2017年科技股份公司对外投资管理制度

一、总则第一条为规范公司外部投资行为，防范投资风险，提高投资效益，维护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属子公司（以下简称“公司”）对外投资活动。

第三条公司对外投资应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规，符合国家产业政策和公司发展战略；（二）效益性原则：确保投资收益最大化，降低投资风险；（三）稳健性原则：充分考虑投资项目的可行性，确保投资项目的稳定发展；（四）风险可控原则：建立健全风险管理体系，确保投资风险在可控范围内。

二、对外投资范围及方式第四条公司对外投资范围包括：（一）股权投资：包括新设、参股、并购、重组、股权置换、股份增持或减持、参与及设立产业投资基金等；（二）债权投资：包括委托理财、委托贷款、购买交易性金融资产等；（三）固定资产投资：公司及子公司用于自用的非经营性房地资产购买、技术改造、装饰装修、设备购置等；（四）金融投资：进行证券（股票、债券、基金）交易、期货交易、外汇交易等。

第五条公司对外投资方式包括：（一）直接投资：公司直接以自有资金或通过融资渠道投入项目；（二）间接投资：公司通过设立子公司、参股等方式间接参与投资。

三、对外投资决策程序第六条公司对外投资决策程序如下：（一）项目立项：由投资部门提出投资建议，经总经理办公会或董事会审议通过；（二）可行性研究：投资部门对投资项目进行可行性研究，包括市场分析、风险评估、投资回报测算等；（三）风险评估：投资部门对投资项目进行风险评估，制定风险应对措施；（四）决策审批：根据投资项目的性质、金额及风险等级，分别报总经理办公会、董事会或股东大会审批；（五）合同签订：投资部门与投资方签订投资合同，明确双方权利义务；（六）项目实施：投资部门负责项目实施过程中的监督管理。

四、对外投资管理第七条公司对外投资管理包括以下内容：（一）投资项目管理：投资部门对投资项目进行全过程管理，确保项目顺利实施；（二）投资风险控制：建立健全风险管理体系，对投资风险进行监控、预警和处置；（三）投资收益管理：对投资收益进行核算、分析和评估，确保投资收益最大化；（四）投资信息管理：建立健全投资信息管理制度，确保投资信息真实、准确、完整。

公司对外投资管理制度（通用3篇）公司对外投资管理制度篇1第一条制定目的为加强公司对外投资管理，规范公司对外投资行为，保障公司合法权益，根据有关法律法规及公司章程的有关规定，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司一切对外投资行为的监督管理工作，包括股权投资、债权投资的申报、审批、监管等。

第三条基本原则1.明确管理权限。

2.落实出资者和经营者的责任。

3.加强出资者的监督力度。

第四条主管部门公司______部是对外投资的管理部门。

第五条对外投资决策______运用公司资产所作出的投资权限为公司最近经审计净资产____％以下，其它重大投资项目应由______申报______审查批准。

第六条对外投资项目1.公司鼓励以下对外投资项目：（1）符合公司发展战略的项目；（2）拥有技术优势或资源优势的开发项目；（3）与公司生产经营有关的原材料、能源和产品销售等紧密相关的项目。

2.公司不鼓励以下对外投资项目：（1）不具竞争优势的项目；（2）不符合国家产业政策的项目。

（3）____________________项目。

3.对外投资项目要采用_______形式进行，累计对外投资总额不得超过公司净资产的_____%。

第七条对外投资申报公司的对外投资行为，应由_____向_____提交以下材料进行申报：1.对外投资项目概况；2.对外投资可行性分析报告；3.本单位近_____年的资产负债表和损益表；4.合作投资的，提交有关合作协议及合作方基本情况。

第八条对外投资审批1.______申报对外投资项目后，由______负责审核并对项目提出初步意见后提交______作进一步审批。

2.审批的基本原则：（1）符合国家产业政策；（2）符合公司发展战略和投资方向；（3）经济效益良好或符合其它投资目的；（4）有规避风险的预案；（5）与公司投资能力相适应；（6）申报资料齐全、真实、可靠。

3.审批额度（1）低于公司最近经审计净资产_____％的项目由_____审批；（2）公司最近经审计净资产_____％至_____％的项目由_____审批；（3）公司最近经审计净资产_____％以上项目由_____审批。

股份有限公司对外投资管理制度第一章总则一、为规范股份有限公司（以下简称“公司”）的投资行为，降低投资风险，提高投资效益，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等国家有关法律、行政法规、规章及《股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”），制定本制度。

