下载文档原格式
商业银行资产负债组合管理随着金融市场的不断发展，商业银行面临着越来越多的风险和压力。
为了有效管理资产和负债，商业银行采用了资产负债组合管理的方法。
资产负债组合管理是商业银行通过合理配置资产和负债，以实现风险最小化、效益最大化的管理手段。
一、资产负债组合管理的概念资产负债组合管理是指商业银行通过对资产与负债进行合理配置和控制，使资金利用效率最大化，风险最小化，以实现商业银行经营目标的一种管理方法。
在资产负债组合管理中，商业银行需要考虑各种因素，如资金到期收回的可能性、市场利率、贷款风险等。
通过对这些因素的分析和预测，商业银行可以合理配置资产和负债，从而达到盈利和风险控制的平衡。
二、资产负债组合管理的目标资产负债组合管理的主要目标是实现风险最小化和效益最大化。
具体来说，商业银行在资产负债管理过程中需要遵循以下几个方面的目标。
1. 资金利用效率最大化：商业银行需要通过合理配置资产和负债，使资金能够最大程度地得到利用，提高运营效率。
2. 风险控制：商业银行需要通过对资产与负债的合理配置和控制，降低风险水平，保护资金安全。
3. 盈利最大化：商业银行需要通过合理配置和管理，使得利润最大化，提高股东价值。
4. 流动性管理：商业银行需要在资产负债管理过程中，确保满足短期和长期资金需求，保持良好的流动性。
三、资产负债组合管理的方法为了实现资产负债组合管理的目标，商业银行采用了多种方法。
1. 期限匹配：商业银行通过对资产和负债的期限进行匹配，来降低利率风险。
通过合理配置资产和负债的到期日，商业银行可以减少利率变动对银行业务的影响。
2. 风险分散：商业银行通过投资于不同类型的资产，从而分散投资风险。
通过投资于具有不同收益和风险特点的资产，商业银行可以降低整体风险水平。
3. 资产负债管理模型：商业银行采用各种数学和统计模型来进行资产负债管理。
这些模型可以帮助银行预测市场变化，评估资产和负债的风险和收益。
4. 流动性压力测试：商业银行通过进行流动性压力测试，来评估自身在不同市场条件下的流动性风险。
116 | 中国商人CBMAGB usiness起底案例参考：商业银行资产负债管理的破局之道文/王晶晶 新疆天山农村商业银行股份有限公司商业银行在金融体系中占据着举足轻重的位置，其资产负债管理的效率对经济社会的发展具有直接而深远的影响。
因此，如何实现商业银行资产负债的优化管理，一直是众多金融机构管理者共同关注的重要课题。
基于上述现实背景，商业银行资产负债管理优化机制被视为重要的研究对象，旨在为商业银行资产负债管理的长远发展提供有力支持。
商业银行资产负债管理优化机制的案例分析案例一：以中国建设银行为例。
为了优化资产负债管理，中国建设银行采取了多项措施。
首先是在一定范围内提高人民币贷款比例，以确保银行资产的流动性。
同时，建设银行还通过控制资产负债来调整存贷款比例，从而确保自身的稳健经营。
此外，建设银行还通过改革资产负债管理机制，有效预防潜在的资产负债结构风险，为银行的健康持续发展做好准备。
这些措施旨在提升银行的资产负债管理效率和风险控制能力，为银行的可持续发展奠定坚实基础。
案例二：以招商银行为例。
招商银行为了优化资产负债管理，采取了一系列有效措施。
在各项工作的开展中，该行依靠严格的风险控制模式，对资产负债结构进行高效的管理和控制。
此外，为确保央行内部资金的流动性，招商银行根据市场变化灵活运用外汇和债券。
另外，招商银行还通过保持资金的流动性来提高内部财务资金的安全性，从而为银行的长期可持续发展奠定基础。
从招商银行的这些措施可以看出，其内部资产负债管理的优化为保障银行的稳定发展提供了强有力的支持。
这些措施为银行带来了更大的灵活性和流动性，帮助银行更好地应对市场风险，同时也为客户提供更加优质的金融服务。
