风险预警指标体系(参考版)

附件2-1
风险预警指标体系（模板）
模板说明：
1.业务领域重大风险（一级）：各单位主要围绕集团公司2012年度五个重大风险建立预警指标体系，有条件的单位可以适当增加本单位重大风险。

集团公司五个重大风险分别是：地缘政治经济和安全风险、健康安全环保风险、投资风险、价格波动风险、资源保障风险。

2.企业风险名称（二级）：即五大风险对应的各企业层面风险名称。

3.业务层面风险（三级）：体现的是企业层面风险的下一层级的风险，相当于业务流程层面的风险。

各单位应利用集团（股份)公司或地区公司内控手册中业务层面风险数据库中已有的该重大风险相关的业务风险描述，将业务层面风险与重大风险对应起来，针对业务层面风险（三级）建立预警指标；如业务层面风险数据库中无该重大风险相关的业务风险描述，企业可以结合业务实际针对企业风险名称（二级）予以细化，梳理出三级风险，建立预警指标。

各单位开展预警指标体系建立工作时，要按照风险分级管理的理念，充分考虑公司层面风险与业务层面风险的对应关系，将二者有机结合起来，反映和监测基层、管理部门层面等各层级的风险预警指标。

4.风险预警指标：针对三级风险，建立预警指标。

5.单位：预警指标的单位名称。

6.数据来源或途径：指标计算所需数据来源于某项目、某部门、某信息系统或某表单等。

7.数据负责人和上报人：提供数据部门的负责人和上报人。

8.数据采集频率：年度、季度、月度、每天或者时点。

9.指标应用层面：指标监测和预警的层面。

如哪些项目层面、哪些管理部门层面、公司层面等。

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第十一章 贷后管理知识点：风险预警指标体系● 定义：预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节，预警体系科学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征。

合理地选择预警指标是简历预警体系的关键。

● 详细描述：贷款风险的预警信号系统通常应包含以下几个主要方面：1．有关财务状况的预警信号主要包括：存货激增；存货周转速度放慢；现金状况恶化；应收账款余额或比例激增；流动资产占总资产的比例下降；流动资产状况恶化；固定资产迅速变化；除固定资产外的非流动资产集中；长期债务大量增加；短期债务增加失当；资本与债务的比例降低；销售额下降；成本上升、收益减少；销售上升、利润减少；相对于销售额(利润)而言，总资产增加过快等。

2．有关经营者的信号主要包括：关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度；董事会、所有权变化或重要的人事变动；还款意愿降低；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。

3．有关经营状况的信号主要包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。

例题：1.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，贷款人应动态关注借款人（）等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

A.品种B.管理C.财务D.资金流向E.信用状况正确答案：A,B,C,D解析：第三十二条贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

2.风险预警指标体系包括（）A.有关财务状况的预警信号B.有关经营者的预警信号C.有关经营状况的预警信号D.有关生产的预警信号E.有关销售的预警信号正确答案：A,B,C解析：贷款风险的预警信号系统通常应包含以下几个主要方面：1．有关财务状况的预警信号主要包括：存货激增；存货周转速度放慢；现金状况恶化；应收账款余额或比例激增；流动资产占总资产的比例下降；流动资产状况恶化；固定资产迅速变化；除固定资产外的非流动资产集中；长期债务大量增加；短期债务增加失当；资本与债务的比例降低；销售额下降；成本上升、收益减少；销售上升、利润减少；相对于销售额(利润)而言，总资产增加过快等。

2、偿债能力(流动比率和资产负债率)3、经济效率(产销平衡率)4、企业发展潜力(销售增长率和资本保值增殖率)5、财务弹性(营运资金与总资产比率；到期债务本金偿付率，实有净资产与有形长期资产比率，应收账款及存货周转率)6、盈利能力(总资产净现率,销售净现率,股东权益收益率)7、举债经营的财务风险指标(债务股权比率)8、会计部门的12项财务风险指标（红灯）。

