医院内部控制制度

医院内部控制制度医院内部控制制度是指医院为了保护医院财产安全、规范医疗行为、提高医疗质量，制定的一系列制度和政策。

下面是医院内部控制制度的一些要点。

1. 财务管理制度：医院需要建立完善的财务管理制度，明确收支管理、资金运作、财务报告等方面的要求。

每周、每月、每年都需要有专门人员对财务进行核对和盘点。

2. 人事管理制度：医院应设立人事管理部门，负责员工的招聘、考评、培训等工作。

同时，要建立完善的人事档案，对员工的资格证书、聘用合同等进行存档备查。

3. 药品管理制度：医院药房应建立药品统一管理制度，确保药品的采购、储存、配发等过程规范有序。

医院还应设立药品监控中心，监测药品库存、使用情况，预防药品的过期或盗窃等问题。

4. 感染控制制度：医院需要建立感染控制和预防制度，保护患者和医护人员的健康安全。

医院应制定相关政策，加强消毒措施，提供必要的个人防护装备，并进行感染病例的报告和统计。

5. 医疗操作规范：医院需要制定医疗操作规范，确保医生和护士的工作按照规定的流程和标准进行。

医院还应加强医疗技术培训，提高医护人员的操作技能和业务水平。

6. 安全管理制度：医院应建立安全管理体系，制定防火、防盗、防灾等相关制度。

医院还应定期进行安全检查和演练，提高医护人员应对紧急情况的能力。

7. 信息管理制度：医院需要建立完善的信息管理制度，确保患者的隐私和医院的信息安全。

医院应配备专职信息管理人员，确保信息的收集、储存和传输符合法律法规的要求。

总之，医院内部控制制度是保障医院正常运行和服务质量的重要一环。

医院应根据具体情况，制定适合自己的内部控制制度，并不断完善和改进，以提高医院的管理水平和服务质量。

医院内部控制制度范本第一章总则第一条为了加强医院内部控制管理，规范医院经济活动及相关业务活动，防范和管控内部运营风险，根据《行政事业单位内部控制规范》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部控制管理，包括风险评估、内部控制建设、内部控制报告、内部控制评价等方面。

第三条医院内部控制应以规范经济活动及相关业务活动有序开展为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息化为支撑，实现合法合规、风险可控、高质高效和可持续发展的目标。

第四条医院内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应涵盖医院经济活动及相关业务活动的各个层面和环节。

（二）重要性原则：内部控制应重视对重要经济活动及相关业务活动的控制。

（三）制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的业务组织形式和职责分工制度。

（四）适应性原则：内部控制应根据医院内外环境变化进行调整和优化。

（五）成本效益原则：内部控制应在保证有效性前提下，尽量降低成本。

第二章风险评估第五条医院应建立风险评估机制，对经济活动及相关业务活动进行风险识别、评估和控制。

第六条医院应定期进行风险评估，至少每年进行一次。

外部环境、业务活动、经济活动或管理要求等发生重大变化的，应当及时对经济活动及相关业务活动的风险进行重新评估。

第七条医院内部审计部门或确定的牵头部门应当自行或聘请具有相应资质的第三方机构开展风险评估工作。

风险评估结果应当用于指导内部控制建设和实施。

第三章内部控制建设第八条医院应建立内部控制建设机制，包括单位层面和业务层面的内部控制。

第九条单位层面的内部控制建设主要包括：（一）单位决策机制，内部管理机构设置及职责分工，决策和执行的制衡机制；（二）内部管理制度的健全；（三）关键岗位管理和信息化建设等。

第十条业务层面的内部控制建设主要包括：（一）预算业务；（二）收支业务；（三）采购业务；（四）资产业务；（五）基本建设业务；（六）合同业务；（七）医疗业务；（八）科研业务；（九）教学业务；（十）互联网医疗业务；（十一）医联体业务；（十二）信息化建设业务等。

医院内部控制制度1. 引言随着医院管理水平的不断提高和规模的不断扩大，建立健全的医院内部控制制度成为一个必要且重要的举措。

医院内部控制制度是指为了有效管理医院内部运作，确保其运营符合法律法规要求和内部管理规定，减少风险和损失，提高资源利用效率，防止腐败现象的发生而建立的一套组织、制度和措施。