商业银行资产负债管理优化机制的具体应用在提高效率中的应用。
在提高运营效率方面，商业银行资产负债管理优化机制扮演着至关重要的角色。
首先，为了合理管理贷款资金，商业银行需要仔细权衡风险与收CBMAG 中国商人 | 117的问题。
金融市场化改革中的商业银行资产负债管理随着金融市场化改革的推进，商业银行资产负债管理也面临着新的挑战和机遇。
商业银行的资产负债管理主要是指通过合理配置资金，实现风险控制和收益最大化的过程。
具体来讲，商业银行需要做好以下方面的工作。
一、资产负债匹配商业银行需要采取合理的资产和负债配置策略，以实现其现金流和风险管理目标。
资产负债匹配是指商业银行通过在资产和负债中选择不同的起息和偿还日期，以在不同的时间点得到平衡的现金流。
为了实现良好的资产负债匹配，商业银行需要了解市场上的资产和负债证券，以便优化他们的资产和负债组合。
同时，商业银行需要充分考虑央行货币政策的作用，以确保其资产负债管理目标与宏观经济政策的相互作用。
二、流动性风险管理商业银行需要充分掌握其现金流状况，以决定其所需资金的类型和数量。
在这方面，商业银行需要管理流动性风险，以确保能够在必要时尽快满足资金需求。
流动性风险管理的主要工具包括负债管理和储备资金管理。
负债管理可以实现流动性需求与商业银行负债的基本匹配，以保证商业银行能够在必要时快速按时偿还债务。
储备资金管理是一种确保商业银行在面对突发事件时有足够资金可以使用的风险管理策略。
三、市场风险管理市场风险是指商业银行在资产和负债上面临的价值波动风险。
市场风险管理的主要目的是防止资产和负债之间可能存在的流动性、信用和汇率风险对商业银行价值的不利影响。
针对市场风险，商业银行需要完善的风险管理系统，包括风险识别、风险测量、风险控制和风险监管。
商业银行还可以利用金融衍生品之类的金融工具进行对冲和管理风险。
信用风险是指商业银行在市场经营过程中，因客户违约、担保物质量下降等可能带来的风险。
信用风险管理的主要任务是确保商业银行在授信过程中进行充分的风险评估，并根据评估结果制定风险措施。
商业银行可以通过多种手段进行风险管理，例如制定信贷政策、加强授信审批、加强授信发放后的监管控制等。
综上所述，商业银行资产负债管理是一个重要的风险管理工具，在金融市场化改革中扮演着重要的角色。
后金融危机时代对企业财务管理的思考摘要：企业在经历金融危机后，更容易受到社会经济形势波动的影响，未来发展仍然面临着许多挑战。
文章分析了后金融危机时代的世界经济运行的态势以及企业在后金融危机时代财务管理面临的挑战和冲击，提出当前背景下改善企业财务管理的对策。
关键词：后金融危机；财务管理中图分类号：f275 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）08-0-01随着席卷全球的金融危机浪潮的逐渐消退，弥漫于全球企业的恐惧情绪也日渐消弥，全球经济已渐入后金融危机时代。
所谓后金融危机时代，是指2008年美国次贷危机后，全球经济触底、回升直至下一轮增长周期到来前的一段时间区间。
企业是市场经济的基石，一个地区企业的发展水平，决定了该地区经济的发展水平。
对后金融危机时代下的企业来说，不仅仅是要抓住机会恢复元气，还需要对金融危机的反思和总结，在这其中，对企业财务管理的思考尤为重要。
一、后金融危机时代的来临自2008年9月下旬开始，世界各国政府通力合作，采取了史无前例的措施对市场进行积极有效的干预。
美国经济正在走出低谷，显示出企稳回升的迹象，美国经济止跌反弹将是世界经济最终走出衰退的关键。
欧盟经济体、英国和日本也出现了类似的企稳。
世界经济已经度过了最恐慌的阶段，止住了下滑的趋势。
应该说，这次危机是比1929年的危机更大的一次危机，但由于各国的经济政策都很及时有力，我们成功防止了大萧条的出现。
