第二章信用与信用工具[1]

（一）概念：商业信用是工商企业之间相互提 供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。
•商业信用是现代信用制度的基础。 •商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款
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（二）特点
1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应 性和便捷性。
2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。 3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。
并按照规定的期限向公债持有人支付利息。
•国家信用形式：
国家信用包括国内信用和国外信用两种。 •国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业 团体取得或提供的信用，它形成一国的内债； •国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业 团体和政府取得或提供的信用，它形成一国的外 债。
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（三）局限性
1、规模——受单个企业所拥有的资本量的 限制。
2、范围和方向——受商品流转方向限制。 3、期限——企业生产周转时间的限制。
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二、银行信用
（一）概念
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，
通过存款和贷款等业务活动提供的信用。
•信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 •信用关系是债权债务关系。 •信用是价值运动的特殊形式。
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二、信用的特征
不论信用的形式如何，它们都具有以下共同特征： 以还本付息为条件。 反映的是债权债务关系 具有特殊的价值运动形式G－G。
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往往不一致。
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（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同
l 银行信用的具体形式是存款和贷款。 l 商业信用的具体形式是商品赊销和货款预付。
（2）地位不同
l 银行信用是现代信用的主体。在现代信用体系中居 主导地位。
l 商业信用是直接为生产服务，是信用制度的基础。 （3）当事人的关系不同 l 银行信用是一种间接信用，银行实质上充当了职能
资本家的中介人，即职能资本家双方是以银行为桥 梁形成借贷关系的。 l 商业信用是一种直接信用，买卖和借贷同时出现并 存在，因此效率高。
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（4）信用规模与方向不同
l 商业信用的方向受到了严格的限制，如果借贷双方没有发生买 卖关系就不可能提供商业信用。
l 银行信用提供的是单一的货币形式，就克服了上述的局限性。
l 从国家通过信用方式融资的期限长短来看， 又可分为公债、国债和国库券。
–国库券是政府为了解决短期预算支出的不足而 发出的期限在一年以下的债券。
–公债和国债则是为弥补长期的财政赤字而发行 的期限在一年以上的长期债券。
(6) 信用工具不同
l 银行信用的信用工具为银行券、银行汇票、银行本票、支票， 存款单，信用卡等。
l 商业信用的信用工具为商业票据。有商业汇票和商业本票。
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三、国家信用
（一）概念
•国家信用是以国家（政府）为信用主体按信用原则 所从事的一种信用活动。它的主要方式是通过金融机 构等承销商发行公债，在借贷资本市场上借入资金，
经济社会。
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四、现代信用与现代经济
–信用关系即债权债务关系是现代经济中 最普遍最基本的经济关系。
–现代信用关系：
个人、企业公司、政府、金融机构和国 外部门彼此之间和各自内部的债权债务 关系
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第二节 信用形式
一、商业信用
– 银行信用的基本形式：存款和贷款
•由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、
数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可
以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用
的主要形式。
银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在：
•越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中；
（5）对宏观经济的调控作用不同
l 银行信用的动态往往是不一致的。国家可以管理的，可以做 到反周期，经济萧条时可以增加贷款的注入，以避免经济过度 萧条。经济繁荣时，央行提高利率，以提高商业银行的信贷成 本，使其缩小信贷规模，以避免过度繁荣。 l 商业信用的动态和规模与产业周期及产业资本的周转动态是 一致的，它会导致经济的波幅更大，具有顺周期性和盲目性， 会在一定程度上抵消宏观调控的作用。
•银行规模越来越大；
•贷款数额增大，贷款期限延长；
•银行资本与产业资本的结合日益紧密；
•银行信用提供的范围也不断扩大。
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（二）特点
1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。
3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态
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第一节 信用概述 一、信用的涵义
定义：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件 的价值单方面转移。具体说就是商品和货币的所有者， 把商品和货币让渡给需要者，并约定一定时间由借者 还本付息的行为。
分析和理解信用的概念应从以下几方面着手：
三、信用的产生与发展
（一）信用产生基础：信用是商品货币经济发展到一定阶
段的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能 时，信用就产生了。
一般认为，信用的产生必须具备两方面的条件： –首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生 的。 –其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能 发生。
（二）信用的发展
1、形式的发展： ●尚未工具化的信用
●尚未流动化的信用
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●完全流动化的信用
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2、内容的发展
●高利贷信用
高利贷信用是高利贷资本的运动形式，是人类历史上 最早产生的信用形式。高利贷信用的最突出特征是贷
款利息率特别高。
●借贷资本信用
就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的 货币资本，它是生息资本的现代形式。借贷资本是现 代资本的运动形式，是随着资本主义生产关系的建立 而逐步发展起来的信用形态，并长期服务于现代市场