人力资源部年度费用预算方案样例
人力成本预算方案 在企业运营中，人力成本是一个重要的因素，它直接影响到企业的盈利能力和竞争力。因此，制定合理的人力成本预算方案对于企业的长远发展具有重要意义。本文将探讨人力成本预算方案的制定原则、内容和实施过程，并分析其对企业经营的影响。 1. 人力成本预算方案的制定原则 在制定人力成本预算方案时，需要遵循以下几个原则： (1) 全面考虑：预算方案应该全面考虑企业的人力资源需求，包括员工数量、薪酬结构、培训费用等。 (2) 合理预测：预算方案应该基于合理的预测和分析，考虑内外部因素对人力成本的影响，并充分利用历史数据和市场信息进行估算。 (3) 可操作性：预算方案应该具备可操作性，能够为企业提供有效的参考和指导，并且在实施过程中可以进行调整和优化。 2. 人力成本预算方案的内容 人力成本预算方案的内容包括以下几个方面： (1) 员工数量计划：根据企业业务发展计划和运营需求，预测未来一段时间内员工数量的变化趋势，包括招聘、离职和调动等因素。 (2) 薪酬结构设定：制定员工的薪酬结构，包括基本工资、绩效奖金、福利待遇等，并确保薪酬待遇的合理性和公平性。
(3) 培训费用规划：根据企业发展和员工能力提升的需求，安排培 训预算，包括内部培训和外部培训的费用。 (4) 福利待遇设定：确定员工福利待遇的范围和标准，包括社保、 医疗保险、住房公积金等，以提高员工的福利感和激励度。 3. 人力成本预算方案的实施过程 人力成本预算方案的实施过程应遵循以下步骤： (1) 数据收集和分析：收集相关的人力资源数据和财务数据，进行 分析和归纳，为预算方案的制定提供依据。 (2) 制定预算计划：根据企业的战略目标和运营需求，制定具体的 预算计划，包括员工数量、薪酬结构、培训费用、福利待遇等。 (3) 审核和调整：由财务部门和人力资源部门对预算方案进行审核 和评估，确保其合理性和可行性，并根据需要进行调整和优化。 (4) 实施和监控：将预算方案落实到实际操作中，并通过定期的监 控和评估，及时发现和纠正问题，确保预算的执行效果。 4. 人力成本预算方案对企业经营的影响 合理制定和有效实施人力成本预算方案对企业经营和发展具有重要 的影响： (1) 控制成本和提高效益：通过预算方案，可以合理分配人力资源，控制成本，提高效益，实现企业运营和发展的可持续性。
一、预算目标 1.为了保证员工的收入和福利，并提高员工的工作积极性和满意度，确保员工的留任率； 2.为公司提供合适的人才，并将其适应公司文化和理念； 3.培养和发展员工的能力和技能，提高员工的整体素质和竞争力； 4.促进员工的团队合作和沟通，提高公司的整体业绩。 二、预算内容 1.人员成本 人员成本是人力资源部最主要的开支项目，包括员工的工资、奖金、福利和社会保险等。在制定年度预算时，应该根据公司的财务状况和员工的绩效表现来设定合理的薪酬水平，以确保员工的工作动力和福利。 2.培训费用 培训是人力资源部的一项重要职责，通过培训可以提高员工的技能和能力，使员工更好地适应公司的工作和发展需求。因此，预算中应该包括培训计划和培训费用，以确保员工能够获得必要的培训和发展机会。 3.招聘费用 招聘新员工是人力资源部工作的重点之一，预算中应包括招聘渠道的费用和招聘流程中的各项费用，如招聘网站的费用、招聘会场租金、面试官的差旅费用等。 4.团队建设和员工活动费
为促进员工之间的团队合作和沟通，预算中应包括一些团队建设和员 工活动费用，如员工旅游、户外拓展、团队培训等，以提高员工之间的互 动和凝聚力。 5.绩效管理费用 绩效管理是人力资源部的一项基本工作，预算中应包括绩效管理系统 的建立和绩效考核的费用，以确保员工的工作目标与公司的发展目标一致。 三、预算控制 预算控制是保证费用预算能够得到有效执行的关键。以下是一些建议： 1.预算编制阶段，应充分了解公司的财务状况和业务发展需求，合理 制定预算目标和内容。 2.预算执行阶段，建立预算执行责任制，各个相关岗位应严格按照预 算执行工作，确保费用预算不超支。 3.每月进行费用核对和分析，及时发现和解决费用超支和偏差的问题。 4.根据预算执行情况进行调整，及时修正不合理的预算。 5.在费用管控过程中，应充分考虑员工的需求和福利，确保员工的工资、奖金和福利得到合理保障。 4、建立预算审批程序，确保费用预算的合理性和可行性，避免人为 的浪费和滥用。 总结起来，人力资源部年度预算方案对于公司的可持续发展和员工的 工作效益都非常重要。通过合理的预算编制和控制，可以保证人力资源部 的正常运转，并提高公司的整体业绩。
