论商业银行授信业务风险管控

商业银行集团客户大额信用风险的管控陈瑶璐陈寰摘要：近年来，商业银行不断暴露大额集团客户信用风险，风险暴露后发现，银行在信贷客户早期介入普遍存在对集团客户隐性关联关系识别不清，导致贷款资金出现挪用、集团客户过度授信以及集团内部关联担保比例过高等问题，增大了银行风险化解的难度。

本文针对集团客户隐性关联关系未有效识别所带来主要风险，剖析其中的原因，继而提出了识别隐性关联关系的有效路径，从而降低银行大额信用风险。

关键词：商业银行;隐性关联;风险识别;防范0 引言随着经济的快速发展，市场竞争日趋激烈，为在市场竞争中获取更多的份额和利润，在“做大做强”的理念驱动下，近年来企业集团化经营的趋势越来越明显，同时融资需求也在不断提高。

在单一企业情况下，企业的股权结构较为简单，尚容易辨析。

而伴随着企业多元化发展，企业由单一企业逐步走向集团化发展道路，则企业的股权结构也随之改变，变得越发复杂。

集团企业因其股权结构的复杂，潜在风险的隐蔽性也强，特别是在刚介入时难以有效察觉，但一旦发生风险，对银行造成的负面影响往往也是非常巨大的。

1 集团客户隐性关联关系未能有效识别的主要风险大型集团客户是商业银行支持实体经济发展的重要服务对象。

由于种种原因，普遍存在股权结构复杂、关联交易隐蔽、风险易于传导等特征，在各类金融机构授信主体多，用信额度大，影响范围广，社会关注度高，是商业银行信用管理的重点和难点。

抓好大额用信集团客户风险管控既是打好防范化解重大风险攻坚战的客观要求，也是落实监管部门防控金融风险要求的现实需要，更是商业银行实现高质量发展的必然选择。

集团客户隐性关联关系未能有效识别，将会给银行经营管理带来较大的风险，主要表现在以下三个方面：1.1加大了商业银行信贷资金监管的风险集团信贷客户常常利用隐性关联交易，通过提供虚假贸易合同方式，进而套取银行信贷資金，信贷资金在集团内部不同项目、不同成员之间随意流动，个别信贷资金被挪用于房地产、矿产、民间借贷等高风险领域的情形，或归集母公司统一调配使用，导致银行贷款资金监控失效问题长期存在，难以杜绝。

强化授信风险管控提高授信管理水平为适应新形势下强化信用风险管理的要求，实现中国银监会提出建设现代银行的目标，充分发挥商业银行在授信业务集约化经营的优势，商业银行应结合当前授信业务风险的分布状况，进一步补充和完善商业银行授信管理体系、工作制度和风险控制方式，控制授信业务风险，提高授信管理水平，推动商业银行授信业务的健康运行。

一、加强授信业务风险控制的背景分析（一）当前信贷领域风险状况客观要求商业银行加强风险控制近一时期，因受到金融危机影响，导致全球性经济发展不畅，市场资金持续观望，信贷准入门槛普遍提高，企业增贷、续贷难度增大，而市场中能源性原材料价格的大幅跳水，经济发展预期的下调致使有效需求萎缩，促使企业纷纷控制产能，收入水平下降，银行借款风险进一步提高，致使市场信用风险水平有所上升。

与此同时，在人民币升值和出口退税政策挤压之下，一些外向型企业经营举步维艰，营运周期拉长，资金链极为脆弱，银行授信处于高危状态。

鉴于此，面对当前市场的风险状况，商业银行只有全面提升信用风险控制能力，才能在激烈的市场竞争中实现科学发展。

（二）加强授信业务风险控制是监管工作的核心要求在当前市场条件下，授信业务占据着银行市场的主导地位，其风险水平关系着商业银行资产质量的稳定和盈利水平的高低，是国内商业银行面临的主要风险。

