dwnn黴中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见(银监发〔2010〕

中国银监会关于加强2013年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见财政部、国家发展改革委、人民银行、银监会近日联合发布《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》,要求地方各级政府不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资,不得将土地储备贷款用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目。

通知要求,地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体,不得出具担保函、承诺函、安慰函等直接或变相担保协议,不得以机关事业单位及社会团体的国有资产为其他单位或企业融资进行抵押或质押。

除法律和国务院另有规定外,地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体等不得以委托单位建设并承担逐年回购(BT)责任等方式举借政府性债务。

对符合法律或国务院规定可以举借政府性债务的公共租赁住房、公路等项目,确需采取代建制建设并由财政性资金逐年回购(BT)的,必须合理确定建设规模,落实分年资金偿还计划。

通知要求,地方政府对融资平台公司注资必须合法合规,不得将政府办公楼、学校、医院、公园等公益性资产作为资本注入融资平台公司。

地方政府将土地注入融资平台公司必须经过法定的出让或划拨程序。

地方各级政府不得将储备土地作为资产注入融资平台公司,不得承诺将储备土地预期出让收入作为融资平台公司偿债资金来源。

符合条件的融资平台公司因承担公共租赁住房、公路等公益性项目建设举借需要财政性资金偿还的债务,除法律和国务院另有规定外,不得向非金融机构和个人借款,不得通过金融机构中的财务公司、信托公司、基金公司、金融租赁公司、保险公司等直接或间接融资。

中国银监会关于加强2013年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见（银监发[2013]10号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：2013年，各银行业金融机构要遵循“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”的总体原则，以控制总量、优化结构、隔离风险、明晰职责为重点，继续推进地方政府融资平台（简称“融资平台”）贷款风险管控。

加强融资平台贷款风险管理的指导意见随着互联网金融的快速发展，融资平台逐渐成为了一种重要的融资渠道。

然而，由于融资平台的特殊性，其存在一定的贷款风险。

为了稳定金融市场，保护投资者利益，加强融资平台贷款风险管理至关重要。

在这里，我们提出如下指导意见：1.加强监管机构的监管监管机构应加强对融资平台贷款风险的监管，建立完善的监管框架和制度，加大对融资平台的监督力度。

监管机构应定期检查融资平台的资产质量、风险控制能力等方面的情况，并及时公布监管结果，增强透明度。

2.规范融资平台的运营行为融资平台应遵守相关法律法规，明确自身责任，合规经营。

平台应建立健全的风险评估体系，对借款人的信用状况、还款能力等进行全面评估，并根据评估结果制定相应的融资方案。

同时，加强对借款人的资金使用情况的监控，确保贷款用于符合法律法规的合法经营活动。

3.加强合同约束和风险提示融资平台应与借款人签订合同，并明确借款人的还款义务和平台的风险提示责任。

合同应包含具体还款方式、利率、逾期违约金等相关条款，并充分告知借款人融资平台的风险和可能产生的后果。

此外，融资平台还应加强对借款人的借款用途与还款情况的监督，及时发现异常情况并采取相应的措施。

4.强化信息披露和风险教育融资平台应及时向投资者披露关于平台的运营情况、贷款风险、还款情况等相关信息。

平台应公开借款人的信用评级、贷款项目的风险等级等信息，让投资者对投资风险有充分的认识。

同时，平台还应加强对投资者的风险教育，提高他们的风险意识和风险应对能力。

5.加强协作与合作监管部门、融资平台和投资者之间应建立密切的合作沟通机制，加强信息共享和协作。

监管部门应加大对融资平台的培训力度，提高其风险管理和内控能力。

融资平台应积极与监管部门合作，主动接受监管，并及时向监管部门报告重大风险情况。

综上所述，加强融资平台贷款风险管理是保护投资者利益，维护金融市场稳定的关键，需要多方共同努力。

只有通过加强监管、规范运营、加强合同约束、强化信息披露和风险教育、加强协作与合作等措施，才能有效降低融资平台贷款风险，确保金融市场的健康发展。

中国银监会办公厅关于农村中小金融机构政府融资平台贷款风险提示的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2010.11.16•【文号】银监办发[2010]346号•【施行日期】2010.11.16•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于农村中小金融机构政府融资平台贷款风险提示的通知（银监办发〔2010〕346号）各银监局（西藏除外），各省级农村信用联社，北京、天津、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行：农村中小金融机构政府融资平台贷款（以下简称平台贷款）清查整改工作尚存在各地、各机构、相关部门政策把握存在差异、风险缓释措施难落实等问题，特别是有些机构的平台贷款余额还在增加，风险防控形势不容乐观。