2. 内部控制目标医院内部控制的目标主要包括以下几个方面：2.1 资产保护医院内部控制制度应确保医院的资产得到有效地管理和保护。

这包括对医疗设备、药品、器材等实物资产的安全保护，以及对医院财务资产的合理管理和防范财务风险。

2.2 业务有效性和效率医院内部控制制度应确保医院各项业务活动的正常进行，如门诊、住院、手术、药房等各个环节的有效协同。

同时，内部控制制度也需要提高医院运作的效率，避免重复和浪费，提高资源利用效率。

2.3 财务报告准确性医院内部控制制度应确保财务报告的准确性和真实性。

这包括规范财务会计制度，确保财务操作合规，提高财务信息的可靠性。

2.4 合规性和风险管理医院内部控制制度应确保医院的运作符合法律法规要求和内部管理规定。

同时，内部控制制度也需要对医院内部存在的风险进行识别、评估和控制，以降低风险的发生概率和影响。

3. 内部控制制度的要素医院内部控制制度包括以下几个要素：3.1 控制环境控制环境是指医院内部管理和人员意识对内部控制的重视程度。

医院应建立一个健康、稳定且高效的管理环境，提高员工的职业道德素质和责任意识，为内部控制制度的有效运行奠定基础。

3.2 风险评估医院需要对自身潜在的风险进行评估，并将评估结果用于制定相应的控制措施。

风险评估应覆盖医院的各个方面，如运营、财务、人力资源等，并及时更新和调整。

3.3 控制活动控制活动是指医院为了实现内部控制目标而采取的具体措施和操作。

医院应建立相应的程序和制度，规范各项业务活动的执行，保证其按照规定和要求进行。

3.4 信息与沟通信息与沟通是指医院内部信息的传递和沟通机制。

医院内部控制制度建设医院内部控制制度是指为了有效管理和监督医院运作，防范风险，确保医疗质量和安全等方面的制度和措施。

建立完善的医院内部控制制度对于提高医院的治理水平和运行效率至关重要。

下面将就医院内部控制制度建设进行详细介绍。

一、制度框架建设1.内部控制目标：主要包括资产保护、信息完整性、运行效率、合规性和报告可靠性等方面的目标。

医院应明确内部控制的目标，并根据实际情况设定相应的指标和标准。

2.控制环境：包括管理层风险意识、组织结构、人员素质及管理制度等方面，医院应建立健全的治理结构和组织架构，确保内部控制环境良好。

3.风险评估：医院应建立风险识别、评估和应对机制，对可能出现的风险进行分析和评估，及时采取相应措施进行管控。

4.控制活动：医院应制定相应的控制措施和程序，确保各项业务和活动按照规定和标准进行，有效控制各项风险。

5.信息与沟通：医院应建立健全的信息披露及流通机制，确保信息的可靠性和及时性，保障信息畅通。

6.监督与评价：医院应建立内部监督和评价机制，对内部控制进行定期检查和评估，及时发现问题并进行改进。

二、建立风险管理制度医院是一个特殊的组织，其内部存在各种潜在的风险，如医疗事故、财务风险、法律责任等。

因此，建立健全的风险管理制度对医院的可持续发展至关重要。

1.风险管理政策：医院应明确风险管理的政策和目标，确定风险管理的责任部门和人员，建立健全的风险管理体系。

2.风险识别：医院应对可能出现的各类风险进行识别和归类，明确各项风险的影响程度和可能性，建立风险清单。

3.风险评估：医院应对各项风险进行评估和分析，确定其对医院经营活动的潜在影响，为制定风险管理方案提供依据。

4.风险控制：根据风险评估结果，医院应采取相应的控制措施和对策，减少风险发生的可能性，提高处理风险事件的能力。

5.风险监测：医院应建立风险监测机制，对各项风险进行监控和跟踪，及时发现和处理风险事件，防止事态扩大。

6.风险评估：医院应定期对风险管理工作进行评估和总结，分析风险管理的效果和不足之处，及时调整和改进风险管理措施。

医院内部控制规范制度
预算管理控制：医院应制定年度预算，并严格按照预算执行各项支出。

预算调整应经过严格的审批程序。

收入管理控制：医院应建立健全的收入管理制度，确保收入的完整性和准确性。

包括门诊、住院等各项收入的核算和管理。

支出管理控制：医院应建立严格的支出管理制度，包括采购、验收、付款等各个环节的控制。

同时，应加强对支出事项的审批和监督。

资产管理控制：医院应建立资产管理制度，确保资产的账实相符、安全完整。

包括固定资产、流动资产等各类资产的管理。

药品管理控制：医院应建立药品管理制度，确保药品的采购、验收、储存、使用等各个环节的合规性和安全性。

人员管理控制：医院应建立健全的人员管理制度，包括岗位设置、职责权限、培训考核等方面。

同时，应加强对员工行为的监督和管理。

内部审计控制：医院应设立内部审计机构或委托第三方审计机构进行内部审计，以评估内部控制的有效性并及时发现和纠正存在的问题。