全球经济从崩溃边缘走了出来，金融危机的恶劣态势得到了有效控制，全球经济开始出现复苏性增长的时代已经来临，全球正在进入“后金融危机时代”。
二、后金融危机时代的世界经济运行态势当前世界经济患上了大危机的“后遗症”：国际贸易保护主义甚嚣尘上；国际金融市场持续动荡；西方经济低迷，债务、货币、银行等问题丛生。
1.美国经济去虚拟化经济虚拟化主要是指经济金融化。
所谓经济金融化，是指包括银行、证券、保险、房地产信贷等广义的金融业在一个经济体中的比重不断上升，并对该经济体的经济、政治等产生深刻影响。
目录摘要..............................................................ABSTRACT (I)第1章我国商业银行资产负债管理理论的概述 01.1资产管理理论 01.2负债管理理论 01.3资产负债管理理论 (1)第2章我国商业银行资产负债管理存在的问题 (2)2.1商业银行的重视程度不够 (2)2.2负债种类少 (2)2.3资产负债管理技术落后，业务创新能力不足 (3)2.4资产充足率低缺少流动性 (3)第3章我国商业银行资产负债管理的问题分析 (5)3.1我国商业银行资产负债管理发展时间较短 (5)3.2我国商业银行累计机制缺失 (5)3.3我国商业银行金融创新不足 (6)第4章完善我国商业银行资产负债的建议 (7)4.1提高商业银行对资产负债管理的认识 (7)4.2加快资产负债管理的业务组织体系建立 (7)4.3深化利率市场的改革 (8)4.4加强研究，推进业务和产品创新 (8)结论 (10)参考文献 (11)致谢 (12)摘要金融是现代经济的核心，商业银行是一国金融机构体系的主体。
资产负债管理对于商业银行经营管理有着重要作用，它对商业银行来说是一种全方位的管理办法，是为商业银行达到经营目标而协调各项业务的管理。
经历了数十年的发展，资产负债管理在经营活动中展现了一系列的缺陷和问题。
我国的商业银行资产负债管理深受市场利率化改革的影响。
随着利率市场化的深化，商业银行在竞争上会越来越激烈。
完善资产负债管理成为了提高商业银行竞争力的必然途径。
本文首先介绍了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。
其次说明了商业银行的作用及资产负债管理的意义。
分析我国商业银行的发展现状中提出我国商业银行存在的问题，对资产负债管理的重视程度不够、负债种类少、储存存款在商业银行中比重偏高和资产缺少流动性的问题。
最后针对提出的问题，从在资产负债管理的业务体系建立上加快步伐、提高对资产负债管理的认识和扩大业务范围和深化利率市场改革等方面来解决问题。
商业银行的资产负债管理与优化随着现代金融业的不断发展与进步，商业银行作为金融机构的重要组成部分，在经营过程中面临着各种挑战和风险。
而资产负债管理（Asset and Liability Management，简称ALM）则成为商业银行高效运营和风险控制的关键手段。
本文将从资产负债管理与优化的角度探讨商业银行面临的问题及解决方案。
一、资产负债管理的重要性资产负债管理是商业银行维持资金平衡、降低风险、实现利润最大化的核心活动。
银行的资产负债表包含了各种资产和负债项目，这其中的差额衡量了银行的净资产。
ALM帮助银行管理资金流入和流出、控制流动性风险、降低信用风险以及优化利润。
其次，ALM有助于银行实现优化的资本配置。
通过合理的资产负债组合，银行能够在风险与回报之间寻求平衡，并为客户提供更好的金融产品和服务。
资本的合理配置可以提高银行的市场竞争力，增强风险承受能力。
最后，资产负债管理有助于银行应对市场崩溃和金融危机。