现就平台贷款主要风险点和监管要求提示如下：一、主要风险与其他银行业金融机构相比，农村中小金融机构平台贷款呈现平台层级低、公益性项目占比高、自身现金流覆盖率低等特点，在以下几个方面面临更高风险：（一）整体风险程度高。

截至2010年8月末，农村中小金融机构县级及以下平台贷款1292亿元，占农村中小金融机构全部平台贷款近50%，有贷款余额的县级及以下平台公司2805家，占农村中小金融机构平台总数的82%。

特别是有些省区如新疆、宁夏两区农村中小金融机构全部平台贷款均为县级；福建、山东、浙江、湖南县级平台贷款余额占农村中小金融机构全部平台贷款的比重均超过90%。

由于县级及以下政府财政实力、综合偿债能力、投资计划性等各方面管理能力都不及省、地（市）政府，所以平台贷款面临更高风险。

（二）代偿性风险巨大。

截至2010年8月末，农村中小金融机构公益性和准公益性平台贷款余额占全部平台贷款的65%。

部分省区如海南、宁夏、甘肃、辽宁、山东、河南仅公益性贷款占比就超过80%。

由于这些项目多数自身不能产生经营性收入，主要依靠财政资金、通过当地政府或人大出具保函以财政预算收入作为还款来源，在当前财政预算体系下，地方政府融资平台财务不透明，银行业机构无法全面掌握地方政府融资总量、负债规模、可持续财税收入等情况，难以对地方政府真实财力作出准确评估，因此贷款面临较大代偿性风险。

国务院发文加强地方政府融资平台公司管理今后地方政府确需设立融资平台公司的，必须严格依照有关法律法规办理，足额注入资本金，学校、医院、公园等公益性资产不得作为资本注入融资平台公司中国政府网2010年06月13日发布《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（下称通知）。

要求地方各级政府要对融资平台公司债务进行一次全面清理，并按照分类管理、区别对待的原则，妥善处理债务偿还和在建项目后续融资问题。

(本文来源于《财经网》)通知指出地方政府融资平台公司一些亟须高度关注的问题，主要是融资平台公司举债融资规模迅速膨胀，运作不够规范；地方政府违规或变相提供担保，偿债风险日益加大；部分银行业金融机构风险意识薄弱，对融资平台公司信贷管理缺失等。

银监会统计数据显示，至2009年末，地方政府融资平台贷款余额为7.38万亿元，同比增长70.4%，占一般贷款余额的20.4%。

在2010年一季度的银行新增贷款中，仍有40%流向地方政府融资平台，规模在1.35万亿元左右。

通知要求对融资平台公司贷款，银行业金融机构要坚持按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的原则进行全面清理，及时采取补救措施，确保信贷资产安全。

通知要求今后地方政府确需设立融资平台公司的，必须严格依照有关法律法规办理，足额注入资本金，学校、医院、公园等公益性资产不得作为资本注入融资平台公司。

经清理整合后保留的融资平台公司，其融资行为必须规范，向银行业金融机构申请贷款须落实到项目，以项目法人公司作为承贷主体，并符合有关贷款条件的规定。

要严格按照规定用途使用资金，讲求效益，稳健经营。

国金证券报告显示，地方融资平台贷款严重依赖土地收入，而不是自身项目的现金流。

在统计的地方融资平台的余额中，大概有75%与土地挂钩，剩下的25%仅仅靠地方财政支撑。

通知强调，地方政府在出资范围内对融资平台公司承担有限责任，实现融资平台公司债务风险内部化。

要严格执行《中华人民共和国担保法》等有关法律法规规定，除法律和国务院另有规定外，地方各级政府及其所属部门、机构和主要依靠财政拨款的经费补助事业单位，均不得以财政性收入、行政事业等单位的国有资产，或其他任何直接、间接形式为融资平台公司融资行为提供担保。