人力资源预算大全（110份模板案例） 本文介绍《人力资源预算大全（110份模板 案例）》的主题和目的，以及如何使用该文档。 本文的主题是人力资源预算，旨在提供110种不同情况下的模 板和案例，以帮助读者制定和管理人力资源预算。无论您是企业经理、人力资源专业人员还是研究人员，这个大全都可以为您提供有 价值的参考和指导。 使用本文档时，您可以根据您的具体情况选择适用的模板和案例，以解决不同的人力资源预算问题。每个模板和案例都经过精心 设计和整理，具有简洁明了的格式和步骤，方便您快速理解和应用。 请注意，本文中的模板和案例只是提供给您参考的工具，您需 要根据自己的实际情况进行适当的调整和修改。因此，在使用时务 必充分了解您的组织特点、预算要求和目标，以确保制定出符合实 际情况的有效人力资源预算。 使用《人力资源预算大全（110份模板案例）》，您将拥有丰 富的资源和灵活的方法来处理人力资源预算的各种挑战。无论是制 定预算计划、控制成本、优化人力资源分配还是评估预算绩效，这 个大全都是您不可或缺的参考资料。 祝您在人力资源预算管理中取得圆满的成果！
人力资源预算是一个组织成功的关键因素，对于有效管理和规 划人力资源至关重要。它不仅涉及财务资源的分配，还涵盖了人力 资源管理决策的方方面面。 以下是人力资源预算的重要性： 资源分配：通过人力资源预算，组织可以合理分配资源，确保 各部门和项目得到适当的人力支持。预算可以根据不同的需求和重 点进行调整，确保资源的最佳利用。资源分配：通过人力资源预算，组织可以合理分配资源，确保各部门和项目得到适当的人力支持。 预算可以根据不同的需求和重点进行调整，确保资源的最佳利用。 成本控制：人力资源预算帮助组织有效控制人力资源成本。通 过预算管理，组织可以更好地估计和控制人力资源的支出，避免浪 费和过度支出，提高整体效率。成本控制：人力资源预算帮助组织有效控制人力资源成本。通过预算管理，组织可以更好地估计和控 制人力资源的支出，避免浪费和过度支出，提高整体效率。成本控制：人力资源预算帮助组织有效控制人力资源成本。通过预算管理，组织可以更好地估计和控制人力资源的支出，避免浪费和过度支出，提高整体效率。成本控制：人力资源预算帮助组织有效控制人力资 源成本。通过预算管理，组织可以更好地估计和控制人力资源的支出，避免浪费和过度支出，提高整体效率。
人力资源预算费用模板-回复 人力资源预算费用模板的使用方法。 一、什么是人力资源预算费用模板？ 人力资源预算费用模板是指为了规范和控制企业人力资源相关费用的预算进行编制的模板。它通过明确费用的项目、数量和金额，使企业能够合理安排和利用人力资源，确保企业在人力资源领域的所需费用得到合理控制和分配。 二、为什么需要使用人力资源预算费用模板？ 在企业的日常运营中，人力资源费用通常是企业的重要成本之一。通过制定人力资源预算，企业能够充分了解和分析人力资源方面的成本，合理规划和安排用人需求，优化人力资源配置，从而提高企业的绩效和效益。 三、如何使用人力资源预算费用模板？ 1.明确预算期间：首先确定预算的时间范围，例如一年、一季度或一个月。 2.确定预算的费用项目：根据公司的实际情况，列出各种人力资源相关的费用项目。这些项目可以包括薪资、培训费用、招聘费用、福利待遇、人
力资源系统的维护费用等。 3.设置预算指标和金额：对于每个费用项目，设定预算指标和相应的金额。指标可以是人数、薪资水平、培训次数等，金额可以是固定的数值或者是一个范围。 4.预算调整和控制：在预算期间，根据实际情况对预算进行调整和控制。当费用超出预算时，可以采取一些措施进行调整，例如减少某些费用项目的支出或者重新安排人力资源的使用计划。 5.监控和分析费用支出：定期监控和分析费用的支出情况，将实际支出与预算进行比较，及时发现和解决费用异常情况，为进一步优化人力资源预算提供依据。 四、使用人力资源预算费用模板的好处是什么？ 1.控制成本：通过人力资源预算费用模板的使用，企业能够更好地控制人力资源相关费用，避免不必要的开支，提高资源利用效率。 2.规划用人需求：预算过程中需要考虑企业的用人需求，通过合理的预算安排，企业可以更好地规划和安排人力资源，确保企业人员配备合理，满足业务需求。
