企业发票管理规定

企业发票管理规定是根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《财政部国家税务总局关于进一步加强发票管理工作的通知》等相关法律法规制定的。

以下是一些常见的企业发票管理规定：1. 发票的使用范围：企业必须按照规定在经营活动中使用发票，包括销售商品、提供劳务和接受服务等。

2. 发票的种类：企业应使用合适的发票种类，根据不同的交易类型和业务性质选择发票种类，如普通发票、专用发票等。

3. 发票的开具要求：企业需要按照规定开具发票，包括填写准确的发票抬头、开票日期、项目名称、金额等信息，并加盖单位章。

4. 发票的库存管理：企业需要合理管理发票库存，确保发票正常使用，避免发票的滥用和丢失。

5. 发票的查验和报备：企业应接受税务机关的发票查验，并按规定报备发票，确保发票的合规性和真实性。

6. 发票的保存期限：企业需要按照法律规定保存发票，一般要保存5年以上。

7. 违规行为的处罚：对于违反发票管理规定的企业，税务机关有权对其进行处罚，包括罚款、暂停发票使用权限等。

以上是一些常见的企业发票管理规定，具体的规定可能会因地区和业务类型的不同而有所差异，企业需要依法遵守相关规定，并建立健全的发票管理制度。

企业发票管理规定（二）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证";填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。

二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。

(三)不得丢失、损(撕)毁发票。

如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

公司发票管理办法作为一家企业，日常管理中少不了发票的管理。

为了更好地规范公司发票的开具和管理流程，提高管理效率和质量，本文将介绍公司发票管理的相关办法和注意事项。

一、发票管理基本原则1.管理要求全公司遵守，不得违反国家法律和税务局规定。

2.发票开具应有切实可行的业务依据且内容真实、准确。

3.发票数量、种类、代码、号码等应与自开普通发票一致。

4.发票一定要存放在独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。

5.发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改，一经发现要及时取缴。

6.发票的开具、收取、存放环节必须进行记录，加强对公司经济资产的监管和保护。

二、发票管理具体规定1. 发票的申领和管理（1）购买、销售、费用报销和其他资金往来均必须使用正规的发票。

（2）由财务人员统一负责管理发票，财务主管审核后定量、定期领取或调拨。

（3）领取或调拨发票需填写相关申请表，记录开出时间、发票类型、号码范围、开票员等记录，由主管签字审核后方可领取或调拨。

2. 发票的开具规定（1）发票必须按照国家税收管理规定依据实际业务开具。

（2）财务科人员必须正确填写发票代码、号码、名称、价税合计、税率等关键字段。

（3）开票人员必须用记账机、电子开票系统开具发票，在发票上签字、盖章、填写开票时间。

（4）对于涉及特别的交易形式，如卖方为非税人时，应在备注栏中加以说明。

3. 发票的使用（1）未取得正式发票前，付款人不得支付其它收据或过期发票。

（2）发票内容如有误需及时及时更改，否则影响公司财务统计。

（3）开具发票时打印应当及时清理，防止票面不清晰出现问题。

（4）发票使用完毕后应及时归还，不得暂存于各自办公室。

4. 发票的存储及管理（1）财务主管应当规定专人存储管理发票，保证其安全、整洁、易查。

（2）发票必须存放于独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。

（3）发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改。

（4）发票存放应按照代码号码顺序存放，单、复、记账机号等一起存放。

企业发票管理规定前言企业发票是企业用于纳税和账务管理等方面的重要凭证。

为保障企业发票的合法性、真实性和完整性，加强企业发票管理，确保企业税务合规，本文针对企业发票管理提出规定。

一、企业发票的开具和使用1.企业开具发票应当按照国家税收相关法律、法规的规定，并根据实际业务需要进行规范操作。

发票内容应包含货物或者劳务的名称、规格型号、数量、单价、金额等相关信息，同时注明发票类型、票号、开票日期、税率、税额、销售方名称、纳税人识别号等信息。

2.开具发票前，企业应当仔细核对和确认发票内容的准确性和完整性。

任何无法准确反映实际交易的操作都应该避免，如虚列发票等。

3.企业应当根据国家规定对接收到的发票进行妥善保管，防止丢失或损毁；不能将来历不明、真实性存疑或无法核实的发票用于企业账务处理。

二、企业发票管理制度1.企业应当建立健全发票管理制度，明确负责管理发票的人员、管理流程和具体操作方法，落实开票、收票、登记、验收、存储、使用、申报等方面的工作责任。