二、本办法所称对外投资，是指本公司以赢利或保值增值为目的而对外进行的投资行为，即本公司将货币资金、经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物资产以及专利权、专有技术、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行国家法律法规允许的各种形式的投资活动。

三、按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指在法律、法规允许的范围内公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含）的投资，包括各种股票、债券、基金或其他有价证券；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等，包括但不限于下列类型：1.公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；2.公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司实体或开发项目；3.向控股或参股企业追加投资；4.收购资产、企业收购和兼并；5.参股其他境内、外独立法人实体；6.经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；7.公司依法可以从事的其他投资。

四、建立本制度旨在建立有效的控制机制，对公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高公司抗风险能力。

五、对外投资的原则：1.必须遵循国家法律、法规的规定；2.必须符合公司的发展战略；3.必须规模适度、量力而行，不影响公司主营业务的发展；4.必须坚持效益优先的原则。

第二章对外投资的审批权限一、本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、公司章程、《股份有限公司股东大会议事规则》（以下简称“《股东大会议事规则》”）、《股份有限公司董事会议事规则》（以下简称“《董事会议事规则》”）等规定的权限履行审批程序。

2017年信息技术公司对外投资管理制度
第一章总则 (2)
第二章投资的批准 (2)
第三章资产管理 (3)
第四章财务审计 (4)
第五章投资披露 (6)
第六章附则 (6)
第一章总则
第一条为了加强对公司对外投资活动的管理，保证对外投资活动的规范性、合法性和效益性，切实保护公司和投资者的利益，根据国家有关法律法规和《公司章程》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，制定本制度。

第二章投资的批准
第二条本制度所称对外投资是指公司为了通过分配来增加财富，或谋求其他利益，将公司拥有的资产让渡给其他单位而获得另一项资产的活动。

公司不得成为对投资的项目承担连带责任的投资人。

第三条公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等职责方面有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。

第四条投资项目的批准权限依次为：单笔投资金额在人民币500万元（含人民币500万元）以下的项目由总经理批准；投资金额在人民币500万元以上且占公司最近一次经审计净资产30%以下的项目由董事会批准；投资金额超过公司最近一次经审计净资产30%的项目，需由董事会审议后提请股东大会批准。

公司进行证券投资、委托理财或衍生产品投资事项应由公司董事会或股东大会审议批准，不得将委托理财审批权授予公司董事个人或。

对外投资管理制度一、概述对外投资是指投资者将资本或者其他资源投入到海外市场以谋求经济利益的行为。

为了规范和管理对外投资活动，提高投资效益，本公司制定了本《对外投资管理制度》。

二、投资决策1. 投资决策流程对外投资决策由以下步骤组成：1) 投资意向形成：根据公司战略和发展规划，确定对外投资意向。

2) 投资前期调研与尽职调查：对目标市场进行充分调研与尽职调查，评估投资风险与潜在收益。

3) 决策审批：由公司高层进行投资决策审批，确保投资项目符合公司战略和风险控制要求。

4) 签署合同：与投资方达成一致，并签署相关合同。

5) 资金拨付及实施：按照合同约定，拨付资金并启动项目实施。

2. 决策参与者投资决策需经相关部门和岗位共同参与，包括但不限于：1) 投资部门：负责投资决策的制定和执行。

2) 财务部门：提供投资项目财务数据和分析。

3) 风险管理部门：评估投资风险，并提出风险控制建议。

4）法务部门：参与合同谈判与签署，并提供法律意见。

5）行政部门：协助处理与投资相关的文件和手续。

三、投资风险管理1. 风险评估与监测在对外投资过程中，风险评估和监测是不可或缺的环节。

具体包括：1) 相关政策风险：关注目标市场的政策环境、法规变化等。

2) 经济环境风险：了解目标市场的经济数据、行业发展情况等。

3) 商业模式风险：评估投资项目的商业模式是否可行。

4) 资金流动性风险：合理安排资金流动，确保资金的安全性和流动性。

2. 风险控制措施为了有效控制对外投资风险，本公司采取以下措施：1) 多元化投资：分散投资风险，避免集中投资于某一领域或地区。

2) 投资限额管理：设定投资限额，确保投资金额符合公司财务能力和风险承受能力。

3) 投资审查和监督：建立投资审查和监督机制，对投资项目进行全面评估和跟踪检查。

4) 风险防范与处置：及时应对投资风险，采取措施预防和解决风险事件的发生。

四、投资回报管理1. 盈利分配与报告对外投资项目盈利分配由相关投资方案和协议约定。

股份有限公司对外投资管理制度股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为加强对股份有限公司（以下称“股份公司”）对外投资活动的管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及的相关规定以及《北京点众科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，特制定本制度。