1、资产获利能力总资产报酬率＝息税前利润／资产平均总额；成本费用利润率＝营业利润／成本费用总额2、偿债能力：流动比率和资产负债率。

一般生产性企业流动比率最佳值为2左右，资产负债率一般为40—60%3、经济效率：产销平衡率＝产品销售产值／工业总产值4、企业发展潜力：销售增长率和资本保值增殖率。

采用经改进的功效系数法对企业进行综合评价。

5、财务弹性：到期债务本金偿付率＝经营活动产生现金净流量／（本期到期债务本金＋现金利息支出）、资产－负债－待处理资产损失－未祢补亏损－潜亏）／（固定资产净值＋在建工程＋长期投资）6、盈利能力：总资产净现率＝（经营活动所产生现金净流量＋分得股利或利润所收到现金＋现金利息支出＋所得税付现）／平均总资产、销售净现率＝经营活动产生现金净流量／销售收入净额、股东权益收益率＝净利润／平均股东权益7、举债经营的财务风险：债务股权比率＝平均总负债／（平均股东权益的市场价值－无形资产－待处理资产损失）8、财务部门的12项财务风险指标是1、主要指标（现金流动负债比率，资产负债率，借款依存度，已获利息倍数，经营活动现金流入比重，流动比率，速动比率）；2、辅助指标（经资产收益率，应收帐款周转率，存货周转率，营业收入增长率，对外担保占净资产的比重），参见“财务部门风险指标算法”和“各指标平均值”表GDP 增加减少1%时预警（黄灯亮）；GDP 增加减少1%时预警（红灯亮）通过新的合并重组的而形成新的行业竞争企业（黄灯亮）行业新法规颁布（黄灯亮）人民币对主要货币兑换率的变化0.5%（黄灯亮）。