作为商业银行主要监管单位的中国银监会，一直以来都将授信业务风险指标作为监管的关键指标，把授信业务的风险控制作为对商业银行信用风险监管的核心要求。

从近几年的监管报告和专项风险报告可以看出，监管单位对于授信业务的监管已从最初简单的不良率监控，逐渐发展为涵盖地区风险、行业风险、资产质量风险、担保品风险、利率风险、集中度风险等多层面、多角度、全方位的授信风险管控，监管视野也扩大至贷前至贷后的全部授信流程，对商业银行的授信风险监管，更加精细化、数量化、立体化的趋势已逐渐显露。

因而，商业银行只有不断加强授信风险控制，提高精细化管理程度，才能更加适应监管单位的监管要求，谋求发展的合规性与便利性。

南京银行信贷业务风险管理问题探析发布时间：2023-02-24T02:16:01.445Z 来源：《科技新时代》2023年2期作者：侯新宇1 戴志辉1 王峻2 陈丽莎1 [导读] 在现代金融业快速发展的背景下，信贷业务作为商业银行最重要的利润来源，其所面临的风险也日益增长。

1.嘉兴南湖学院2.嘉兴银行摘要：信贷业务是商业银行最重要的利润来源，也是其经营风险的主要来源。

本文以南京银行为例，通过对其信贷业务发展现状进行研究和分析，发现其信贷业务存在贷款质量下降及信贷业务违规等诸多问题，为此针对其存在的问题提出相应可行的建议。

关键词：商业银行；信贷业务；信用风险；南京银行在现代金融业快速发展的背景下，信贷业务作为商业银行最重要的利润来源，其所面临的风险也日益增长。

商业银行通过不断优化信贷业务风险管理措施，对防范和化解其金融风险具有重大的现实意义。

一、南京银行信贷业务发展现状（一）南京银行信贷业务发展状况表1 南京银行贷款业务情况表数据来源：南京银行2020—2021年年度报告从表1可以看出：（1）南京银行近两年贷款业务保持快速增长，其中2021年贷款业务增长17.16%，其贷款损失准备也保持同步增长达到18.82%。

（2）不良贷款率近三年保持平稳，处于较低水平，反映其贷款质量良好，其拨备覆盖率充足，反映其抗风险能力较强。

（3）其资本充足率近三年保持较高水平，高于同期国有大型银行和股份制银行的资本充足率，反映其资本充足且经营稳健，抗风险能力保持较高水平。

（二）南京银行信贷业务分类及迁徙情况表2南京银行贷款五级分类情况表数据来源:南京银行2021年年报从表2和表3数据可知：（1）2021年正常类贷款在增长17.18%的情况下，在整个贷款中的比例没有发生明显的变化，仍然达到97.87%；2021年正常类贷款迁徙率为1.28%，比2020年减少了0.1%，说明正常类贷款迁徙到关注类贷款的比例仍处于低位且有小幅度下降，但相比2019年有所上升。

商业银行信贷风险管理研究一、商业银行信贷风险管理概述随着近几年我国银行业对不良资产的处置力度加大，我国商业银行的信贷情况发生了很大的变化。

如何科学地评价信贷客户，将企业所属行业及区域的风险值细化、专业化，以期有效地掌握信贷客户的各种信息，预知其信用风险变化趋势，及时地改变其抵押及担保组合，将所发放贷款的风险降到最小并发挥其最大的效益，是新时期商业银行信贷风险管理的目标。

(一)商业银行开展信贷风险管理的必要性尽管银行每年都在新增贷款，但银行的全部贷款中，存量贷款所占的比例仍然是最大，所以存量贷款的风险防范是银行信贷风险控制的重要内容。

如何控制银行存量贷款的风险？存量贷款不是新发放贷款，它和新发放贷款最大的区别就在于它及银行之间已经存在交易记录，对于如何通过企业及银行之间的交易记录来识别存量贷款的风险大小，各银行都进行了大量的探索。