人事部人力资源预算 人力资源是企业中至关重要的一项资产，同时也是一项庞大的投资。为了确保企业能够合理而有效地利用人力资源，并有效地规划和管理 人力资源的开支，人事部需要进行人力资源预算。本文将从预算的定义、编制过程和目标实现等方面对人事部人力资源预算进行详细阐述。 1. 人力资源预算的定义 人力资源预算是指企业在特定时期内，根据企业战略和发展需要， 对人力资源开支进行合理的规划和控制。它包括人员招聘、薪酬福利、培训教育、员工离职等方面的费用，旨在确保企业在开支和收益之间 取得平衡，最大程度地发挥人力资源的作用。 2. 人力资源预算的编制过程 （1）确定预算期间：根据企业年度计划和战略目标，确定人力资 源预算的预算期间。一般为一年，根据需要也可分为季度或半年。 （2）收集相关数据：人事部需要收集与人力资源有关的各项数据，如人员编制、现有员工的薪酬福利、培训教育费用等。 （3）制定预算目标：根据企业战略和人力资源的需求，制定人力 资源预算的目标，如人员招聘和培训的数量和费用、员工薪酬的增长 幅度等。 （4）编制详细预算计划：将预算目标分解为具体的预算项目，编 制详细的预算计划，包括各项费用的预算额度、时间安排等。
（5）审批和执行预算：将编制好的预算计划提交给企业高层审批，并落实到实际操作中，确保预算的执行。 （6）监控与调整：定期对人力资源预算进行监控和评估，及时发 现并纠正预算偏差，调整预算方案，以实现预算目标。 3. 人力资源预算的目标实现 （1）合理控制成本：通过预算的制定和执行，可以对人力资源的 成本进行合理的控制，避免资源的浪费和不必要的开支。 （2）支持企业战略目标：人力资源预算应根据企业的战略目标来 制定，确保人力资源的布局和配置能够支持企业的长远发展。 （3）提高人力资源的质量：通过预算，可以合理安排培训和发展 计划，提高员工的专业素质和能力水平，为企业的发展提供有力支持。 （4）激励和保留人才：人力资源预算可用于设置激励机制和员工 福利计划，提高员工满意度，增强员工的忠诚度，有效留住关键人才。 （5）持续改进与创新：预算过程中的监控与调整可以及时发现问 题和不足，进一步改进和优化人力资源管理，促进企业的持续改进和 创新。 总结： 人事部人力资源预算是企业管理中不可或缺的一环，它对于企业实 现战略目标、合理控制成本、提高员工素质和激励保留人才具有重要
人力资源管理工作细化执行与模板 之 战略规划制定、预算编制、年度计划制订 目录 人力资源管理工作细化执行与模板 (1) 一、战略规划制定执行工具与报告 (2) ( 一) 人力资源战略规划表 (2) ( 二) 人力资源年度规划表 (3) ( 三) 人力资源战略规划书 (4) 二、预算费用编制执行工具与报告 (8) ( 一) 人力资源管理年度费用预算表 (8) ( 二) 人力资源管理费用预算执行表 (10) ( 三) 人力资源部年度费用预算方案样例 (11) 三、年度计划制订执行工具与报告 (15) ( 一) 员工状态调查问卷 (15) ( 二) 人力状况统计报表 (17) ( 三) 年度工作计划报告 (18)
一、战略规划制定执行工具与报告 (一 )人力资源战略规划表 序号第一年第二年第三年⋯备注 行业增长预测 1 2公司年业务收入 3公司利润率预测 4员工总人数计划 各职位人数计划 □高层领导 5□部门经理 □员工 各部门人数计划 □人力资源部 □经营管理部 □市场营销部 □工程技术部 6 □计划财务部 □项目部 其他
级别 管理人员 技术人员 基层员工 单位：人时间、学历 时间学历 现有年年年硕士本科大专其他财经 营销 高层 生产 ⋯⋯ 财经 营销 中层 生产 ⋯⋯ 财经 基层营销 生产 小计 高工 工程师 助工 技术员 其他 小计 机工 电工 维修 环保 小计 填表人：审核人：