通过合理的风险管理和流动性管理，银行能够更好地应对挑战，保障其稳定运营。
二、资产负债管理的问题与挑战然而，商业银行在资产负债管理过程中也面临一系列的问题与挑战。
首先，银行需面临资产的多样性和复杂性。
银行的资产包括各种贷款、投资和债券等，不同类型的资产具有不同的期限、回报和风险。
如何合理组合这些资产，平衡风险和回报，是资产负债管理的一个重要问题。
其次，市场环境的不确定性也增加了资产负债管理的难度。
市场利率、汇率和流动性等因素的波动，会对银行的资产和负债造成直接影响。
因此，银行需要制定相应的风险管理策略，进行灵活的资产负债调整。
再次，合规性和监管要求增加了资产负债管理的复杂性。
作为金融机构，商业银行需要遵守各项法规和监管要求，如资本充足率、准备金率、流动性指标等。
这些要求对银行的资产负债组合和运营策略都提出了严格要求。
三、资产负债管理的优化措施为了实现资产负债管理的优化，商业银行可以采取以下措施：1. 预测与规划：通过市场研究和数据分析，预测未来的市场环境和经济趋势，为资产负债管理提供科学依据。
后金融危机时代的商业银行资产负债管理作者：张华来源：《金融经济·学术版》2013年第06期摘要：资产负债管理是商业银行经营管理中的一个重要管理方法，被普遍应用于我国的商业银行管理当中。
2007年的全球金融危机爆发后，我国的商业银行受到了很大的冲击，商业银行在经营中过度使用金融杠杆导致的风险累积问题和资产负债管理理论和技术的缺陷开始暴露出来。
本文从我国商业银行资产管理的现状出发，剖析其在后金融危机时代暴露的缺陷和不足，并提出相应的应对措施和建议。
关键词：后金融危机时代商业银行资产负债管理现状对策一、引言资产负债管理是银行、证券、保险和基金等金融机构常用的一种管理手段。
资产负债管理有广义和狭义之分。
广义的资产负债管理，是指金融机构按一定的策略进行资金配置来实现流动性、安全性和盈利性的目标组合。
狭义的资产负债管理，主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现金融机构的目标，或者通过调整总体资产和负债的持续期，来维持金融机构正的净值。
商业银行的资产负债管理实质上是指对于银行资产负债表中各个项目的总量结构进行计划，操作和控制，在确保商业银行流动性充裕和安全的情况下，以最小的成本费用来获取最大的收益。
资产负债管理从上个世纪八十年代开始一直被普遍应用于商业银行的经营管理中，并发挥了重要的作用。
2007年由于美国次贷危机引发的全球金融危机，给商业银行带来了巨大的冲击，大批的商业银行陷入倒逼和重组。
商业银行资产负债管理导致银行经营中过度使用金融杠杆，从而累积了大量的风险，是国际金融危机爆发的重要原因之一。
全球金融危机给我国的商业银行也带来了巨大的冲击，我国商业银行资产负债管理中存在的缺陷和不足也开始浮出水面。
二、金融危机暴露的我国商业银行资产负债管理的问题和缺陷我国的商业银行虽然一直以来运用资产负债管理，但是与西方商业银行的资产负债管理在理论和实践上仍然存在着很大的差距。
我国的商业银行的资产负债管理主要采用的是比较简单，直观，明确的资产负债比例管理。
随着经济全球化的发展和利率市场化的改革的推进，尤其是在2007年全球金融危机爆发之后，我国商业银行的资产负债管理方法中存在的不足和缺陷逐渐暴露出来。
国有商业银行的资产负债如何尽快地向规范的商业银行资产负债比例和风险管理过渡，是我国一个亟待研究和解决的问题。
我国国有商业银行资产负债比例和风险管理与国际惯例相比还存在较大差异，有很多需要不断改进的地方。
1.资产负债结构不合理，流动性差我国的商业银行的资产负债在结构安排方面存在着很多的不合理之处，导致银行的流动性比较差，容易引发流动性短缺的危机。