这些规范制度只是医院内部控制的一部分，医院还应根据自身特点和实际情况制定其他相应的内部控制措施。

同时，医院应不断完善内部控制体系，提高内部控制的效率和有效性，确保医院业务运行的稳健和合规。

医院内部控制制度1. 简介医院内部控制制度是医院管理的基础，旨在确保医院所有业务活动的合规性、有效性和高效性。

通过制定和实施内部控制制度，医院能够规范各项管理流程，保护患者和医务人员的权益，提高医院的整体运营管理水平。

2. 内部控制制度的目标医院内部控制制度的主要目标包括：•保护医院资产的安全，防止损失和浪费。

•确保财务报告的准确性和可靠性。

•提高医院业务运营的效率和效益。

•保护患者隐私和个人信息。

3. 内部控制制度的要素3.1 控制环境控制环境是医院内部控制制度的基础，包括以下要素：•领导层的承诺和支持，建立良好的内部控制文化。

•分工明确的组织结构，明确责任和权限。

•员工的素质和能力培养，建立高效的团队。

3.2 风险评估风险评估是医院内部控制制度的重要组成部分，包括以下内容：•定期对医院各个业务环节进行风险评估，识别潜在的风险因素。

•制定具体的应对措施，降低风险的发生概率和影响程度。

3.3 控制活动控制活动是医院内部控制制度的核心，包括以下要素：•制定并执行标准化的工作流程和操作规范。

•建立明确的授权和审批机制，确保业务活动的合规性和准确性。

•开展定期的内部审计和监督，发现问题并及时纠正。

3.4 信息和通讯信息和通讯是医院内部控制制度顺利运行的基础，包括以下内容：•建立完善的信息系统，确保信息的准确性和完整性。

•加强内外部信息的沟通和交流，及时获取外部动态和内部问题。

3.5 监督和评价监督和评价是医院内部控制制度持续改进的关键，包括以下要素：•设立独立的内部审计部门，对医院各个业务环节进行定期检查和评估。

•建立问题报告和反馈机制，确保问题的及时解决。

4. 内部控制制度的实施过程内部控制制度的实施过程包括以下几个步骤：4.1 制定内部控制制度方案根据医院的实际情况和业务特点，制定适合医院的内部控制制度方案。

方案应明确控制要点、责任人和执行流程。

4.2 推广和培训将制定好的内部控制制度方案进行推广，并对相关人员进行培训，确保每个人都能理解和遵守内部控制制度的要求。

医院内控管理制度一、总则为加强医院内部控制管理，确保医院经济活动的合法合规、资产安全完整、财务信息真实可靠，提高医院运营效率，根据国家有关法律法规和医疗行业的实际情况，特制定本制度。

二、内部控制的目标和原则目标：建立健全内部控制体系，规范医院内部管理行为，防范风险，确保医院稳健运行。

原则：内部控制应遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则。

三、内部控制的内容与措施（一）预算管理控制建立预算管理制度，实行预算管理全过程控制，确保预算的合理性和有效执行。

定期进行预算执行情况分析，对预算执行差异进行及时调整。

（二）收支管理控制严格按照国家规定的收费标准进行收费，确保收入的真实性和完整性。

加强对支出的审批和管理，确保支出的合规性和必要性。

（三）资产管理控制建立资产管理制度，明确资产的采购、验收、使用、报废等流程。

定期进行资产盘点，确保资产的安全完整。

（四）药品与物资管理控制加强对药品和物资的采购、验收、存储、领用等环节的管理，确保药品和物资的质量和使用安全。

定期对药品和物资进行盘点，防止流失和浪费。

（五）财务管理控制建立健全财务管理制度，规范财务行为，确保财务信息的真实可靠。

加强对财务人员的培训和管理，提高财务工作的质量和效率。

四、内部控制的监督与改进设立内部控制监督机构或指定专人负责内部控制的监督工作。

定期对内部控制的有效性进行评估和审计，发现问题及时整改。

根据内部控制实施情况和外部环境变化，及时对内部控制进行完善和改进。

五、附则本制度自发布之日起执行，由医院管理层负责解释。

本制度的修改和废止，须经医院管理层审议通过并发布。

（注：本制度仅作为医院内控管理的框架性指导文件，具体操作流程和规范可根据医院实际情况另行制定。

）。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，保障医院资产安全和业务活动的规范运行，根据国家有关法律法规和医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，医院各部门应严格执行本制度。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：遵循国家法律法规，确保医院各项业务活动合法合规。

