业务招待费用报销管理条例

业务招待费报销管理办法

第一章 总则

第一条 目的

为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，制定本办法。

第二条 适用范围

本办法适用于公司及所属各单位的业务招待费报销管理。

第三条 定义

业务招待费是指公司在生产经营活动中，因业务往来、商务洽谈、对外联络等需要而发生的招待费用，包括餐饮费、住宿费、礼品费、娱乐费等。

第二章 管理原则

第四条 业务招待费管理应遵循以下原则

（一）预算控制原则：业务招待费实行预算管理，各单位应根据年度经营计划和实际需要，编制业务招待费预算，并严格控制在预算范围内使用。

（二）事前审批原则：业务招待活动应事先填写《业务招待审批单》，经审批后方可进行。未经审批的业务招待活动，费用不予报销。 （三）勤俭节约原则：业务招待活动应遵循勤俭节约的原则，严格控制费用支出，杜绝铺张浪费。

（四）合规合法原则：业务招待费的报销应符合国家有关法律法规和公司财务管理制度的规定，严禁违规报销。

第三章 审批流程

第五条 事前申请

业务招待活动前，经办人应填写《业务招待审批单》，注明招待对象、招待事由、招待人数、预计费用等内容，并经部门负责人审核、分管领导审批。

第六条 业务招待

对于重要的业务招待活动，需经公司主要领导审批。

第七条 报销

业务招待活动结束后，经办人应及时整理发票等报销凭证，并填写《费用报销单》，经部门负责人审核、财务部门审核、分管领导审批后，方可报销。

第四章 报销标准

第八条 餐饮费

（一）公司领导进行外事接待的宴请费用标准（含酒水饮料）应当控制在300元/人以内，进行商务招待的宴请费用标准（含酒水饮料）应当控制在200元/人以内。

可根据来访不同级别设置报销标准。

（二） 部门负责人出面接待的相关人员，按100元/人内控制。

（三） 来访人员原则上应在公司食堂用餐。 （四） 业务招待费实行年度预算总额控制。

二期项目业务招待费管理制度

第一条：为保证公司二期项目业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，反对铺张浪费，培养勤俭自律的工作作风，特制定本制度。

第二条：业务招待费是指公司为二期项目建设的需要而支付的各种招待费用。

第三条：业务招待费用列支标准。

1、在外面出差的项目工作人员原则上不允许招待费开支，特殊情况需招待相关单位人员的，应先电话向二期工程部主管领导请示批准，回公司后补办相关审批手续；

2、客户来访招待：业务员级招待标准50元/位，部门负责人招待标准70元/位；公司领导招待标准100元/位；公司陪餐人数原则上不超过来客人数，特殊情况由项目主管领导批准；

3、二期工程部工作人员加班，原则上不安排工作餐；如遇二期会议及集体活动需安排用餐，用餐标准由主管领导确定。

第四条：业务招待费实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式，经办人应事先填写《业务招待费申请表》，按本制度第三条的批准后实行。确有特殊情况，不能当时填写审批单的，应向批准人提前口头申报，经同意后方可实行，事后补办相关审批手续。未按规定程序报批的，或越权审批的，财务部不予报销相关费用。

第五条：业务招待费用需借支费用的，凭《业务招待费申请表》，经部门负责人签字，财务部门审核。二期工程部主管领导批准后，经

办人方可到财务部借支。

第六条：报销审批手续

经办人应在每笔招待费用发生后的三天内将《业务招待费用申请表》连同合符规范的发票报综合协调组审核，由项目主管领导批准后到财务部报销。

第七条：业务招待费的使用只限于招待来宾用餐。

第八条：非特殊情况不安排客人到营业性酒吧等娱乐场所消费，客人要求的或公司业务确有需要的，由相关人员事先按程序报批后施行，未经事先申报批准的，财务部门不予以报销。

第九条：本制度自下发之日起执行。

业务招待费报销规定

在公司进行业务招待活动时，为了规范经费使用，加强财务管理，特制定以下业务招待费报销规定：

一、报销范围

业务招待费报销范围包括与客户、合作伙伴或公司外部人员进行商务会晤、洽谈、庆祝活动等场合中发生的餐饮费用、礼品费用等相关费用。

二、申请流程

1. 申请人必须提前填写《业务招待费报销申请表》，并经直接主管审批签字。

2. 提交申请表时必须同时附上相关的票据和发票，并说明费用的用途、收支对象以及活动详情。

3. 报销申请需在活动结束后5个工作日内完成。

三、报销标准

1. 餐饮费用报销标准每人每餐不超过200元（不含酒水费用）。

2. 礼品费用报销标准不超过500元。

3. 不报销酒水费用。

4. 同一次活动的总费用不得超过2000元。

四、报销方式 1. 报销申请表经审批后，由财务部门进行财务审批。

2. 报销款项将在7个工作日内转账至申请人指定的个人银行账户。

五、特殊规定

1. 招待费用必须符合公司相关政策，不得使用公司经费进行超出标准的招待活动。

2. 发票和票据必须真实有效，如发现虚假开票或变造票据将被取消报销资格并承担法律责任。

3. 如有特殊情况需超出公司标准报销，需提前向直接主管和财务部门进行申请并提供充分的解释和证明。

六、补充说明

以上规定属于公司的内部管理规定，适用于公司内部员工进行业务招待活动期间的费用报销，违反规定者将受到相应的处罚。

以上为公司对业务招待费报销的规定，希望广大员工严格遵守，严格控制业务招待费用的合理范围，做到节约使用，规范管理。

第一章 总则

第一条 为规范公司招待费报销行为，加强财务管理，控制成本，提高公司经营效益，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司内部所有涉及招待费用的报销活动。

第三条 招待费用报销应遵循合理、合规、节约、高效的原则。

第二章 招待费用支出范围

第四条 招待费用支出范围包括：

1. 业务招待费：包括接待客户、合作伙伴、上级领导、专家等产生的餐饮、娱乐、礼品等费用。

2. 差旅招待费：包括因公出差期间产生的餐饮、住宿、交通等费用。

3. 会议招待费：包括举办会议期间产生的餐饮、住宿、交通等费用。

第三章 招待费用使用原则

第五条 招待费用使用应遵循以下原则：

1. 必要性原则：招待活动必须与公司业务经营紧密相关，不得随意举办。

2. 节约性原则：招待活动应注重实效，严格控制费用支出，不得铺张浪费。

3. 合规性原则：招待活动应符合国家法律法规和公司规章制度，不得违规操作。

4. 透明性原则：招待费用支出应公开透明，接受监督检查。

第四章 招待费用报销流程

第六条 招待费用报销流程如下：

1. 招待活动举办前，相关部门应填写《招待费用申请表》，经部门负责人审批后报送财务部门。

2. 财务部门对《招待费用申请表》进行审核，确认无误后安排报销。

3. 招待活动结束后，相关部门应提供以下资料：

- 招待费用发票 - 招待费用明细单

- 招待活动照片（如有）

- 其他相关证明材料

4. 财务部门对报销资料进行审核，确认无误后办理报销手续。

第五章 招待费用审批权限

第七条 招待费用审批权限如下：

1. 普通招待费用：由部门负责人审批。

2. 重要客户招待费用：由部门负责人审批后报总经理审批。

3. 特殊情况招待费用：由总经理审批。

第六章 监督检查

第八条 公司财务部门负责对招待费用报销进行监督检查，发现问题及时纠正。

第九条 公司审计部门定期对招待费用报销进行审计，确保招待费用合规使用。