我国商业银行在很大程度上是依靠借款来维持其流动性需要，银行的自有资金不足，资本充足率比较低。
商业银行的资产配置中存在着很多的问题：贷款占较大比重，银行的资产形式单一；短期贷款被长期占用；各种形式的政策性资金占用仍占有一定的比重；资产质量较差，机构调整困难，银行经营风险较大。
另外，银行的负债也存在着很多的结构问题：居民储蓄存款成为资金来源的主要渠道，负债形式单一；国有银行资本金不足；长期以来养成了对中央银行资金的过度依赖；主动性负债量少，形式单一。
商业银行在资产负债结构中存在着这些问题，导致银行存在着很大的流动性风险，在金融危机的冲击下很容易引发一些问题。
2.利率管制导致银行存贷比高，利差收入成为银行收入的主要来源我国长期以来一直实行利率管理政策，商业银行的存贷款利率基本上是由中央银行来确定，这导致商业隐含的存贷款利差很大，银行的利差收入成为银行收入的主要来源，在银行的收入中占有很大的比例。
而在国外的商业银行中，由于利率完全由市场决定，利差收入在银行的收入中只占有很小的比例，其收入的主要来源为表外业务，中间业务和投资等业务。
过去5年，在中国银行业的主要利润中，利息净收入和手续费及佣金收入一直都是他们利润的主要来源。
《中国经济周刊》联合万得资讯的统计显示，2010年，16家上市银行利息净收入达到1.4万亿元，手续费及佣金收入为2978亿元，营业收入达到1.7万亿元；2009年，16家上市银行利息净收入达到1.1万亿元，手续费及佣金收入为2252亿元，营业收入达到1.4万亿元；2008年，16家上市银行利息净收入达到1.2万亿元，手续费及佣金收入为1796亿元，营业收入达到1.4万亿元；2007年，16家上市银行利息净收入达到9587亿元，手续费及佣金收入为1396亿元，营业收入达到1.1万亿元。
2007—2010年，16家上市银行利息净收入占营业收入的比重，最低为70%，最高甚至达到101%；中间业务普遍在20%以下，大部分都在10%以下。
而据全球银行与金融机构分析库bankscope的统计，欧美甚至东盟地区的商业银行，息差占比一般只有50%～60%左右，中间业务则都在20%以上。
在金融危机和利率市场化进程不断推进的背景下，中国商业银行的这种经营模式和收入结构存在着很多的不合理之处，对于提升我国银行的国际竞争力有着不利的影响，并存在很大的风险隐患。
3.商业银行的资产质量低，存在着很大的坏账风险我国商业银行的资产负债管理模式中，对于资产的质量管理和风险控制的能力和意识比较差，导致逾期贷款和“两呆”贷款比例远高于商业银行资产风险比例的标准，资产安全性得不到保障，存在着很大的坏账风险。
尤其在2007年全球金融危机爆发之后，我国中央和地方政府展开了大规模的经济刺激政策，商业银行在这个期间向地方政府发放了巨额贷款。
随着经济增长速度的下降，我国地方政府负债问题开始逐渐的暴露出来，在地方政府的巨额负债中，银行的贷款占有很大比例，这些积累的债务很有可能会导致商业银行出现大规模的坏账和呆账，从而引发商业银行系统性风险。
三、商业银行资产负债管理缺陷的成因1.我国商业银行自我积累机制的缺失长期以来，国有商业银行的利润分配是金额上缴和少量留利，没有建立起随资产增长而补充自有资金的积累机制，部分国有商业银行多年来信贷资金未能得到应有的补充，从而影响了自身的资金实力，这是目前国有商业银行资本充足率严重不足的主要原因。
其次是缺乏资金运营的约束机制。
在对于存贷款来源的控制方面存在着很大的漏洞，存贷款长短期错配，盲目扩张信贷，不断的扩大银行的规模和义务，对于风险的控制能力比较差，这是造成国有商业银行资产负债结构不合理的根本原因。
其次是缺乏有效的经营风险消化机制。
坏账准备金的提取和使用未能充分考虑商业银行自身经营风险，提取比例过低，且未能真正消化资产坏账，使国有商业银行资产风险有增无减。