（二）风险控制原则：识别、评估和控制医院内部风险，保障医院资产安全和业务活动的稳定运行。

（三）责任明确原则：明确各部门、岗位的职责，确保各项工作责任到人。

（四）持续改进原则：不断优化内部控制体系，提高医院管理水平和效率。

第二章组织架构第四条医院设立内部控制领导小组，负责组织、协调、指导和监督内部控制工作的开展。

第五条内部控制领导小组下设以下部门：（一）内控办公室：负责制定、实施和监督内部控制制度，组织内部控制培训和考核。

（二）审计部门：负责对医院财务、业务、管理等进行全面审计，提出改进意见。

（三）风险管理部门：负责识别、评估、监控和控制医院内部风险。

第三章内部控制内容第六条财务管理内部控制：（一）严格执行国家财务会计制度，确保财务报告真实、准确、完整。

（二）加强预算管理，严格控制支出，确保预算执行效果。

（三）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。

第七条业务管理内部控制：（一）严格执行医疗诊疗规范，确保医疗质量。

（二）加强药品、耗材采购管理，确保采购价格合理、质量合格。

（三）加强设备管理，确保设备安全、可靠运行。

第八条人力资源管理内部控制：（一）严格执行招聘、培训、考核、晋升等制度，确保人员素质和业务能力。

（二）加强劳动合同管理，保障员工合法权益。

（三）加强绩效考核，激励员工积极性。

第九条风险管理内部控制：（一）识别、评估和控制医院内部风险，制定风险应对措施。

（二）定期开展风险评估，及时调整风险应对措施。

（三）加强内部审计，确保风险防控措施落实到位。

第四章内部控制实施第十条各部门应按照本制度要求，建立健全内部控制制度，明确职责分工。

医院内部控制制度第一章总则第一条为了加强医院内部控制，保障医院业务的正常运行，提高医疗服务质量，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的各项业务活动，包括财务管理、人力资源管理、资产管理、医疗管理等方面。

第二章内部控制目标第三条医院内部控制目标主要包括：合规性、有效性、可靠性、透明性和持续性。

第四条医院应确保各项业务活动符合国家法律法规和行业规定，防范法律风险。

第五条医院应提高业务流程的有效性，确保医疗服务的质量和效率。

第六条医院应确保财务报告的真实性、准确性和完整性，防范财务风险。

第七条医院应提高信息披露的透明度，确保信息真实、准确、完整和及时。

第八条医院应建立持续改进的内部控制机制，不断提升内部控制水平。

第三章内部控制组织结构第九条医院应设立内部控制委员会，负责医院内部控制的统筹协调和监督评价工作。

第十条医院各部门应设立内部控制专责人员，负责本部门内部控制的具体实施和监督。

第四章风险评估与控制第十一条医院应建立风险评估机制，对各类业务活动进行风险识别、评估和控制。

第十二条医院应制定风险应对措施，对各类风险进行有效控制和应对。

第五章内部控制措施第十三条医院应建立健全内部控制制度，明确各部门和岗位的职责、权限和相互制约关系。

第十四条医院应加强财务管理，严格执行财务审批程序，防范财务风险。

第十五条医院应加强人力资源管理，建立招聘、培训、考核、晋升等制度，防范人力资源风险。

第十六条医院应加强资产管理，建立资产采购、使用、维护和处置等制度，防范资产管理风险。

第十七条医院应加强医疗管理，建立医疗质量控制、医疗安全管理等制度，防范医疗风险。

第六章内部控制监督与评价第十八条医院应建立健全内部控制监督机制，对内部控制制度的执行情况进行监督和评价。

第十九条医院应定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性、合规性和持续性进行评估。

第七章附则第二十条本制度自发布之日起施行。

第二十一条本制度的解释权归医院管理层。

第二十二条医院可以根据实际情况，对本制度进行修订。

一、目的和原则为了加强医院内部控制，确保医院资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及医院经营管理方针政策的贯彻执行，避免和降低风险，提高经营管理效率，实现医院经营管理目标，特制定本制度。