文本受控状态 ××公司～年人力资源战略规划书 名称编号 一、目录（略） 二、呈送文（略） 三、报告正文 （一）企业人力资源现状、环境分析（略） （二）企业未来 6 年人力资源发展状况目标 指标第一阶段目标第二阶段目标 （～年）（～年）指标类别指标名称单位 人力资源成薪酬福利总额 培训招聘支出总额 人力资源成本总额 万元 万元 万元 本指标 人力资源成本/销售收入% 人力资源效率指标人均销售收入 人均产值 人均利润 万元 万元 万元职务系列员工比例 行政系列员工比例 技工系列员工比例 % % % 人力资源构 通勤系列员工比例%成指标 行政及技术系列本科以上学历比% 例 技工系列大专以上学历比例% ⋯⋯%
人力资源管理预算制度 第一章总则 第1条目的 为合理安排人力资源管理活动资金，规范人力资源管理活动的费用使用，在遵循公司战略目标和人力资源战略规划目标的前提下，综合部除应编制年度人力资源管理预算外，还应逐月编制费用预计表，以便充分发挥资金的运用效果。 第2条范围 人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。 第二章职责 综合部是人力资源管理预算的主要执行部门，其他各职能部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据，公司预算委员会负责审查、核准等。 第3条综合部职责 （1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。 （2）负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。 （3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。 （4）及时预测变化的情况，对预算提出修改意见。 第4条各职能部门职责 需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。 第5条预算委员会的职责 （1）负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划 （2）审定下达正式预算 （3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整 第三章预算编制依据与原则 第6条预算编制的依据
（1）董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划 （2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。第7条预算编制的原则 预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。 第四章预算编制 第8条人力资源管理费用构成要素
第9条人力资源管理费用预算编制（见下表） 第五章人力资源管理费用预算编制流程 第10条编制人力资源管理费用预算流程
人力服务收费方案模板 人力服务行业是一个提供从人力资源招聘到员工培训的全方位服务的专业机构，人力服务公司通常会收取一定的服务费用。为了确保服务质量和资费透明，需要建立一套完善的收费方案模板。 一、服务收费 人力服务公司的主要服务内容包括人才招聘、人才培训、劳动力派遣、合同外包等。根据不同的服务内容和服务范围，收费标准也不同。 1.人才招聘 人才招聘服务包括了企业对用人需求的具体要求和條件，人力服务公司会根据企业的需求招聘人才，在招聘流程中进行筛选和面试。招聘费用通常会包括以下几项： (1)招聘广告费，如发布各类招聘信息的费用等； (2)人才招聘及猎头公司的服务费，按照所招聘人员的薪资标准和月薪比例进行计算； (3)招聘过程中的差旅费、住宿费、交通费、餐费等人员差旅费用。 2.人才培训 人才培训是一种非常重要的企业服务，能够提升员工的专业技能和业务水平，提高企业的核心竞争力。人才培训服务及费用通常包括以下几项：
