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银行保函与备用信用证的比较

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的权利义务关系是以开立保 函申请书或 开立信 用证 申请
书为准 。担保行或开证行与受 益人之 间的法律 关系则是 以银行保 函或备用信用证条款为准。 ３ 银行保 函与备 用信用证 的适用范 围相 同之处 。银 ． 行保函和备 用信 用证都 是 国际结 算 和担保 的重要 形式 ， 在 国际经贸往来 中可 发挥相 同的作用 。银 行保 函的类型 可归纳为进 口付款保 函 、 款保 函、 借 各种信 用保 函和特殊 贸易保 函， 涵盖范 围广。而备用信用证 除用于贸易外 ， 也 适用于非贸 易项 下的致富 ， 包括借款 、 赊销 、 租赁 、 标和 招 履约等。这与银行保 函的应 用范 围是 相同 的。此外 从备 用信用证 的产生 看 ， 它正是 作 为保 函的替代 方式 而产 生 的。因此 ， 它所达到的 目的与银行保 函有一致之处 。 ４ 与跟单信用证用于履约不同 ， ． 银行保 函与备用信用 证 都是用于违约 的。当交 易正 常进 行 ， 各有 关方 严格履 行合 同 ， 银行保 函就不 一定 使用 ； 有在 申请 人违 约时 ， 只
④ 以银行信用作 为商业信用 的补 充 ， 以解决合 约双 方互 不信任 的问题 。
２ 备用信用证 （ｔ ｄｂ ／） 是指开证行应开证 申请 ． Ｓ ｎ ｙＬＣ ， ａ 人的请求 对受益人开立 的承诺某项义务 的凭证 。备 用信 用证属于银行信用。当开证 申请 人未能按 时偿还货 款或
在进 出 口业 务 中 ， 时会 因为交 货或 承包 工程项 目 有 需要较长时间造 成支 付货 款 的时间跨 度会 较长 ； 由于 或
交易条件 比较 复 杂， 以运 用信用 证进 行结 算。在这 些 难
时， 取得补偿的一种方式。
二、 银行保函与备用信用证的相同之处
１银行保函与备用信 用证定义 和性质 的相 同点。银 ． 行保 函和备 用信用 证 ， 虽然 在定 义 的具 体 表述上 有所 不 同， 但总 的说来 ， 它们都是 由银行或 其他实力 雄厚 的非 银
实践过程中 ， 行保 函 和备用信 用证 已经成 为 国际 银
结算和融资担保 的重 要形 式 ， 国际金融 、 在 国际租 赁 、 国 际贸易以及各种国际经济合作 中得到广 泛的应用 。由于 两者之间从 形式 到 内容都 比较相 近 ， 容易造 成人 们对 两 者的混同。事 实上 ， 行保 函和备 用信 用证 之间 既有 基 银 本类同之处 ， 又有许 多不 同之 处。正确认 识 和准 确把 握 两者之问的相似 与 区别 ， 助于 在实 际工作 中灵 活运 用 有 它们来促进 国际 经贸 的发展 ， 有利 于保护 有关 当事人 也 的合法权 益。
贷款 ， 或未能履行投标 义务时 ， 行为受益 人付款。因 开证 此， 备用信用证 对受 益人 来说是 备用 于开 证 申请 人违 约
一
［ 经贸 实务 ］
银 ？－ 函 与 备 用 信 用 证 的 比 较 ｆ ｉ保
蒋 鹏
［ 摘
要 ］银行保 函和备用信 用证 都是 国际 贸易中的结算 工具 ， 贸 易结算和 融 资担 保 中扮 演 重要 的 角 在
色。两者无论是在理论上还 是实践中， 既有相 同之处 ， 又存在 明显 差异。文章将从定 义、 性质 、 用途 、 法律惯例 和 实际操作等方 面对其进行分析比较 ， 以方便企业在进 出口贸 易中准确 灵活地使 用结算 工具 ， 为贸 易服 务。 ［ 关键词 ］银行保函 ； 用信 用证 ； 备 结算方式 ［ 中图分 类号］Ｆ４ ． ７０ ４ ［ 文献标识码 ］ Ａ ［ 文章编号 ］１０ — ８０２０ ）５ ０８— ２ ０ ２ ２ ８ （０ ６０ —０５ ０
担保凭证 ， 是银行 （ 保证 人 ） 根据 委托 人 （ 保证 人 ） 申 被 的
请， 向受益人开立的担保 履行某项 义务 、 件地承担 经 有条
济赔偿 责任的 书面承诺 文 件。它属 于银行 信用 ， 有 以 具 下特点 ：
① 保证人 的付款责任一般是第二性 的 ； ② 只有在违约的情况下才会发 生支付 ； ③ 开立银行保 函的目的只是为了提 供信 用担保 ；
情况下 ， 当事人 的一 方对 于另一 方所 做 出履行 合 同的承 诺感到不安全 时 ， 以要求 对方 提供 银行 保 函或备 用信 可 用证 ， 以保证其履行合 同中规定的义务 。
行金融机构 应某项交 易合 同项 下 的当事人 （ 申请人 ） 的请
求 或指示 ， 向交易的另一方 （ 益人 ） 受 出立 的书面 文件 ， 承 诺对提交 的在表面上符合其 条款规定 的书 面索 赔声 明或 其 它单据予 以付 款。简言 之 ， 银行保 函与备用 信用 证都 是用银行信用对合 同履行 的担保凭证 。 ２ 银行保函与 备用信 用证 的法律 当事 人基 本相 同。 ． 银行保 函的当事人主要有 委托人 、 受益人 和担保人 三方。 备用信用证 同一般信用证 的 当事人 相 同。银行 保函与备
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２０ 第 ５ ０６年 期 总第 １３ ４ 期
黑 龙 江 对 外 经 贸
ＨＩ ｏｅｇ ｃｎ ｍｉ Ｒ ｌｔ ｎ ．Ｆ ｒｉ Ｅ ｏ ｏ ｃ ｅａｉ ｓ＆ Ｔａ ｅ Ｉ ｎ ｏ ｒｄ
Ｎｏ． ２ ０６ ５． ０
Ｓ ｒ ｌＮ ． ４ ｅｉ ｏ １ ３ ａ
一
用信用证的法律 当事 人都 包括 申请人 、 担保行 或开 证行
（ 两者 处 于相 同地 位 ） 和受 益人 系 ， 两者之 间
、
银行保 函和备用信用证的基本含义
１银行保 函（ ａｋｒｓＬｔｒ ｆ ｕｒ ｔ ，ＬＧ） ． Ｂ ｎｅ’ ｅｅ ａａ ｅ ／ 是一种 ｔ ｏＧ ｎ ｅ