二、内部控制制度范围本制度适用于医院各部门、各岗位，包括但不限于以下内容：1. 货币资金管理；2. 财务预算控制；3. 票据管理；4. 往来账款；5. 内部牵制和稽核；6. 收入管理；7. 支出管理；8. 债权和债务；9. 库存物资；10. 基建项目财务管理；11. 分支机构财务管理。

三、内部控制制度内容1. 货币资金管理：（1）出纳人员必须每日提取备用金，不得超过银行规定限额。

（2）出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以白条抵充库存现金。

（3）保险柜钥匙必须随身携带，下班前将全部现金存入保险柜，妥善保管。

2. 财务预算控制：（1）医院各部门根据年度工作计划编制财务预算，经批准后执行。

（2）财务部门对预算执行情况进行监督，确保预算的合理性和准确性。

3. 票据管理：（1）票据领用、开具、保管、核销等环节严格执行相关制度。

（2）票据开具时，必须填写真实、完整、准确的信息。

4. 往来账款：（1）建立严格的应收账款和应付账款管理制度。

（2）定期核对往来账款，确保账实相符。

5. 内部牵制和稽核：（1）各部门之间相互制约，形成内部牵制机制。

（2）定期进行内部审计，确保各项制度的贯彻执行。

6. 收入管理：（1）严格执行收费制度，确保收费的合理性和准确性。

（2）及时清理收入，确保收入及时入账。

7. 支出管理：（1）严格执行支出审批制度，确保支出的合理性和合规性。

（2）加强支出凭证审核，确保凭证的真实性和完整性。

8. 债权和债务：（1）建立债权债务管理制度，定期核对债权债务。

（2）加强应收账款催收，降低坏账风险。

9. 库存物资：（1）建立库存物资管理制度，确保库存物资的安全、完整。

（2）定期盘点库存物资，确保账实相符。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院经营管理水平和风险防范能力，保障医院资产安全，确保医疗服务质量和医疗安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院全体员工，包括医院各部门、科室、子公司等。

第三条医院内部控制的目标是：（一）合理保证医院经营管理合法合规。

（二）保障医院资产安全。

（三）保证医院财务报表及相关信息真实完整。

（四）提高医疗服务质量和医疗安全。

（五）促进医院实现发展战略。

第二章组织架构第四条成立医院内部控制委员会，负责组织、协调、监督和指导医院内部控制工作。

第五条医院内部控制委员会由院长担任主任，各部门负责人为成员。

第六条内部控制委员会下设办公室，负责日常内部控制工作。

第三章内部控制原则第七条内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务和事项。

（二）重要性原则：内部控制应关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则：内部控制应形成相互制约、相互监督的机制。

（四）适应性原则：内部控制应与医院经营规模、业务范围、竞争状况和内部环境相适应。

第四章内部控制内容第八条医院内部控制主要包括以下内容：（一）财务内部控制：建立健全财务管理制度，规范财务活动，确保财务报表真实、完整、准确。

（二）业务内部控制：加强业务流程管理，确保业务活动合法合规，提高业务效率。

（三）人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核和薪酬管理，提高员工素质。

（四）物资管理：加强物资采购、存储、使用和处置管理，确保物资质量。

（五）医疗安全管理：加强医疗质量、医疗安全和医疗风险防范，确保患者安全。

（六）信息安全管理：加强医院信息系统安全，确保信息安全。

第五章内部控制措施第九条医院内部控制措施包括：（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。

（二）加强内部控制监督，定期开展内部控制检查和评价。

（三）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。

（四）加强内部控制沟通，确保内部控制工作顺利开展。

医院内部控制制度集合6篇【篇一】医院内部控制制度为了加强会计基础工作，建立健全内部会计管理制度，保证单位会计工作有序进行，根据《会计法》、《会计基础工作规范》和《内部会计控制规范》，结合我院实际制订本制度。

一、内部控制制度的原则：1、所有会计事项必须经两人以上经办；2、审批与经办分管；3、钱与账分管；4、账与物分管；5、钱与物分管；6、对各项会计业务的处理必须进行稽核。

二、各会计岗位设置、职责和权限划分应遵守以上各原则。

三、凡涉及现金、银行存款的收支及转账业务，在会计处理手续上必须做到：1、上级审批、下级经办，使上下级之间相互监督与牵制。

2、主管部门审批，有关部门经办，使部门之间受到监督与牵制。

3、一个岗位经办，另一个岗位复核，使岗位之间受到监督与牵制。

四、凡涉及材料、物资设备的进出业务，在经办手续上必须做到：1、审批、购买、验收各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。