系统性风险预警指标体系系统性风险预警指标体系是金融领域中的一个重要概念，用于评估金融市场、金融机构和金融产品所面临的整体风险水平和可持续性。

它是通过一系列指标来测量和预测金融系统中的潜在风险，并发出预警信号，以便及时采取相应的风险管理措施。

下面将介绍一个系统性风险预警指标体系的组成部分。

首先，一个系统性风险预警指标体系应包括宏观经济指标。

这些指标可以反映经济运行的总体状况，如GDP增长率、通货膨胀率、失业率等。

宏观经济指标是金融市场的基础，因此它们对系统性风险具有重要的影响。

其次，一个系统性风险预警指标体系还应包括金融市场指标。

这些指标可以衡量金融市场的稳定性和波动性，如股票市场的波动率、债券市场的收益率曲线、外汇市场的汇率波动等。

金融市场指标是系统性风险的重要衡量标准，因为金融市场的不稳定性往往会引发整个金融系统的风险。

此外，一个系统性风险预警指标体系还应包括金融机构指标。

这些指标可以评估金融机构的资本充足性、流动性、风险暴露等情况，如银行的资本充足率、流动性覆盖率、贷款违约率等。

金融机构指标是系统性风险的重要来源，因为金融机构的问题往往会波及整个金融系统。

最后，一个系统性风险预警指标体系还应包括全球因素指标。

这些指标可以反映全球经济和金融市场的动态，如全球经济增长率、国际贸易和投资流动等。

全球因素指标对于一个国家或地区的金融系统来说至关重要，因为全球经济和金融市场的波动会直接影响到国内的金融稳定性和风险水平。

综上所述，一个系统性风险预警指标体系应包括宏观经济指标、金融市场指标、金融机构指标和全球因素指标等多个方面的指标。

这些指标共同构成了对系统性风险进行全面评估和预警的依据，可以帮助监管机构和金融机构及时发现风险，采取相应的措施，从而维护金融系统的稳定和可持续性。

一个系统性风险预警指标体系的建立和应用是金融风险管理的重要组成部分。

它能够帮助金融机构和监管部门及时识别、评估和应对可能造成系统性风险的各种因素和潜在风险。

2021年中央企业风险分类及预警指标参考标准2021年中央企业风险分类及预警指标参考标准是指对中央企业在风险管理方面进行分类和制定一套预警指标的标准。

该标准的制定旨在帮助中央企业提前发现和识别风险，并及时采取相应的措施进行应对，以确保企业的可持续发展。

根据2021年中央企业风险分类及预警指标参考标准，中央企业的风险将被分为以下几个类别：1.战略风险：指由于战略决策、市场变化、政策调整等原因引起的风险。

在制定预警指标时，需要考虑中央企业的发展战略和市场环境等因素。

2.市场风险：指由于市场供求关系、竞争环境、市场价格波动等原因引起的风险。

预警指标可以包括市场份额、销售额、竞争对手情况等指标。

3.财务风险：指由于财务状况不稳定、资产负债状况较差等原因引起的风险。

预警指标可以包括资产负债率、流动比率、偿债能力等指标。

4.经营风险：指由于管理不善、生产技术问题、劳动力短缺等原因引起的风险。

预警指标可以包括管理效率、生产成本、员工离职率等指标。

5.环境风险：指由于环境污染、资源浪费等原因引起的风险。

预警指标可以包括环境影响评价、能源利用效率等指标。

6.安全风险：指由于生产安全、网络安全等原因引起的风险。

预警指标可以包括事故发生率、网络攻击次数等指标。

在制定预警指标时，需要综合考虑上述风险类别，并根据企业的具体情况制定相应的指标。

预警指标应具有可操作性、可比性和准确性，并且需要进行定期的监测和评估。

总之，2021年中央企业风险分类及预警指标参考标准的制定对于中央企业的风险管理至关重要。

通过科学合理的预警指标，中央企业可以提前发现潜在的风险，采取相应的措施进行应对，以保障企业的可持续发展。

在实际实施过程中，中央企业还应结合自身的特点和实际情况，根据参考标准进行合理的调整和补充。

同时，中央企业还需加强风险管理的能力建设，提升组织的风险意识和应对能力。

只有这样，中央企业才能在日益复杂的市场环境中保持竞争优势，实现可持续发展的目标。

风险预警指标体系20XX年以美国次贷危机为标志的金融海啸席卷全球，作为金融机构的主体部分，商业银行在此次危机中同样遭受重创。

在历经冲击之后，商业银行的风险管理和识别能力开始让人质疑。

中国经济尚处于高速发展和转型初期，商业银行金融风险在宽松的宏观经济环境下并不显著，但由于中国不断与国际经济接轨，开放条件下全球性的金融危机仍然会给国内商业银行带来巨大的经营压力。

实践表明，中国商业银行的风险管理多侧重于事后弥补和经验，但是相对来说更为重要和紧迫的事先却未能得到足够的认识和实施。

要实现对于商业银行金融风险的监测，建立风险预警机制，根据现有的指标数据对短期内商业银行金融风险爆发的可能性进行全面有效的评估是事先管理的一种切实可行方法。

本文在国内外相关学者的研究基础上，结合国内商业银行风险现状，建立了一个全面的商业银行金融风险预警体系，并从近期数据给出了对商业银行金融风险的评价及实证检验。

二、相关领域文献回顾国际上对于银行业金融风险预警的研究早在20世纪就已经取得了令人瞩目的成绩，但种种成果也存在诸多问题，并且多数方法与中国的实际有着很大的差距。

1979年由联邦金融机构监管委员会建立的CAMEL评级制度经过1997年的修改后，成为美国主要监管机构统一使用的CAMELS（骆驼）制度。

伴随银行业务的拓展，部分国家监管当局引入美国CAMEL评级制度，同时结合本国监管情况建立了相对独立的主观判断评价体系。

CART（Classification and Regression Tree）结构分析法，根据选定的某几项财务指标作为分类的标准，运用二分法，通过建立二元分类数来分析被考查对象状态。

Logit模型主要采用了logistic函数，该模型的问题在于当样本点存在完全分离时，模型参数的极大似然估计可能不存在，模型的有效性存在问题，另外该方法对临界区域的判别敏感性过度，容易导致相近样本评估结果之间差别过大。