重庆银行从2007年3月份开始一种新的管控模式，那就是由专门的的贷后管理部门实施独立的贷后评价。

重庆银行在企业申报续授信时，由信贷监控部对存量贷款的基本情况、授信结构、企业的生产经营情况、第二还款来源、授信后审批条件的执行情况等进行综合评价，然后将评价结果送交专门的贷款评审部门，作为贷款评审的重要依据，所以贷款的后评价成为银行控制风险又一道关口，这无疑加强了银行的风险防范能力。

（二）商业银行开展信贷风险管理评价的基本原则1.动态检查及静态分析相结合原则。

管户人员原则上应通过走访支行、到企业实地调查、调阅财务报表等信贷资料，核实相关情况，了解企业现状。

2.合法合规原则。

现场检查工作必须以我行相关规章制度为准绳，确保检查程序合法合规。

3.客观原则。

管户人员通过调阅信贷资料、现场调查等手段，出具全面、公正的续授信贷后评价意见。

（三）商业银行开展信贷风险管理评价的主要内容后评价工作通过动态的下户检查及静态的材料分析相结合方式予以开展，主要关注授信后审批条件落实情况、存续期间企业生产经营重大变化等工作重点。

浅析商业银行信用卡业务风险管理□郑倩（中国建设银行福建省分行，福建福州350009）摘要：信用卡业务盈利能力较强，其在给商业银行带来利润的同时也在形成各种类型的风险。

目前国内银行业信用卡风险防控体系尚不健全，与国际先进水平之间仍存在较大差距。

本文总结商业银行信用卡业务风险管理存在的主要问题，提出完善商业银行信用卡风险管理的对策。

关键词：信用卡业务；风险管理策略；商业银行中图分类号：F832.24文献标识码：A 文章编号：1002-2740(2018)09-0074-04收稿日期：2018-08-06作者简介：郑倩（1975－），女，福建漳州人，现供职于中国建设银行福建省分行。

我国商业银行信用卡业务发展日新月异，服务方式不断创新，信用卡已逐步成为广大消费者不可或缺的金融产品，同时也是商业银行重要的利润增长点。

但是，国内银行业信用卡风险防控体系尚不健全，与国际先进水平之间仍存在较大差距，同时随着近年来货币信贷政策调整、社会资金面趋紧，针对银行信用卡的各类风险案件有所增加，信用卡风险管理形势日趋严峻。

为此，商业银行亟需建立有效的机制和体系来防控信用卡业务风险，从而促进信用卡业务健康持续发展。

一、商业银行信用卡业务风险概述金融全球化浪潮和金融科技的迅猛发展，使商业银行面临的风险愈益呈现多样化、复杂化的趋势，加之近年来一些行业经济效益下滑，金融去杠杆总体趋势不变，流动性愈发紧张，在部分[3]洪崎.创新养老金融模式[J].中国金融，2016，（7）.[4]杨秀玲.国外养老金融业发展的经验与借鉴[J].经济研究参考，2014，（52）.[5]胡继晔.养老金融：理论界定及若干实践问题探讨[J].财贸经济，2013，（6）.[6]徐蔚冰.加快发展养老金融势在必行[N].中国经济时报，2016-05-16.[7]孙博.养老金监管的国际经验与借鉴[R].中国养老金融发展报告（2016），2016.[8]董克用等.中国养老金融：现实困境、国际经验与应对策略[DB/OL]. ，2017-08-31.（责任编辑：周冰）（责任校对：周冰王勉）客群收入减少叠加资金链断裂的双重影响下，银行业信用卡风险事件数量上升，资产质量管控形势严峻，对于信用卡业务而言，信用风险、操作风险、市场风险等多种风险因素交织，其危害性大，涉及面广，而且风险发生的频率越高，造成的损失也就越大。