2、保管、领用、核算、财产清查各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。

五、出纳岗位人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

六、审核结算岗位不得兼任工资、公积金和各项收费的管理工作。

七、会计电算化系统的维护和开发岗位人员不得从事前台会计账务处理系统的操作。

八、单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人和会计主管人员。

会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位机构中担任出纳工作。

九、各会计岗位严格履行其岗位责任制，严守工作纪律，按照会计法规制度和工作程序办理会计业务，不得超越岗位职责权限。

一人多岗或一岗多医院财务内部控制制度人的情况下，必须符合上述各项原则。

十、会计人员依法行使财务监督权，对违反国家财经法规和纪律的行为，应当制止和纠正，对不真实不合法的原始凭证，不予办理。

对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。

某某某镇卫生院【篇二】医院内部控制制度第一章总则第一条为全面推进公立医院内部控制建设，进一步规范公立医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，建立健全科学有效的内部制约机制，促进公立医院服务效能和内部治理水平不断提高，根据《行政事业单位内部控制规范))((关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本办法。

医院内部控制管理制度一、总则为了加强医院内部控制管理，保障医院运行的有效性、高效性和合规性，确保医院资产的安全和保值增值，制定本制度。

二、管理责任1.1 医院董事会是医院内部控制管理的最高管理机构，负责制定内部控制政策和战略，对内部控制工作进行监督和检查。

1.2 医院行政管理层负责推动内控工作的实施和落实，建立和完善内部控制制度，对内部控制工作进行监督和评估。

1.3 内部控制委员会是内控工作的专门机构，负责制定内控工作的方案和计划，监督内控工作的执行和结果。

三、内部控制的基本要素2.1 控制环境医院内部控制的环境包括组织结构、管理层推动内控工作的态度和行动、员工的素质和道德品质、风险意识和奖惩机制等。

2.2 风险评估医院内部控制的风险评估包括对财务、管理、运营、信息系统和合规风险的评估和分析，确保风险的识别和控制。

2.3 控制活动医院内部控制的控制活动包括对流程设计、政策和程序的制定和执行，确保内部控制的有效性和合规性。

2.4 信息与沟通医院内部控制的信息与沟通包括对内部和外部信息的获取、处理和传递，确保信息的真实、准确和及时传递。

2.5 监督与评价医院内部控制的监督与评价包括对内部控制工作的监督和评估，确保内部控制工作的有效性和合规性。

四、内部控制的具体措施3.1 内部控制的组织结构医院内部控制的组织结构包括内部控制管理委员会、内部控制专业委员会、内部控制工作小组等，确保内控工作的专业化和规范化。

3.2 内部控制的制度建设医院内部控制的制度建设包括内部控制政策、内部控制手册、内部控制程序等，确保内部控制的规范和有效。

3.3 内部控制的流程管理医院内部控制的流程管理包括对流程的设计、制定和执行，确保流程的合规和有效。

3.4 内部控制的信息系统医院内部控制的信息系统包括内部控制的信息化建设和运行管理，确保信息系统的安全和有效。

3.5 内部控制的风险管理医院内部控制的风险管理包括对风险的识别、评估、控制和防范，确保风险的控制和防范。

医院部门内控制度范本医院内控制度是指医院在运营管理过程中，通过建立健全内部控制体系，对各项业务活动进行规范、监督和评价，以达到提高医疗服务质量、保障患者权益、防范风险和提升管理水平的目的。