Altman等人（1994）利用神经网络对意大利公司进行失败预测。

风险预警指标体系风险预警指标体系是一个用于预测和评估风险的工具，它基于一系列指标来提供风险预警信息。

这些指标可以包括财务指标、宏观经济指标、市场指标和行业指标等。

通过对这些指标的监测和分析，企业可以及时发现潜在的风险，采取相应的应对措施，以减少风险带来的损失。

一个完善的风险预警指标体系应该具备以下几个特点：1.多维度：风险预警指标体系应该包括多个方面的指标，以全面了解企业所面临的各种风险。

这些指标可以从企业的财务状况、经营环境、市场竞争力等方面进行衡量。

2.实时性：风险预警指标体系应该能够迅速反映风险的变化，及时提供预警信息。

这需要指标体系能够及时获取数据，并进行快速的分析和计算。

3.敏感性：风险预警指标应该具备较高的敏感性，能够在风险出现之前发出预警信号。

这需要指标能够捕捉到风险的早期迹象，并对其进行预测和评估。

4.可比较性：风险预警指标体系应该具备可比较性，能够对不同企业、不同行业的风险进行比较。

这需要指标能够在不同的情境下进行衡量，并能够进行横向和纵向的比较。

在实际运用中，风险预警指标体系可以根据企业的具体情况进行调整和改进。

但一般来说，一个较为完整的风险预警指标体系应该包含以下几个方面的指标：1.财务指标：财务指标是企业风险评估的基本依据，包括利润率、偿债能力、现金流量等。

通过对财务指标的监测与分析，可以预警企业的财务风险，如盈利能力下降、偿债能力不足等。

2.市场指标：市场指标是企业风险评估的重要依据，包括市场份额、市场需求、竞争优势等。

通过对市场指标的监测与分析，可以预警企业在市场竞争中所面临的风险，如市场份额下降、市场需求不足等。

3.宏观经济指标：宏观经济指标是预测企业所处经济环境风险的重要依据，包括GDP增长率、通货膨胀率、利率水平等。

通过对宏观经济指标的监测与分析，可以预警企业在宏观经济波动中所面临的风险，如经济衰退、通货膨胀等。

4.行业指标：行业指标是预测企业所处行业风险的重要依据，包括行业增长率、行业竞争程度、行业政策等。

风险预警指标体系风险预警指标体系是一种用来评估企业风险管理状况的重要指标体系，它可以帮助企业建立、实施、改进和监督其风险管理活动、结果和效果的有效机制，以提高企业的风险控制能力和效率，减少或避免不利影响。

风险预警指标体系可以有效地控制和预测企业的风险，并及时采取有效的应对措施，从而提高企业的风险管理水平。

该体系的建立可以有效地提高企业的整体风险控制能力，促进企业持续发展。

组成风险预警指标体系由多个组成部分组成，主要包括三大类：1. 企业风险识别指标：这些指标用于确定企业存在哪些风险分类；2.险评估指标：这些指标可以帮助企业识别每一种风险的可能性和影响；3.险控制指标：这些指标可以帮助企业确定每一种风险的控制策略，并根据实际情况不断调整改进，实现风险控制和合理预警功能。

实施风险预警指标体系的实施涉及到一系列细节，如对风险事件进行归类，设定指标计算要求，设定监控间隔，设定预警策略等等。

1.险事件归类：首先，根据企业的实际情况，将可能出现的风险事件进行分类，分为常见的风险事件、突发的风险事件和重大的风险事件等。

2.标计算要求：根据不同的风险类别，制定不同的指标计算要求，比如常见的风险采用统计指标，突发的风险采用责任人报告，重大的风险采用报表审计等。

3.控间隔：根据企业的情况，设定每一种风险事件的监控间隔，以确保及时发现风险指标变化情况。

4.警策略：根据不同的风险类别，设定不同的预警策略，比如当某个指标达到一定的值时，就会发出警报，或是当某个指标发生持续性的变化时，也发出警报。

优势1.化企业风险管理力度：风险预警指标体系可以帮助企业建立、实施、改进和监督风险管理活动，从而提高企业的风险控制能力，进而提高企业整体绩效。

2.低企业风险承担：风险预警指标体系可以帮助企业及时发现和识别潜在的风险，并及时采取有效的应对措施，有效地降低企业的风险承担压力。

3. 促进企业持续发展：预警指标体系可以帮助企业实施有效的风险管理，从而有效地减少或避免不利的影响，促进企业持续健康发展。