2.发票管理人员应具备专业的财务、税务知识和管理经验，熟悉税收法律、法规，确保发票的规范开具、登记、存储和使用。

3.企业应当建立发票管理档案，包括各类发票的存档、查验、备案、销毁等详细记录，以便税务部门审计、检查或者税务争议处理等需要。

三、发票管理的用途1.发票是企业纳税和账务管理的重要凭证，应仅用于与税收相关的合法、真实、完整的交易，严禁虚开、重复开具或转让发票。

2.发票的用途应当遵循记账、报税、备案、资产管理、经济统计等原则，并应当按照国家规定期限及时、准确地进行申报纳税。

发票的用途不得与企业的其他账务和资产管理混淆。

3.所有与发票有关的操作，应当明确相关的流程、业务和责任，确保企业发票的合法性、真实性和完整性。

四、发票管理的监督和评估1.税务部门具有对企业发票进行检查和监督的权力，企业应该积极配合相关部门的工作，及时开展自查和自纠工作。

2.企业应根据实际情况定期评估发票管理流程和效果，发现问题及时采取措施进行纠正和改进，确保发票管理制度的有效性和合理性。

公司发票管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业财务制度发票管理办法一、总则为规范企业发票管理，加强财务管理，提高财务人员的责任意识和财务管理水平，特制定本办法。

二、发票的种类（一）按照国家规定，企业可以使用的发票种类包括：增值税专用发票、增值税普通发票、货物销售发票、劳务费发票等。

（二）发票的使用应严格按照相关规定执行，不得私自开具发票或盗用他人发票。

三、开具发票的程序（一）发票的开具应符合国家税务局的规定，且应当在交易完成后及时开具，一般情况下应在交易完成后三个工作日内开具。

（二）开具发票前应核实相关交易内容，确保发票内容准确无误。

（三）发票的填写应完整清晰，确保发票上的信息真实有效。

四、发票的领用和保管（一）发票的领用应经过正规程序，由会计部门负责领用和张贴管理。

（二）发票应存放在专用柜子或保险柜内，确保安全。

五、发票的核对和登记（一）发票的领用和使用应立即登记，确保发票的使用情况得到记录。

（二）每月底应对发票进行核对，确保发票的使用情况和账目一致。

六、发票的传递和交接（一）发票的传递和交接应在专人监督下进行，确保发票的安全性。

（二）发票的交接应有领用、出库、交接三方共同确认，确保发票的正确性。

七、发票的报销和归档（一）发票的报销应按照相关规定进行，确保报销手续正常。

（二）报销后的发票应及时归档，确保发票的有效保留。

八、发票的管理责任（一）各相关部门应加强对发票管理的监督，确保发票的安全和正确使用。

（二）财务人员应当加强自身的责任意识，确保发票管理工作的顺利进行。

九、违规处理（一）对于私自开具发票、盗用他人发票等违反规定的行为，将给予严厉的批评教育和相关的处罚。

（二）对于发票管理工作中存在的失误和疏忽等问题，应及时进行整改并加强相关的监督。

十、附则本办法自发布之日起实施，如有需要变更，须经相关负责人会商后方可修改。

企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业发票管理规定范文第一章总则第一条为规范企业的发票管理，加强财务管理，保证企业财务的合法、准确、完整，制定本规定。