本制度适用于股份公司及子公司。

第二条本制度所称对外投资是指以现金、实物资产和无形资产等作价出资，进行设立、并购企业(具体包括新设、参股、并购、重组、股权置换、股份增持或减持等)、股权投资、委托理财、委托贷款以及国家法律法规允许的其他形式的投资活动。

第三条公司向其他有限责任公司、股份有限公司投资的，公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。

第二章投资管理范围及组织结构第四条公司对外投资管理的范围包括：投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批；编制的年度投资计划和预算；投资项目的筹资；项目实施及监控；项目竣工验收后评价。

第五条公司股东大会、董事会作为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

未经授权，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第三章职责分工第六条公司应确保办理对外投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

公司应在对外投资项目可行性研究与评估、决策与执行、记录与保管、处置的审批与执行等岗位相互分离，不得一人兼任两个岗位。

第七条公司的对外投资计划由相关部门提出,其主要职责有：1.编制对外投资报告,提请董事会、股东大会审议;执行股东大会和董事会有关投资决策和资产处置决定。

2.参与对投资项目的可行性论证,以避免或控制风险。

3.同时执行股东大会和董事会有关投资决策和资产处置决定。

第八条公司财务部门负责对外投资的财务管理。

公司对外投资项目确定后，由公司财务部门负责筹措资金，协同有关方面办理出资、工商登记、税务登记、银行开户等手续，并实行严格的借款、审批与付款制度。

徐州工程机械科技股份有限公司第五届董事会第四次会议资料关于制定公司《对外投资制度》的议案各位董事：为了加强对外投资管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，根据《公司法》、《会计法》、财政部《关于印发〈企业内部控制规范—基本规范〉和17项具体规范（征求意见稿）的通知》（财会便[2007]7号）、《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第四号—证券投资》等有关法律、规章和公司《章程》的有关规定，特制定本制度。

本制度涵盖了对外投资的定义、原则、职责分工、审批权限、日常管理、信息披露及责任追究等内容。

《徐州工程机械科技股份有限公司对外投资制度》附后。

以上报告，请各位董事审议。

二00七年九月二十八日徐州工程机械科技股份有限公司对外投资制度第一章 总 则第一条 为了加强对外投资管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，根据《公司法》、《会计法》、财政部《关于印发〈企业内部控制规范—基本规范〉和17项具体规范（征求意见稿）的通知》（财会便[2007]7号）、《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第四号—证券投资》等有关法律、规章和公司《章程》的有关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将货币资金、实物资产、无形资产等资产让渡给他人并获得其他资产的行为。

对外投资包括长期股权投资、委托理财、证券期货投资。

证券期货投资包括股票投资、基金投资、债券投资、期货投资、期权投资等。

第三条 公司对外投资应遵循的原则（一）符合国家法律、法规、规章及公司《章程》的有关规定；（二）有利于提高公司的经济效益；（三）有利于公司资源的有效配置和利用。

第二章 对外投资的职责分工和授权标准第四条 公司证券审计部负责组织编制对外投资的可行性研究报告，经总经理初审后，上报董事会战略委员会，由董事会战略委员会对可行性研究报告进行评估，审慎作出判断，决定是否可以提交董事会或股东大会审议。

12-公司对外投资管理制度1深圳市XXXX科技股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范投资行为，降低投资风险，提高投资收益，维护公司、股东和债权人的合法权益，根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“创业板指引”）及《公司章程》的规定，制定本制度。

第二条本制度所称投资包括：1、风险性投资，是指公司购入能随时变现的投资品种或工具，包括股票、债券、投资基金、期货、期权及其它金融衍生品种等。

2、长期股权投资，是指公司购入的不能随时变现或不准备随时变现的投资，即以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合资合作、联营、兼并等方式向其他企业进行的、以获取长期收益为直接目的的投资。