2. 我国居民高储蓄倾向和国家政策的扶持我国居民的高储蓄倾向和国家政策的扶持，使我国商业银行的经营环境比较宽松，银行对于风险控制的意识比较差，国际竞争能力比较差。
我国的商业银行的资金来源主要是居民储蓄，我国居民长期以来的高储蓄倾向使得商业银行的资金来源比较充裕，在这种情况下，银行的经营环境比较宽松，不重视其他货币业务的发展，不重视对于资产负债结构的配比和控制。
其次，我国对于商业银行一直采取扶持政策，中央银行规定的存贷款利率使得商业银行的利息收入来源非常稳定，存在很大的盈利空间，这种机制使得商业银行不重视对于风险的控制和收入途径来源的创新，使得商业银行的国际竞争力比较低。
3. 我国资本市场和货币市场发展不健全我国的资本市场和货币市场的发展比较缓慢，作为直接融资平台的资本市场存在很多的问题和漏洞，严格的发审制度使得企业直接融资的难度比较大，导致企业只有通过银行的间接融资来获得发展所需要的资金。
这种情况使得银行非常容易获得贷款对象，导致银行对于资产负债的管理不重视。
四、发展商业银行资产负债管理的对策1.加快利率市场化改革进程利率市场化是我国经济和金融发展的必然趋势。
我国利率市场化的进程虽然取得了很大的成绩，但是，距离建立以中央银行利率为基础，以货币市场利率为中介，由市场供求决定金融机构存贷款利率水平的市场利率体系和形成机制的改革目标还有一定差距？银行管理实质上是对利率的管理，银行利润的大部分是通过利息差的控制实现的。
因此，只有在利率市场化后，商业银行才能在激烈的市场竞争下加快对于业务的改革和创新，银行才会更注重对自身资产和负债的管理？2.商业银行应该积极拓展业务渠道，提高资产负债的质量我国商业银行应该积极拓展业务渠道，积极发展表外业务，中间业务以及其他投资业务，以增加商业银行资产的流动性，提高商业银行资产负债的质量。
适当增加短期贷款的数量，限制中长期贷款数量的增加，增加投资流动性强的证券品种，以降低流动性风险？同时，积极开展和保险？证券？基金等金融机构的合作，尽可能地实现双方的互惠合作，以增强资产的流动性。
3. 加快资本市场和货币市场的改革健康健全的资本市场和货币市场是商业银行进行有效的资产负债管理的重要市场条件。
我国要不断加强资本市场的改革，给银行提供更多的投资渠道和资金来源，为银行业务的多元化创造条件，提高商业银行的盈利水平和空间，为商业银行的资产负债管理提供更多的手段。
另外，要不断加快货币市场的发展，为商业银行的融资提供更好的平台，提高商业银行的流动性，为商业银行的资金管理提供保障。
4.银行监管机构要积极引导和监督商业银行的资产负债管理工作商业银行的经营和发展，需要银行监管机构进行合理有效的监督和引导。
我国的商业银行监管机构，包括中央银行，银行业监督管理委员会，要不断采取有效的监管措施和手段，积极监督和引导银行做好资产负债管理工作。
另外，监管部门要不断加强对于银行风险管理的监督和控制，积极引导银行开展新业务，拓展投资范围，提高资金使用效率和质量，从而为银行的资产负债管理工作提供保障。
五、总结金融危机的爆发，给我国商业银行带来了很大的冲击，同时也提供了很好的机遇。
在后金融危机时代，我国商业银行要积极的吸取经验和教训，认识到自身存在的缺陷和不足，不断的进行改革和创新，加强银行的资产负债管理，提高银行的国际竞争力。
参考文献：[1] 孟艳. 金融危机冲击下资产负债管理的再审视[J]. 金融论坛. 2010（02）[2] 何浩. 商业银行应对经济周期下行的国际经验及对中国的启示[J]. 国际金融研究. 2009（06）[3] 傅德印，黄健. 典型相关分析中的统计检验问题[J]. 统计研究. 2008（07）[4] 赵东春. 国有商业银行目前应推行资产负债管理[J]. 华北金融. 1998（07）。