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银行保函与备用信用证

银行保函与备用信用证

银行保函
出口类保函 进口类保函 对外贸易类保函
承包保函
预留金保函
质量保函与维修 保函
付款保函
补偿贸易保函
投标保函
延期付款保函
来料加工保函
履约保函
租赁保函
预付金保函
二、银行保函的实务处理
（一）保函签发流程
• 未发生赔付
申请人提出 申请 银行出具保 函
通知或转开
保函的撤销
• 发生赔付
申请人 提出申 请 银行出 具保函 通知或 转开 索赔和 理赔 银行对 申请人 追索 保函的 撤销
• （4）开立方式不同。 开立备用信用证时，开证行往往通过受益人当地的代理行 （即通知行）转告受益人，通知行负责审核信用证的表面真 实性，如不能确定其真实性，则有责任不延误地告之开证行 或受益人。银行独立保函的开立可以采取直接保证和间接保 证两种方式。
三、备用信用证与银行保函的比较
（一）备用信用证与银行保函的不同点
• （1）分类方式不同。 备用信用证不象银行保函那样有从属性保函和独立性保函之 分。 • （2）适用的法律规范和国际惯例不同。 备用信用证适用统一的国际惯例；银行保函适用各国关于担 保的法律规范。
三、备用信用证与银行保函的比较
（一）备用信用证与银行保函的不同点
• （3）单据要求不同。 备用信用证一般要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申 请人违约的书面文件；银行独立保函则不要求受益人提交汇 票。
四、银行保函的作用P178
保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为了使 受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具 有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使 交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保 函的基本功能之一。除此之外，保函还通常用来保证 合约的正常履行、预付款项的归还、贷款及利息的偿 还、合同标的物的质量完好被扣财务的保释等等。概 括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用： 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约 责任人进行惩罚。
几种结算工具的比较

几种结算工具的比较

[几种结算工具的比较]一、备用信用证（SBLC）与保函（LG）的比较：1、不同：（1）与基础交易关系不同：备用信用证独立于基础交易，而保函有独立性和附属性保函之分SBLC：开证人应对收益人承担第一位责任，即开证人是第一债务人。