3、委托理财、委托贷款。

第三条公司投资应遵循以下原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经济效益。

第二章投资决策及程序第四条公司股东大会、董事会为投资的决策机构，各自在其权限范围内行使投资决策权。

董事会有权审议并决定对外投资事项（含委托理财、委托贷款）：1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上、30%以内的重大交易事项；2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上、30%以内的重大交易事项；3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上、30%以内的重大交易事项；4、交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的10%以上、30%以内的重大交易事项；5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计的净利润的10%以上、30%以内的重大交易事项。

超过上述权限范围的对外投资事项由股东大会审议批准。

第五条涉及与关联人之间的关联投资，除遵守本制度的规定外，还应遵循公司关联交易管理制度的有关规定。

XX股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范对外投资行为，防范对外投资风险，保证投资行为合法、审慎、安全、有效，提高对外投资效益，根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和公司章程的有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司为扩大生产经营规模或实施公司发展战略，以获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或法人单位的行为。

包括投资新建全资企业、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、项目资本增减、委托理财及其他债权投资等。

第三条公司对外投资管理原则：1、遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；2、各投资项目的选择应符合公司发展战略；3、规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；4、坚持效益优先的原则5、集体决策、审慎投资、控制风险第四条本制度适用于公司及下属各分子公司。

第二章职责分工第五条总经理办公会：根据公司董事会提出的战略方向，寻找投资重点和项目，审核投资管理制度，并组织进行可行性研究，报董事会审批决策。

第六条项目部（或项目负责人）：由总经理指定，负责投资项目的可行性调查与研究，编制投资可研报告及投资项目建议书，经公司批准后跟踪、实施项目计划。

第七条财务部：参与项目可行性分析，审核并下达投资预算，并对投资项目进行过程监督与效益评估。

第八条其他相关部门；如技术中心、生产部门等应参与投资项目的评审。

第三章对外投资的权限划分第九条公司对外投资的决策机构为总经理办公会、董事会或股东大会，决策权限如下：1、单项对外投资金额在人民币500万元以内（含）的一般投资项目，由总经理办公会决定；2、单项对外投资金额在人民币500万元以上，金额在公司最近一期经审计总资产50%以内的重大投资项目，以及根据相关规定应当由董事会决定的投资事项，由总经办提出审核意见后报董事会决定；3、单项对外投资金额超过公司最近一期经审计总资产50%以上的项目，以及根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》规定应当由股东大会决定的投资事项，由股东大会决定；第十条公司其他任何部门和个人均无权对公司对外投资做出决定。

公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范公司对外投资行为，保护公司资产安全，提高资本运作效率，促进公司可持续发展，制定本制度。

第二条公司对外投资指公司为了获取投资收益，向其他企业、机构或个人投资、购买股权、债券等金融产品或实物资产，包括但不限于股权投资、债权投资、金融产品投资等行为。

第三条公司对外投资管理应遵循安全、风险可控、合规、效益最大化的原则，明晰投资目标、风险偏好、投资范围，加强对外部环境和投资标的的研究，确保投资决策的科学性和合理性。

第四条公司对外投资决策应当充分考虑公司整体发展战略、现金流情况、资产负债状况等因素，保证投资决策的正当性和合理性。

第五条公司对外投资管理应当严格遵循国家有关法律、法规和监管规定，确保投资行为的合法性和合规性。

第二章投资管理机构及职责第六条公司设立投资管理机构，负责对外投资管理工作。

第七条投资管理机构设立投资管理委员会，由董事会委派产生，负责审核投资项目、监督投资管理工作。

第八条投资管理委员会主要职责包括：（一）审议和决定投资项目；（二）对正在进行的投资项目进行监督和评估；（三）定期向董事会报告公司对外投资情况；（四）制定公司投资管理制度和规章制度。

第九条投资管理机构设立投资管理部门，专门负责具体的投资项目管理工作。

第十条投资管理部门主要职责包括：（一）研究和分析投资标的，制定投资方案；（二）组织实施投资项目；（三）对投资项目进行风险管理和监控；（四）协助投资管理委员会进行投资项目审议和决策。

第三章投资决策和项目管理第十一条公司对外投资项目包括股权投资项目和债权投资项目。

第十二条股权投资项目应当按照公司章程规定的程序进行审议和决策，确定投资金额和投资比例，确定投资期限和退出机制。

第十三条债权投资项目应当制定债权投资方案，确定投资金额、投资期限、利率等关键信息，并签订债权投资协议，并进行严格的风险评估和控制。

第十四条公司对外投资项目应当进行全面的尽职调查，包括投资标的的财务状况、经营状况、市场情况、法律风险等方面的调查，确保投资方案的可行性和合规性。