中国银监会办公厅关于地方政府融资平台贷款清查工作的通知（银监办发〔2010〕244号2010年8月2日）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：根据我会年初工作安排和会领导的指示精神，银监会于7月27日-28日在北京召开了关于地方政府融资平台贷款（以下简称平台贷款）清查甄别工作的座谈会。

现将会议议定的有关事项通知如下：一、目标任务当前，我国平台贷款高增势头有所缓解，但整体代偿性风险仍然较大。

上半年，我国银行业金融机构（以下简称机构）按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的要求，开展了平台贷款自查整改工作，取得了一定成效，但工作也出现了不平衡的问题，如各机构在整改工作中的进度和力度差异较大，对平台贷款的认定标准等认识不一，详细分类的基础数据统计不足等。

因此，本次平台贷款清查工作的目标任务是进一步核清平台贷款的详细数据，逐户建立台账，进而对不同类别的平台贷款进行定性甄别、分类处置，以有效缓释和化解平台贷款风险。

二、工作步骤第一，分解数据。

2010年7月底之前，银监会各监管部门将上半年各法人机构自查的平台贷款有关数据分解到各银监局。

各银监局再将有关数据分解到各机构的地区分支机构，组织各地区分支机构按照要求逐户建立台账，落实整改保全措施。

对存在异地贷款的机构，在各地区设有分支机构的，由机构总部协调到当地分支机构代为统计；当地无分支机构的，由总部协调当地银监局代为统计。

第二，四方对账。

2010年8月15日之前，各法人机构应分别与地方政府融资平台、地方政府、各地分支机构、各银监局就当地平台贷款的有关数据进行核对，确保数据准确，避免空白或重复统计，做到账账一致、账实一致、账表一致。

第三，分析定性。

2010年8月底之前，各机构和各银监局按照“全覆盖、部分覆盖、基本覆盖、无覆盖”的标准对平台贷款划分风险类别。

中国银监会办公厅关于进一步加强创新监管工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会办公厅关于进一步加强创新监管工作的通知（银监办发〔2010〕166号）各银监局：为深入贯彻银监会2010年工作会议精神，切实加强重点创新领域的监管和创新监管工作机制建设，根据会领导有关指示要求和2010年创新监管工作安排，现就加强创新监管工作有关事项通知如下，请结合辖内银行业金融机构实际情况认真贯彻落实。

一、明确监管要求，科学审慎推动金融创新。

2010年创新监管工作的指导思想是：以服务实体经济和防范风险为导向，推进银行业金融机构科学、稳健、合规创新，完善创新监管法规建设，强化政策执行力，确保创新监管要求落实到位。

在市场准入、业务后评估等环节，坚持“简单、实用、透明”原则，严格审核金融创新是否符合实体经济真实需求，是否为健全公司治理架构下的创新行为，确定适宜的监管容忍度，根据辖内实际推动开展具有可持续性的创新活动，在防范风险的前提下满足辖内经济发展需要。

建立完善创新监管工作机制，根据年度工作重点明确工作目标，分解创新监管重点领域的工作任务，落实风险监管责任，定期检查评价，统一纳入监管框架和工作考核，将辖内机构创新监管重点领域风险状况和管控能力与市场准入等作必要挂钩。

二、全方位加强银行卡业务风险监管。

加强与公安、工商、人民银行、地方政府等主管部门的沟通协调，强化联动协调，整肃用卡环境。

加强银行卡属地监管和违规行为查处力度，严格贯彻落实银行卡业务各项监管文件要求，重点对辖内虚假或不当宣传营销造成的滥发贷记卡、不当催收行为，贷记卡不良率过高，收单行未尽收单商户管理责任，银行卡套现、欺诈、伪冒等案件防控不力，出现客户大规模投诉事件、新闻媒体集中负面报道等问题进行清理整治，保持必要的高压态势，通过现场检查、非现场监管、实地暗访、舆情和信访监测等手段及时准确掌握辖内银行卡业务风险状况，及时采取监管措施，严查违规行为，严肃处理相关责任人，限期进行整改，对屡次违规不能符合监管要求的，责令退出当地市场。

中国银监会关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风险监管工作的通知（银监发[2011]34号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：为贯彻落实《国务院关于加强地方政府融资平台工作管理有关问题的通知》(国发[201 0]19号，以下简称国发19号文)等政策要求，银监会今年将继续按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”十六字方针，以降旧控新为目标，进一步做好地方政府融资平台贷款(以下简称平台贷款)风险监管工作，现就相关事项通知如下：一、严格加强新增平台贷款管理(一)健全“名单制”管理系统。