(1)培训师团队的费用，包括讲师、教授、指导师等； (2)课程开发费用，即制定课程大纲、培训材料、教案等费用； (3)会议室或场地租用费用，包括租用场地、设备及设施等； (4)培训过程中的差旅费用，如讲师差旅费、员工差旅费等。 3.劳动力派遣 劳动力派遣是一种人力服务的形式，通过人力服务公司将劳动力从单位派遣到企业单位中从事岗位工作，既能够满足企业的人力资源需求，也能够给员工提供工作机会。劳动力派遣服务费主要包括： (1)服务费用，包括单位和人力服务公司之间的中介费； (2)派遣员工的薪资和社会保险费用，按照用工协议规定。 4.合同外包 合同外包是一种把企业的某些业务外包给人力服务公司进行管理和运营的服务方式，可以有效地降低企业的劳动力成本，同时提高员工在企业单位的工作效率和质量。合同外包服务费用通常包括： (1)外包服务费用，包括人力服务公司和单位之间的服务合同费用； (2)员工薪资和社会保险费用，按照用工协议规定。 二、收费方式 人力服务公司的收费方式一般包括一次性收费、按比例收费、阶段性收费和时段收费等。以下简要说明： 1.一次性收费
人员招聘费用计划方案范文 公司人力资源部拟定的人员招聘费用计划方案如下： 一、费用预算 根据公司的需要和岗位职责，预计需要招聘10名新员工。根 据市场调研和往年的经验，预估每名新员工的招聘费用为10000元。因此，预算总费用为10名新员工×10000元/人 =100000元。 二、费用细化 1. 招聘广告费用：预计需要在各种招聘平台、网站和社交媒体上发布招聘广告，预计广告费用为每个职位5000元，共计10 个职位×5000元/职位=50000元。 2. 面试费用：包括面试官的薪酬、候选人的交通费和餐费。预计每名候选人的面试费用为1500元。预计参加面试的候选人 数量为50人，因此总费用为50人×1500元/人=75000元。 3. 招聘宣传费用：包括招聘宣传活动和招聘展会的费用。预计宣传费用为每个职位3000元，共计10个职位×3000元/职位 =30000元。 4. 招聘手续费用：包括新员工的入职体检、背景调查和劳动合同签订等费用。根据往年的经验，预计每名新员工的手续费用为1500元。因此总费用为10名新员工×1500元/人=15000元。 三、费用监控
为了控制费用，我们将采取以下措施： 1. 定期与招聘渠道进行谈判，争取获得更优惠的价格。 2. 对招聘活动进行严格的预算控制，确保每项费用不超过预算。 3. 定期与招聘团队进行费用核对和审计，确保费用的准确和合理。 四、费用分摊 根据公司的成本分摊原则，将招聘费用分摊到不同部门或项目上，以减轻人力资源部的负担，具体分摊方案将根据实际情况进行制定。 以上是我们提出的人员招聘费用计划方案，希望能得到您的批准。如果有任何问题或需要进一步讨论，请随时与我们联系。
人力资源部月度工作计划及费用预算方案 为配合公司xx年度目标的达成，加强人力资源管理和行政管理的计划性，行政人事部现制订xx年度工作计划，并遵照计划开展具体工作，更好的协调各部门的运作及支持公司的决策，协助各部门达成公司xx年的工作目标，以下是年度计划中x月的工作计划： 一、人员招聘 (一)思路分析 1、xx年是公司成立的第四年，也将是快速发展的一年，人力发展将迅速增加，并逐步到位。 2、利用公司的招聘、薪酬政策和春节后人力流动高峰期的机会，补充基层、中层，尤其是本行业优秀人才，作为人力资源更替、补充和培养储备。 3、实行内部培养和晋升，提拔和任用有上进心、不断学习和提升的内部员工。 (二)、目标概述 公司目前属于发展期，xx年总体目标首先要考虑满足岗位需求，再考虑人才储备，实现梯队建设。(三)、具体实施方案 1、熟人推荐：包括员工推荐，在公司工作，且技术熟练程度较高，已通过努力实现个人工资目标，推荐适合公司的优秀人才共同发展，公司将给予一次性奖励。 2、网络招聘：继续和前程无忧招聘网站合作。 3、海报招聘：主要面向基层人员招聘。 (四)、实施目标注意事项 1、招聘渠道拓展：竞争对手挖人。 2、调查了解竞争对手企业薪酬福利等情况。 3、做好各项准备工作：与用人部门沟通，及时准确了解需求:进行招聘宣传：制作招聘海报。 二、绩效考核