以下是一个医院部门内控制度范本，供参考。

一、总则（一）制定目的：为了规范医院内部管理，提高医疗服务质量，保障患者权益，防范风险，依据国家有关法律法规，制定本制度。

（二）适用范围：本制度适用于医院各部门和全体工作人员。

（三）内控原则：坚持依法依规、全面覆盖、突出重点、协同高效、持续改进的原则。

二、组织架构（一）医院成立内部控制领导小组，负责医院内控制度的制定、组织实施和监督评价。

（二）内部控制领导小组下设内控办公室，负责日常内控工作，对各部门内控制度执行情况进行指导和监督。

（三）各部门设立内控管理员，负责本部门内控制度的执行和业务活动的规范管理。

三、内控内容（一）预算管理：各部门应按照预算规定程序编制、执行预算，确保预算的真实性、合法性和有效性。

（二）收支管理：各部门应规范收入和支出管理，严格按照收费项目和标准进行收费，做到应收尽收，严禁违规收费。

（三）采购管理：各部门应按照采购规定程序进行采购，确保采购行为的公开、公平、公正。

（四）资产管理：各部门应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整和有效利用。

（五）医疗质量安全管理：各部门应严格执行医疗质量和安全管理规定，保障患者安全。

（六）人力资源管理：各部门应建立健全人力资源管理制度，确保人力资源的合理配置和有效利用。

（七）信息管理：各部门应加强信息管理，确保信息系统的安全、稳定运行。

四、内控措施（一）风险评估：各部门应定期进行风险评估，针对评估出的风险制定相应的控制措施。

（二）内部监督：内部控制领导小组加强对各部门内控制度执行情况的监督，发现问题及时纠正。

（三）培训与宣传：各部门应加强内控制度培训和宣传，提高工作人员的内控意识和能力。

（四）信息化建设：加强信息化建设，实现内控制度与现代信息技术的深度融合。

第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院管理水平，确保医疗质量和安全，根据《中华人民共和国医院管理法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有部门和全体员工。

第三条医院内部控制的目标是：1. 确保医疗质量和安全；2. 提高医院运营效率；3. 保障医院资产安全；4. 防范和化解医院风险；5. 依法合规经营。

第二章组织机构与职责第四条医院成立内部控制领导小组，负责全院内部控制工作的领导和协调。

第五条内部控制领导小组职责：1. 制定和修订内部控制制度；2. 监督内部控制制度的执行；3. 组织内部控制检查和评估；4. 处理内部控制中的重大问题。

第六条医院设立内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作。

第七条内部控制办公室职责：1. 负责制定内部控制制度的具体实施方案；2. 组织开展内部控制培训；3. 监督内部控制制度的执行情况；4. 收集和整理内部控制相关信息；5. 向内部控制领导小组报告内部控制工作情况。

第三章内部控制内容第八条医院内部控制主要包括以下内容：1. 内部环境：建立健全医院组织架构，明确各部门职责，加强内部沟通与协作。

2. 风险评估：定期对医院运营中的风险进行识别、评估和监控，制定风险应对措施。

3. 控制活动：制定合理的内部控制措施，确保医院各项业务活动合法合规。

4. 信息与沟通：建立信息沟通渠道，确保内部控制信息畅通无阻。

5. 内部监督：建立健全内部审计制度，定期对内部控制执行情况进行审计。

第四章内部控制制度执行第九条医院各部门应按照本制度要求，结合部门实际，制定具体实施细则。

第十条医院各部门负责人对本部门内部控制制度的执行负总责。

第十一条医院各部门应定期对内部控制制度执行情况进行自查，发现问题及时整改。

第五章内部控制检查与评估第十二条医院内部控制领导小组定期组织对内部控制制度执行情况进行检查。

第十三条内部控制办公室对检查中发现的问题，及时向相关部门反馈，并督促整改。

第一章总则第一条为加强公立医院内部控制，规范医院经济活动及相关业务活动，提高医院治理水平和运营效率，防范和管控运营风险，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内所有经济活动及相关业务活动，包括但不限于财务管理、采购管理、资产管理、人力资源管理、医疗服务等。

第三条医院内部控制应当遵循以下原则：1. 公平、公正、公开原则；2. 风险防范与控制原则；3. 效率与效益原则；4. 责任制原则。

第二章组织机构与职责第四条医院设立内部控制领导小组，负责内部控制工作的统筹规划、组织协调和监督实施。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作，其主要职责包括：1. 组织制定和修订内部控制制度；2. 负责内部控制体系的实施和监督；3. 组织内部控制培训和宣传教育；4. 负责内部控制评价和改进。

第六条医院各部门应当明确内部控制职责，加强内部控制执行，确保内部控制制度得到有效实施。

第三章内部控制内容第七条医院内部控制主要包括以下内容：1. 财务管理内部控制：包括预算管理、收支管理、资产管理、成本控制、财务报告等。

2. 采购管理内部控制：包括采购计划、采购程序、供应商管理、合同管理等。

3. 资产管理内部控制：包括固定资产管理、低值易耗品管理、无形资产管理等。

4. 人力资源管理内部控制：包括人员招聘、培训、考核、薪酬管理等。

5. 医疗服务内部控制：包括医疗服务质量、医疗安全、患者权益保护等。

第四章内部控制措施第八条医院内部控制措施包括：1. 建立健全内部控制制度，明确内部控制目标和要求；2. 实施授权审批制度，明确各级审批权限和程序；3. 加强财务收支管理，确保资金安全；4. 严格执行采购程序，防止利益输送；5. 加强资产管理，确保资产安全；6. 严格执行人力资源管理规定，确保人员素质；7. 加强医疗服务管理，提高医疗服务质量。