各银行应在前期清理规范基础上，在总行及分支机构层面分别建立平台类客户和整改为一般公司类客户的“名单制”信息管理系统，系统至少包括企业法人、事业法人、机关法人三类融资平台的基本情况及授信、贷款期限结构、投向、风险定性及还款来源结构等要素。

有关名单及风险定性情况需按季报送当地监管部门确认，并进行动态调整；各银行间风险定性存在差异的，由监管部门在各银行呈报的风险定性材料的基础上进行统一协调认定。

(二)建立总行集中审批制度。

各银行应在“名单制”管理基础上，将平台贷款审批权限统一上收至总行。

各银行总行应制定相应的平台贷款管理制度，对纳入平台类客户名单内的贷款实行总行统一授信、全口径监控和逐笔审批，并在总行层面落实授信管理问责机制，分支行仅承担前台营销和贷后管理。

(三)严格信贷准入条件。

各银行应严格按照国发19号文规定，制定平台贷款的审慎准入标准。

平台类客户的新增贷款，必须符合《中华人民共和国公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》(国发[2001]15号，含有偿还能力的公租房、廉租房、棚户区改造)、属国务院核准或审批的重大项目以及国家另有规定等条件。

同时，应最大限度增加抵押担保等风险缓释措施，并签订合法有效的还贷差额补足协议。

中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知(银监发[2007]54号)各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《贷款风险分类指引》印发给你们，请认真贯彻执行。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构。

中国银行业监督管理委员会二00七年七月三日贷款风险分类指引第一条为促进商业银行完善信贷管理，科学评估信贷资产质量，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他法律、行政法规，制定本指引。

第二条本指引所指的贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。

第三条通过贷款分类应达到以下目标：（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。

（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。

（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

第四条贷款分类应遵循以下原则：（一）真实性原则。

分类应真实客观地反映贷款的风险状况。

（二）及时性原则。

应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。

（三）重要性原则。

对影响贷款分类的诸多因素，要根据本指引第五条的核心定义确定关键因素进行评估和分类。

（四）审慎性原则。

对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。

第五条商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关于《中国银监会关于加强2012年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》的解读中国银监会于3月14日印发《中国银监会关于加强2012年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》（银监会…2012‟12号文，以下简称“12号文”），对政府融资平台贷款风险管理出具了指导意见。

12号文既规范仍按平台管理的政府融资平台（称为“按平台管理类”），也规范已经转为公司类管理的政府融资平台（称为“退出类”），全文主要分为，年内到期的贷款的统计以及处置政策、存量贷款的处理原则、新增贷款的发放原则、转为公司类管理的政府平台的退出原则以及流程、商业银行政府平台贷款从审批到发放再到贷后管理的要求等五大部分内容，目的是要达到控制总量风险，缓释存量风险，消除到期风险的目的。

全文具体解读如下：一、从发文对象看，不仅包括了银监局和各类银行、资产管理公司、农信社，、财务公司、租赁公司，而且还包括了银监会直管的信托公司,由此可以理解为12号文的适用范围包括了信托公司1。

二、对于年内到期的平台贷款，12号文第一条规定，各银行和银监局要按月统计相关数据，制定详细的还款计划，并由“最大债权银行按照融资平台名录负责测算和还款方案制定工作，将还款方案于2012年4月底前报各银监局”。

1由于信托公司的特殊性，12号文中某些条款应该不能僵化理解，比如不得异地贷款的规定，这条也得到信托公司的证实。

三、对于存量贷款，即降旧方面，在保证不出现“半拉子”工程的前提下，12号文第二条按照项目现金流覆盖程度以及项目建设建设进度，分5种情况进行“分类管理、区别对待、逐步化解”，其中特别提醒注意的是：1.所有5种情况的贷款均针对项目贷款，流贷如何管理未明确提出。

2.退出类平台公司仅适用于项目现金流100％覆盖的三种情况，按平台管理类的，则可以适用全部五种情况。

3.在贷款额度方面，均要求不新。

4.对于已经形成现金流的，收贷要求“专户集并，封闭现金流收入”，对于需要再融资或者展期的，均需总行审批，分行没有权限。