LG：在银行保函项下，银行作为担保人由于申请人未尽其基础合同所规定的义务、违约、过失而承担的赔偿责任，有时是第一性的，有时是第二性的。

（2）适用范围不同：SBLC：虽然，从法律观点看，SBLC等于是见索即付保函，都具有独立性和单据化的特点，但SBLC已发展到适用于各种用途的融资工具，SBLC包含着比见索即付保函用途更广的范围。

（3）使用惯例不同：SBLC：适用于ISP98或UCP600；LG：见索即付保函适用于1992年国际商会制订的《见索即付包含统一规则》2、相同：（1）所涉及当事人及其法律关系基本相同；（2）与非从属性保函相同，备用信用证是一种独立于基础合同的文件；（3）基本当事人相同，即为委托人、担保人和收益人。

二、备用信用证（SBLC）与LC比较：1、不同：（1）所要求付款的单据不同：SBLC：仅凭简单单据付款。

LC：凭证明销售和运输货物的商业单据付款。

（2）适用惯例范围不同：SBLC：适用UCP600的部分条文，另有一部分不适用的条文。

如分期装运/分期支款，对到期日的限制等条款；LC：适用UCP600全部39条条款。

（3）款项支付条件不同：SBLC：备用信用证项下，如申请人履约，则赔偿不会发生。

LC：商业信用证项下款项支付一般是必然会发生的。

（4）备用信用证通常不能作为融资的抵押品：SBLC：是很少有货物作保证的，因此也就限制了融资的可能。

LC：是以货物的交付与款项支付为依据，进出口双方都可以利用商业信用证来进行融资.（5）适用范围不一样：SBLC：与LC相比用途更广泛。

LC：主要用于进出口贸易结算。

（6）开立者不同：SBLC:按照ISP98的规定，备用信用证的开立者并不限于银行，也可以是保险公司等非银行机构。

银行保函和备用信用证

银行保函和备用信用证

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五、保函的开立
1. 直接开立
principal beneficiary
guarantor
Advising bank
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2.间接开立
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六、 银行保函的种类
投标保函Tender guarantee 投标保函是在以招标方式成交的工程建造 或者货物买卖等交易中，银行应投标方 的要求向招标方出具的保证投标方在投 标有效期内不撤标、不改标、在中标后 固定期限内签订合同或者提交履约保函， 如投标方违反以上条件，则由担保银行 向招标方赔付一定金额的书面承诺。 投标保函金额一般为投标金额的1％－5％。
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后经商洽，双方同意：A公司执行第5份合同的发货义 务，同时，买方根据修改后的合同开立不可撤销跟单 信用证，即期议付信用证。为了保证单证相符，该信 用证主要条款由卖方拟定，且将该证的保证条款作出： "We hereby agree with the drawer, indorsers and bona fide holders of all drafts drawn under and in compliance with the terms of credits that such drafts will be duly honored upon presentation to the drawees. and the payment will be plussed additional payment for the amount of USD450000.00 under beneficiary's S/C No:95STxxxx on the collctions basis which was ensured by the applicant and agreed by the applicant and beneficiary."
国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证

国际结算(双语)第五章银行保函和备用信用证

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(1)委托人(PRINCIPAL)或称为投保人(APPLICANT)，是指向 银行提出申请并委托银行开立保函的当事人。 The principal is the person who requests a bank issues a guarantee for him. If the principal fails to fulfill his contractual obligations, he will be claimed (被索赔) after the payment being effected by the guarantor. The amount to be claimed will include the face value of the guarantee and the relevant interest. He may be required to place a partial or a full margin (押金，定金) with the guarantor (担保人) at the time of applying for L/G. 如果委托人不履行其合同义务，但保人付款后会向其索赔。 申请保函时，但保人可能就要求申请人付部分或全部押金。
(2) “(On) Demand” Guarantee (“见索即付”保函) The beneficiary has the sole discretion (专有的决定权) to call the guarantee “on demand”. In other words, the bank must pay if called upon to do so by simply a written demand from the beneficiary without a written proof from a neutral third party or from the principal himself, even in circumstances that the claim is wholly unjustified. It is more favorable to the beneficiary and has gained general acceptance from prevailing banking and commercial practices. 见索即付保函项下，担保行在受益人书面索赔面前承担了无 条件的支付义务，不论基础交易合同的执行情况如何，也 不论受益人本身是否履行了合同中规定的义务，只要担保 行在保函的有效期内，收到了受益人所提交的符合保函条 款规定的书面索赔，就应该立即付款。