医院内部控制制度全第一章总则第一条为加强医院内部控制，规范医院管理行为，提高医院管理效能，制定本制度。

第二条医院内部控制制度是医院组织机构、职责权限、工作程序、信息传递和监控等方面的基本要求。

第三条医院内部控制制度应当依法依规、科学合理、分工明确、信息透明、风险可控。

第四条医院内部控制制度适用于医院各级各类部门、岗位和人员。

第五条医院内部控制制度的执行由医院行政部门负责具体实施。

第六条医院内部控制制度的修订由医院行政部门根据实际情况进行。

第二章组织结构和职责权限第七条医院内部控制制度应明确医院的组织结构和管理层级，明确各级各类部门的职责权限。

第八条医院内部控制制度应设立内部控制委员会，负责内部控制制度的制定、实施和监督。

第九条医院内部控制制度应明确各级部门的职责权限要求，保证各部门之间的合理协调和信息流畅。

第三章工作程序第十条医院内部控制制度应明确工作程序要求，细化工作步骤和时间节点，确保工作的有效进行。

第十一条医院内部控制制度应明确各类工作的申请、审批、实施和监督流程，确保各项工作依法依规进行。

第十二条医院内部控制制度应明确工作沟通、协调、合作和信息沟通的渠道和方式。

第四章信息传递第十三条医院内部控制制度应明确信息传递的内容、方式和时效要求，确保信息的及时准确传递。

第十四条医院内部控制制度应建立健全信息管理制度，确保信息的保密性和完整性。

第五章监控第十五条医院内部控制制度应建立风险识别、评估、防范和监测机制，确保医院风险可控。

第十六条医院内部控制制度应建立内部审计和评估机制，定期对各项工作进行审计和评估，及时发现和解决问题。

第六章具体制度第十七条医院内部控制制度应具体制定各类工作的实施细则，以确保工作的规范和有效进行。

第十八条医院内部控制制度应具体制定经济业务、财务管理、人力资源管理等各方面的具体规定。

第七章附则第十九条医院内部控制制度的修订应经过内部控制委员会审查和批准。

第二十条医院内部控制制度的执行不得违法违规，否则将依法追究责任。

一、总则为加强公立医院内部控制，提高医院管理水平和财务风险防范能力，保障医院资产安全和医疗服务质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医院管理法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

二、内控目标1. 确保医院财务报告的真实、准确、完整；2. 保障医院资产安全，防止资产流失；3. 提高医疗服务质量，确保患者权益；4. 加强内部监督，防范舞弊和腐败；5. 提高医院管理水平和效率。

三、内控原则1. 法规合规原则：内控制度应符合国家法律法规和政策要求；2. 全面性原则：内控制度应覆盖医院各项业务、财务、行政、人事等方面；3. 预防性原则：内控制度应提前预防潜在风险，降低风险发生概率；4. 系统性原则：内控制度应形成一个相互联系、相互制约的体系；5. 实效性原则：内控制度应注重实际操作，确保制度执行到位。

四、内控组织架构1. 成立医院内部控制领导小组，负责统筹规划、组织协调、监督检查医院内部控制工作；2. 设立医院内部控制办公室，负责具体实施、协调、指导医院内部控制工作；3. 各部门、科室设立内部控制员，负责本部门、科室内部控制工作的实施。

五、内控措施1. 财务管理内控：（1）建立健全财务管理制度，明确财务审批权限和程序；（2）严格执行国家有关财经法规和财务制度，确保财务报告的真实、准确、完整；（3）加强资金管理，确保资金使用安全、合规；（4）强化财务审计，定期对财务收支进行审计。

2. 资产管理内控：（1）建立健全资产管理制度，明确资产采购、使用、处置等环节的审批权限和程序；（2）加强资产清查，定期对资产进行盘点，确保资产账实相符；（3）加强资产维护，确保资产正常使用。

3. 人力资源管理内控：（1）建立健全人事管理制度，明确人事招聘、培训、考核、晋升等环节的审批权限和程序；（2）加强人事档案管理，确保人事档案真实、完整；（3）加强员工培训，提高员工素质。

4. 医疗服务内控：（1）建立健全医疗服务质量管理制度，明确医疗服务流程、规范、标准；（2）加强医疗质量管理，确保医疗服务质量；（3）加强医德医风建设，提高医务人员职业道德水平。