第二条本规定适用于所有企业，包括国有企业、私营企业、外资企业以及其他各类经济实体。

第三条发票管理的目标是确保发票的准确性和真实性，正确反映企业的经济活动，保护企业和国家的合法权益。

第四条发票管理的原则是合法、准确、透明、便捷。

第五条所有员工都应当遵守本规定，严格执行发票管理制度，提高发票管理水平，防范和避免各种财务风险。

第二章发票的种类第六条企业应当合法开具、使用以下种类的发票：（一）增值税专用发票：用于记载增值税纳税人的销售货物、提供应税劳务或者不动产的开票凭证。

（二）增值税普通发票：用于记载全国纳税人销售货物、提供应税劳务的开票凭证。

（三）其他税收凭证：根据国家相关税收法律法规开具的各类税收凭证。

（四）其他经济业务凭证：包括但不限于收据、支出凭证等。

第七条发票的开具、使用和管理应当符合国家相关税收法律法规的规定，并遵循税务机关的指导意见和要求。

第三章发票的开具第八条发票的开具应当由经过培训和考试合格的财务人员或者税务专业人员负责。

第九条发票的开具程序应当包括以下环节：（一）填写开票内容：开票人应当准确填写销售货物或提供应税劳务的相关信息，包括但不限于货物或劳务的名称、数量、单价、税率等。

（二）填写纳税人信息：开票人应当将销售方和购买方的纳税人识别号、名称等信息填写清楚。

（三）填写金额和税额：开票人应当准确计算销售货物或提供应税劳务的金额和税额，并填写在相应的栏目中。

（四）盖章和签字：开票人应当在发票上加盖企业公章，并填写开票人的姓名和日期等信息。

第十条发票的开具应当按照法定的时间要求和税务机关的监督指导进行。

第四章发票的使用第十一条发票的使用应当符合以下要求：（一）发票专用存放：企业应当专门设立发票库房或者保险柜，将发票存放在安全、密封的环境中。

（二）发票专用章管理：企业应当对企业公章、财务章等相关章管理严格，防止发票被冒用或篡改。

企业发票管理规定企业发票管理是指企业为了监管、规范和控制发票的开具、使用、报销等流程而制定的一系列规定和措施。

它的目的是确保企业财务制度的准确性和合规性，避免发票的虚假开具和滥用，维护税收秩序和税源稳定。

以下将对企业发票管理的相关规定进行详细阐述。

一、发票的基本要求1. 发票种类：按照税法规定，企业在经营活动中需要开具的发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、收据、运输业发票等不同种类，企业应当根据自身的经营情况选择合适的发票种类进行开具。

2. 发票信息：企业开具发票时，应当按照税法规定的要求填写相应的发票信息，包括购方单位名称、购方单位纳税人识别号、发票代码、发票号码、开票日期、货物或劳务名称、金额等内容。

填写时应当准确无误，确保发票的真实性和合法性。

3. 发票格式：企业开具的发票应当按照税务部门的要求使用统一的发票格式，且必须使用正版发票。

严禁使用伪造、变造或者过期的发票。

二、发票的开具管理1. 开票权限：企业应当设定合理的发票开具权限，明确各个财务人员的职责和权限范围。

只有经过授权的人员才能进行发票的开具操作，以防止滥用发票和虚开发票。

2. 开具流程：企业应当建立完善的发票开具流程，明确发票的审批程序、开具程序和存储归档程序。

发票的审批程序应当设置多级审核制度，确保发票的真实和准确性。

3. 发票存储：企业应当按照规定的要求对开具的发票进行存储和归档。

发票的存储方式可以选择电子存储或者实物存储，但无论采用何种方式，都应当保证发票的完整性和可查性。

三、发票的使用管理1. 发票的使用范围：企业开具的发票应当用于纳税人的正常生产经营和税务申报活动，不得用于其他非经营性质的用途。

严禁私自转让、买卖或者出租发票。

2. 发票的登记记录：企业应当建立发票的登记记录制度，明确每张发票的用途和使用情况。

记录应当包括购方单位名称、纳税人识别号、开票日期、金额、用途等信息，用于后续的核对和对账。

3. 发票的保存期限：企业应当按照税法规定的要求保存开具的发票。

发票管理办法1 目的为了进一步规范我公司经济活动，加强财务监督和管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合我公司实际情况，特制定本办法。

