款管理处每月的用款由项目的专用帐户开支。
管理处现金储存量在规定限额内（现暂定在不超过5，000元。
每当现金余额到达现金存量下限（500元）时，出纳要通知会计，并准备转帐支票预约签署。
财务部要每月咨询管理处主管，建议财务部主管修订现金存量上下限。
每次提款由出纳负责安排，管理处派员与出纳一同提款。
按金管理1.退还装修押金及装修工作证押金程序装修后3个月内，管理处对已装修单位验收合格后，填写《装修按金发还申请表》，并附上文件凭证.管理处经理签名同意后可予以退还装修押金及工作证押金。
财务核实发还申请表后才发放款项。
支出报销流程1. 支出简化流程各部门需指定一人与财务部对口办理有关支出报销管理工作。
（其他人员支出报销亦统一由部门与财务部对口）部门任何支出，先向财务部索取《付款申请表》，填好后连同有关单据合格、发票等并作背书，经部门负责人核实签字。
管理处经理签批后，再交财务部核对。
会计核对后，将付款申请书及有关单据交财务部出纳。
出纳登记现金日记帐，将签署后的付款申请书与发票、原始凭证等交会计。
财务部会计入帐，制作凭证。
若要开支票，会计负责准确支票并安排盖章。
遇到物业经理审批权限以外，需要总部审批的支出，由物业经理与有关高层预约时间审批。
2.支出报销时限由管理处负责人确定每周的某段时间天为报销日期，非特殊情况，其他时间不审批报销。
管理处人员有因工预借款项，应在完成业务返回管理处后3日内报销结帐，对有特殊情况的其清帐日期亦不得超过30天。
出差前领款亦不可以早于出差前3天领款。
3.现金预支管理处货品购买，尽可能地使用非现金结算方式。
预借现金必须填写《借支单》，经管理处主管签字后，向出纳领款，副本留在出纳处，正本予会计入帐，但出纳及会计要在副本上签署确认。
预借现金必须在借出日起3日以内归还/清帐。
清账前，借款人需个人承担借款责任；每次借款不得越过人民币3000元，若部门总借款共3次而未清账时，共3000元便不可再预借款项。
员工使用现金应取得原始凭证/合格方案并背书，填《付款申请表》，本人签字后，交管理处经理批准签字，会计审核，向出纳领款。
有预借现金者，应同时还清所借现金。
若有特殊情况不能取得原始凭证/合格方案，用款人应以书面形式说明原因，并得到部门主管核实批准，财务部审核，作为自制凭证入帐。
注：凡采购办公用品及各种设备、物料，要经行政部办理入仓出仓手续，并签字核实。
帐户管理1.户口分类物业管理公司物业管理处户口类别负责人用途户口类别负责人用途1、基本户口财务总监作收支费用 1、小额户口物业经理支付日常支出（储备额不超过10,000元）（3000元以下）2、大额户口财务总监处理日常收款及转帐至小额户3、按金户口财务总监收取装修按金、管理费按金4、基金户口财务总监收取资产储备金注：每个管理处均开设以上类别户口2.户口运作1.小额户支付RMB3,000或以下物业管理处营运开支。
小额户运作类似备用金运作模式,资金不足时以实报实销的形式大额户转入。
小额户不收管理费和其他物业管理处的收入。
户口签名人除管理物业管理公司的地区总监与财务总监外，物业管理公司主管（KK LEUNG）可单独执行。
2.大额户主要支付RMB3,000以上的物业管理处营运收入。
大额户运作类似公司的基本户运作模式，资金不足时以实报实销形式大额户调入。
大额户收管理费和其他物业管理处的营运开支。
资金不足由所属物业管理公司免息借入补足，一些非一般支出经特定审批程序或会由基金户拨入应付。
户口签名人参考广州项目中心下属公司银行户运作模式，物业管理公司主管（KK LEUNG）可单独签RMB3000可以下的支票。
3.按金户专门收支物业管理处客户的各类按金。
户口签名人参考广州项口管理中心下属公司银行户运作模式,物业管理公司主管(KK LEUNG)要单独签RMB3000或以下的支票。
4.基金户专门收支物业管理处客户的各类基金。
一些非一般支出经特定审批程序或会由基金户调拨至大额户应付。
户口签名人参考广州项目中心下属公司银行户运作模式,物业管理公司主管(KK LEUNG)可单独签RMB3000或以下的支票。
4. 固定资产的管理计价方法1. 资产计价采用历史成本原则。
2.凡单位价值2，000元以上，使用期限在一年以上的，并在使用中保持原来物质形态的资产，列为固定资产。
3.设备或物品要作报废,填写《物品报废申请表》折旧1.折旧按照建时的成本价及预期可使用年限，以直线法每月计算，不预计残值和清理费用。
2.购建的固定资产,从次月开始计提折旧；处理的固定资产从次月开始不计折旧。
资产预计可使用年限汽车 10年电脑及其辅件 3年家具 5年办公室仪器 5年装修 3年其他报总部批准后执行5.费用的管理报销手续1.用款申请购买大宗物品（1,000元以上）需做三份报价分析填报《报价分析表》；在有预算情况下1,000元以下由管理处经理审批：1,000元至3,000元由总部物业经理审批；3000元以上由总经理或授权物业经理审批。
2.报销手续持原始凭证（购物发票）填写《付款申请表》，经手人按审批单要求填写后交管理处有关领导签名。
报销审批单由管理处经理或有关领导签名后，现金开支的结清余款，有备用金的补足备用金。
1000元以下之零星开支费用，由管理处经理审批予以报销。
3.备用金各部门主管因公需零星购物的可申请备用金，备用金限额管理处经理1,000元，各部门主管300元。
申请备用金需填写《借支单》由总部物业经理签名同意，再到财务部领取，作为本部门购物使用。
4.车费报销手续管理处派员外出办事，根据取回的合理凭证填写《付款申请表》（车票）贴在后面，经手人签名、交由有关领导审批签名后结清余款。