(一)思路分析 绩效考核有两个关键问题：一是，考核指标的科学性;二是，一种管理习惯的形成，养成行为习惯，关键在于坚持和制度保障。 (二)目标概述 绩效考核的根本目的，不是为了处罚未完成工作指标和不尽职尽责的员工，而是有效激励员工，不断改善工作方法和工作品质，建立公平的竞争机制，持续不断地提高组织工作效率，培养员工工作的计划性和责任心，及时查找工作中的不足并加以调整改善，从而推进工作成果达成。 (三)具体实施方案 1、继续完善绩效考核配套制度及文件。 2、补充、修正已有岗位和新增岗位考核指标。 3、重点对考核结果进行评估，对考核形式、考核项目、考核结果反馈与改进情况进行跟踪，保证绩效考核工作良性运行。 4、推行过程是一个贯穿全年的持续工作，行政人事部完成此项工作目标的标准就是建立合理、公平、有效的绩效评价体系。 (四)实施目标注意事项 1、绩效考核工作牵涉到各部门、各职位、各职员的切身利益。因此，在保证绩效考核与薪酬体系链接的基础上，要从正面引导员工用积极地心态对待绩效考核，达到通过绩效考核改善工作、校正目标的目的。 2、绩效考核工作是一个沟通的工作，也是一个持续改善的过程。在操作过程中注意纵向、横向沟通，确保绩效考核工作顺利推行。 3、绩效评价体系，并不是行政人事部的单独工作，在操作过程中，应以部门负责人为主导，听取各方面人员的意见和建议，及时调整和改进工作方法。 三、培训发展 (一)思路分析 目前，各企业对员工培训重视度不够、力度不足，培训管理制度约束力不强。 (二)目标概述 1、员工培训和开发是公司着眼于长期发展战略必须进行的工作之一，也是培养员工忠诚度、凝聚力的方法之一。
人力资源年度预算模板
**集团有限公司 人力资源年度预算模板 前言说明 今年是A集团明晰公司发展战略并付诸实施的第一年，从公司的组织构架、业务发展、内部运作等方面公司都经历着较大的变革，从预算管理的角度，变化较快的企业内部环境对预算的制定与执行有着不利的影响，但从管理的角度，随着公司传统业务的运作与管理逐步成熟稳定、新业务发展的初具雏形，加之公司高层系统化、规范化管理理念的落实，预算管理将对公司管理及运作起到越来越重要的作用。因此，当前公司的预算的编制、执行与管理是公司在管理过程中进行沉淀和创新的重要过程和必要环节。 今年人力资源预算，将根据公司整体战略发展及策略实施来进行，在战略发展及策略实施中将会涉及的人力资源的基础管理、薪酬管理、福利政策、激励体系、绩效考核、员工培训等，所以，人力资源预算将以在此基础上进行展开。 第一部分预算环境条件及假设 外部环境： 一、宏观经济的增长将带来企业员工收入的增加，对企业而言，则意味着人工成本的不断提高，公司预算应考虑员工工资增长因素 ■宏观经济的增长对预算的影响： 2002- GDP增长率 年份2002 上半年 全国8％9.1％9.7％ 浙江省12.5％14％15.5％ 宁波市13.2％15.3％16.1％数据来源：统计年鉴、浙江省统计局、市统计局 ■职工平均工资对预算的影响： _______________________________________________
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内部环境： 一、公司发展战略对人力资源预算的影响： 公司战略实施涉及组织构架调整： ■上海战略实施； ■内贸业务的大力推进； ■特许产品业务的拓展； ■ B2B项目的推进； ■广告赠品业务发展； ■都将需要一定的人才，预计下半年将陆续到位；人员到位的时间及薪酬状况将对整体预算产生影响； 二、公司发展策略及管理结构变化的影响： ■年二级子公司及分公司的调整（进出口公事、内贸）； ■年定岗定编的规范运行； ■年业务增长趋势带来的人工成本的增加 三、内部分配政策的影响： ■年经营部门的薪资政策及销售政策机制的出台； ■年部分人员薪资的调整； 预算假设说明： 一、对影响预算的几个计算指标的假设： ■假设集团公司年度总目标按计划实现； ■假设编制按年定岗定编明细表来测算； ■非计件工人岗位工资不作普调，只对中层、关键核心岗位以及不合理的岗位工资作调整，其他员工工资薪资结构进行调整，取消全勤奖，额度并入到岗位工资额度内。 ■非计件工人工资按岗位工资和岗位编制人数来测算，缺岗人员到岗时间预测8月份到岗来测算； ■非计件工人加班费按照月实际平均加班费来测算； ■非计件工人工龄费按照月实际平均工龄费来测算； ■计件工资按照现有预测的定额和产量不变的前 _______________________________________________