2 发票的领购、保管2.1 公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门购买，财务部按税务部门要求对发票进行管理。

2.2 公司所用发票由财务部专门人员保管。

专用发票及IC卡分开存放于专门的保险柜内，落实防盗措施，纳入防伪税控机管理的一般纳税人。

如果发生被盗、丢失，应立即上报主管分局（被盗应向公安机关报案）；经分局会同区局发票等部门派员调查核实后，填写《发票挂失声明申请审批表》逐级上报审批，并在《中国税务报》上声明作废。

3 发票的开具3.1 公司需要开具发票（增值税专用/普通发票），首先由公司业务人员在每月25日前填写《开票申请单》，经公司经理或授权人员审批后，属首次开票客户需连同购货单位开票信息资料（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务部开票人员开具发票。

每月25日后填写《开票申请单》延至下月初开具，如特殊情况必须当月开具发票需与财务负责人协商，并承担由于客户拒收、退票等情况未能及时处理所产生的效果及费用全部由申请人无条件承担并配合公司处理完善。

3.2 已开好的发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次连同发票签收单一并交由客户，发票签收单由客户签收并在5天内交回原件或者要求客户传真、扫描于财务部（如未能交回发票签收单，发生发票遗失等不可控的情况由发票领取人全权负责）；财务人员依据记账联登记入账。

3.3 发票填写规定:开发票时，应按顺序号全份复写，并加盖单位发票章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额；已开具的发票不得修改，如果填开有误，应录入税控机确认发票作废的号码后整套加盖“作废”印章。

作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）；严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖和单联填写。

企业使用发票的规章制度第一章总则第一条为规范企业发票的使用管理，提高财务管理效率，防范风险，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于企业内所有部门和员工，在企业内部发票管理活动中具有法律效力。

企业内部部门或员工违反本规章制度的，将会受到相应的处罚。

第三条企业内部发票管理遵循诚实守信、合法合规、严谨细致的原则，对各类发票进行统一管理，确保发票的真实有效。

第四条企业发票管理的相关事宜由财务部门负责具体执行，其他部门负有协助财务部门做好发票管理工作的责任。

第五条除非经相关管理部门书面特别许可，任何部门禁止私自开具发票、私自盖章、私自签字，否则后果自负。

第六条企业应定期对发票使用情况进行清点核实，保证发票使用合规、准确、无误差。

第七条员工通过电子形式开具的发票同样需要加盖企业专用章，且必须按照规章制度进行管理。

第二章发票使用流程第八条企业发票的使用流程包括：开票前准备、发票开具、发票验收、发票存储等环节。

第九条开票前准备包括确认开票项目、核对相关凭证、检查发票号码等工作。

第十条发票开具环节包括填写发票内容、填写纳税人识别号、金额、开票日期、盖章签字等步骤。

第十一条发票验收环节由财务部门负责，验收内容包括发票内容、金额等，确保发票的真实准确。

第十二条发票存储应分类管理，按照规定时间保存和整理，确保所有发票均可查证。

第十三条企业员工以个人名义获取发票的，应当按企业要求归档，并在发票上注明具体使用情况。

第十四条企业应定期对发票的使用情况进行检查核实，确保发票使用流程的规范和准确。

第十五条企业在发票使用环节中，发现任何问题应当及时报告相关部门，协助解决问题。

第三章发票管理制度第十六条企业应遵守国家相关法律法规，按照规定流程管理发票使用。

第十七条企业应将发票管理纳入内部审计范围，确保发票使用合规。

第十八条企业应建立健全内部控制机制，对发票使用环节涉及征税、费用报销等方面的风险加以预防。

第十九条企业发票管理各部门应相互合作、配合，确保发票使用环节的协同。