我国商业银行信贷风险问题分析及对策，不少于1000字随着我国经济的快速发展，金融领域也迅猛发展，商业银行成为了社会上不可或缺的金融机构。

随着商业银行的重要性越来越高，信贷风险问题也逐渐凸显。

本文将对我国商业银行信贷风险问题进行分析，并提出相应的对策。

一、我国商业银行信贷风险问题的原因1.宏观经济形势的变化宏观经济形势的变化是导致商业银行信贷风险的重要原因。

随着我国经济的增长放缓以及国际经济波动等因素的影响，多家企业逐渐陷入了困境，导致其能力出现了下降，信用风险逐渐加大，给商业银行带来了巨大的信贷风险。

2.行业风险的加大由于我国的市场竞争越来越激烈，企业之间的竞争也越来越激烈，不同行业的风险也会逐步加大。

行业风险是商业银行信贷风险的另一个大因素。

在中国，商业银行对于某一行业的信贷倾向较重，导致存在着行业集中度较高的行业风险，当行业内部发生风险，商业银行的信贷风险也会显著加大。

3.管理不当商业银行信贷风险问题的另一个原因是银行内部管理不当。

有些商业银行在审批贷款时，可能会将资质不好的企业作为放贷对象，或是在贷款过程中对借款人进行不当监管，缺乏有效的信贷管理和风险控制机制，从而导致信贷风险加大。

二、我国商业银行应对信贷风险的对策1.加强风险管控，强化风险意识商业银行应对信贷风险问题的核心措施是要加强风险管控，强化风险意识。

银行需要制定严格的信贷管理规定，严格遵守统一的信贷流程和风险管理制度。

银行要加强对借款人的资信调查和授信审核，防止信息不对称产生的风险。

同时，加强风险投资和维稳能力，对信贷风险随时进行跟踪和监控，及时调整和落实风险管理策略。

2.合理控制贷款的规模和结构商业银行应该合理控制贷款规模和结构，避免出现过度信贷，过度信贷会对经济产生负面影响。

通过差异化的信贷策略，将贷款集中于有实力的客户和优质行业，同时避免把所有的鸡蛋放在一个篮子里，降低行业集中度风险。

3.完善内部管理机制商业银行还需要完善内部管理机制，加强对相关人员的培训和管理，提高员工的业务水平和风险意识，不断优化员工的业务流程和管理制度，减少内部矛盾和利益冲突，从而减轻风险和资产质量的压力。

论商业银行授信业务风险管控商业银行授信业务风险管控是银行业务中非常重要的一个环节，也是银行经营安全的保障之一。

商业银行在向客户提供授信业务时，需要对客户的信用状况、贷款用途、还款能力等进行全面评估，并且要对可能存在的风险进行有效管控，以保证银行的资金安全和经营利润。

本文将从授信业务的定义、风险类型、风险管控的方式和措施等方面进行详细分析。

一、授信业务的定义授信业务是指商业银行为客户提供贷款或信用担保业务，以帮助客户实现其资金需求和经营发展的一种金融服务。

授信业务包括信用贷款、贴现、票据贴现、担保业务等，是商业银行的主要业务之一。

授信业务通常分为个人信用贷款和企业信用贷款两大类。

个人信用贷款是指商业银行向个人客户提供的贷款业务，用途包括消费贷款、住房贷款、汽车贷款等。

企业信用贷款是指商业银行向企业客户提供的贷款业务，用途包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资等。

授信业务的开展，可以帮助商业银行提高贷款收入，扩大客户群体，同时也带来一定的风险。

二、授信业务的风险类型1. 信用风险：客户的信用风险是商业银行在授信业务中面临的首要风险。

客户的信用状况直接关系到贷款的安全性和还款的可靠性。

客户信用风险包括客户的信用记录、债务偿还能力、财务状况等方面的风险。

如果客户信用状况较差，存在违约风险，则可能给银行带来损失。

2. 利率风险：利率风险是指由于市场利率波动导致的资金成本增加或贷款收入下降的风险。

商业银行在授信业务中通常会采用固定利率或浮动利率的方式来确定贷款利率。

如果市场利率大幅波动，可能导致银行面临利率风险，影响银行的利润水平。

3. 操作风险：操作风险是指由于内部人为操作失误、系统故障、流程风险等导致的损失。

在授信业务中，操作风险主要体现在风险管理流程不完善、内部人员不当操作、系统技术问题等方面。

4. 法律风险：法律风险是指由于合同纠纷、法律法规变化等原因导致的风险。

商业银行在授信业务中需要遵守国家法律法规和监管要求，如果未能做到合规经营，可能面临法律风险。

论商业银行授信业务风险管控商业银行授信业务风险管控是商业银行在开展授信业务过程中对风险进行控制和管理的一种方式。

商业银行的授信业务风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等。

为了有效地管理和控制这些风险，商业银行需要采取一系列风险管控措施。

商业银行需要建立完善的风险管控制度和风险管理组织结构。

银行应制定一系列的内部风险控制政策和规章制度，并根据业务特点和风险特征确定风险控制的职责和权限。

银行还需设立风险管理部门，负责风险的监测、评估和控制，并提供风险预警和风险管理建议。

商业银行需要完善风险评估体系和风险管理工具。

商业银行在进行授信业务时需要对客户的信用状况进行评估，确定客户的还款能力和还款意愿。

银行可以通过客户的财务报表、征信记录和行业状况等信息，进行客户的信用评估。

商业银行还需要建立市场风险评估模型和操作风险评估工具，对市场波动和操作风险进行评估和控制。

商业银行需要加强内部控制和审计。

商业银行应建立内部控制制度，明确各个部门和员工的职责和权限，并建立适当的内部控制机制和审计体系。

银行可以通过内部审计和风险监察等手段，对授信业务过程中的风险进行监控和控制，及时发现和纠正存在的风险和问题。

第四，商业银行需要加强对外部环境的监测和研究。

商业银行的授信业务受到国内外宏观经济环境、市场风险和政策变化等因素的影响。

商业银行需要加强对宏观经济和市场环境的监测和研究，及时了解和分析风险来源和变化趋势，为风险管控提供科学依据。

商业银行还需要加强人员培训和风险意识的培养。

商业银行的风险管控工作需要具备一定的专业知识和技能，银行需要加强员工的培训和学习，提高其风险识别和风险控制的能力。

银行还要加强对员工的风险意识培养，通过建立奖惩机制和激励措施，引导员工积极参与风险管控工作，增强风险管理的整体效果。

商业银行信用卡业务风险分析及防范对策
一、风险分析：
1、市场风险
信用卡业务受市场环境、经济形势和社会风气影响较大，市场
风险随市场情况的好坏而变化。

如经济萧条时，客户逾期、拖欠信
用卡透支款增多，信用卡业务的不良资产比例也随之上升。

2、信用风险
信用卡是一种开放式授信业务，客户透支信用额度，需要对客
户的还款能力、履约能力进行评估。

未能准确判断客户的信用风险，可能导致不良资产增多，信用卡机构的损失增加。

3、操作风险
信用卡业务操作繁琐、程序复杂，在业务操作过程中若管理不
当或人为错误，容易造成损失或漏洞被恶意利用，导致经济损失。

4、法律风险
信用卡业务涉及的法律法规较多，若信用卡机构未严格遵守相
关规定或存在不合法经营行为，将承担相应法律责任。

二、防范对策：
1、建立风险管理制度
建立完善的信用卡风险管理制度，包括风险评估、审批流程、
风险控制、风险监控等环节，将风险管理纳入日常经营中。

2、加强内部控制
对信用卡业务实行有效的内部控制，严格按照操作规程操作，
防止经营流程中出现恶意行为或漏洞；并不定期加强安全技术检查，如系统安全、数据安全等。

3、优化信用风险管控手段
建立可靠的信用评估体系、完善的信用报告、信贷审批模型等
供参考，时时监控客户的信用变化，最大程度避免信用风险。

4、完善法律合规管理
信用卡机构应建立健全的合规管理体系，理解和遵守相关法律
法规，在业务操作中严格遵守相关规定，做到经济效益与合规管理
相统一。

同时，进行风险意识和法律法规意识教育，防止员工违规
操作或发生违规事件。