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合规风险管理实务据有关部门不完全统计，1980—2001年的21年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过207亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界范围内的清盘案。
从国内银行业情况看，2000年以来，涉及资金在2000万元以上的内部欺诈案件到达17起，涉案金额超60多亿元。
特别是国内近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说，防范经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防范金融经营风险的认识，加快构建防范金融风险的内控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。
一、商业银行内部控制失败典型案例给予银行业者的警示：山西“7·28〞等系列金融大案。
1、案情简介：2004年7月28日，ΧΧ山西省分行发现涉嫌诈骗案件。
8月3日、8月5日、8月11日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。
这些案件的作案手法类似，先是犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。
因此，这一系列案件以及后来发现的相关案件统称为“7·28”金融大案。
该案是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案，涉及5家商业银行共17个分支机构，涉案金额达10多亿元人民币，预计损失7亿元。
“7·28”金融大案对银行业的金融声誉造成了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。
2、案例分析从内部控制、合规风险管理角度剖析“7·28〞金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。
第一，对经营风险的识别与控制措施缺乏。
防范“资产业务风险〞多，关注“负债业务风险〞少。
不能及时修订和完善适应现实风险控制要求的规定。
对内部控制的薄弱环节和违法违规疑点未能有效识别并给予持续关注。
论金融犯罪的特征、原因及预防对策韩国莉【摘要】近年来,随着我国改革开放的不断深入和市场经济体制的形成与发展,金融已成为国民经济体系和社会经济生活的核心.然而,在我国金融事业蓬勃发展的同时,金融犯罪出现愈演愈烈的趋势.因此,加强金融犯罪的防范和控制显得极为重要和紧迫.本文主要从金融犯罪的特点和形成原因入手,分析其防范对策.【期刊名称】《甘肃广播电视大学学报》【年(卷),期】2007(017)003【总页数】4页(P43-46)【关键词】金融犯罪;金融犯罪特征;形成原因;防范对策【作者】韩国莉【作者单位】甘肃广播电视大学,教学指导中心,甘肃,兰州,730030【正文语种】中文【中图分类】D924.31金融是现代经济的核心，掌握着重要的经济资源，是国家的经济命脉，金融在建立和完善宏观调控体系中具有十分重要的地位。
当金融犯罪发展到一定水平时，其危害结果不单单是巨大的财务损失，而将向纵深发展。
因此，我们必须有效打击金融犯罪，防范金融风险，确保金融安全，维护金融秩序。
金融犯罪是指自然人或者单位，破坏金融秩序，侵犯金融财产利益，依照刑法的规定应当受刑罚处罚的行为[1]。
金融犯罪通常指《刑法》分则第三章第四节的“破坏金融管理秩序罪”和第五节的“金融诈骗罪”共涉及34个罪名。
金融犯罪的内涵主要表现为：发生在金融领域中(这是金融犯罪发生的时空特征)；破坏金融秩序(这是金融犯罪的客体特征)；违反金融管理法规，危害程度严重(这是金融犯罪的客观方面的特征)。
从外延上来看，金融犯罪有广义、狭义之分。
前文所述的金融犯罪即为狭义的金融。
广义上的金融犯罪，除了包括狭义的金融犯罪外，还包括与金融有关的所有其它犯罪，如抢劫、盗窃金融机构的犯罪行为、银行或者其他金融机构的工作人员的玩忽职守犯罪、走私伪造的货币、金融电脑犯罪等等[2]。
一、我国金融犯罪的特征(一)犯罪的比例高，案值大近年来，随着我国经济领域的犯罪持续上升，金融犯罪也呈现出不断增长的趋势，其所涉案件远远高于其它类型的经济犯罪的数额。
大案频发暴露银行业内控十大缺陷张吉光大案频发暴露银行业内控十大缺陷上海银行发展研究部 张吉光鸡年伊始，当人们还沉浸于辞旧迎新传统节日的浓厚喜庆氛围之时，上市公司东北高速的一纸公告掀开了中国银行黑龙江河松街支行巨额诈骗案（以下简称高山案）的黑洞，并旋即在中国金融界引起轩然大波。
其涉案金额之巨、谋划之周密不但令平民大众为之惊愕，也让金融业界为之震动，乃至于中国银监会罕见地公开对此案做出评价。
在中国银行业改革的关键时期和银行业监管新格局的起步阶段，高山案决不会像此前发生的众多金融大案一般很快被人们遗忘，并归于平静；其注定会引起上至高层领导、专家学者，下至平民大众、从业人员的更为持久和强烈的关注，注定会对中国银行业经营管理体制改革和全面风险管理体系的建立产生巨大影响；对现有银行监管体系和思路形成巨大挑战，并加速其转型；从而在中国银行业发展历程中留下可圈可点之处。
近几年来，随着我国金融改革与开放的不断深入，特别是国有商业银行股份制改造的启动和中国银监会的成立，国内商业银行的经营管理水平和风险控制能力相比以前有了很大提高。
但频频发生的金融大案明白的告诉我们，国内商业银行的风险控制能力仍不容乐观。
从余振东到王雪冰，再到刘金宝、丁燕生，一个个金融高官纷纷落马；从中行开平支行案件到工行河南票据诈骗案，再到高山案，一起起令人震惊的诈骗大案频频发生；从2003年审计署查出工商银行各类涉嫌违法犯罪案件30起，涉案金额69亿元，进而工商银行处理相关责任人368名，到2004年中国银监会查出并处理四大国有商业银行违规机构157家、违规人员1841名；种种迹象显示，国内商业银行的内控体系存在重大缺陷，并成为各商业银行发展过程中挥之不去的痛。
而高山案则再次为我们敲响了警钟。
一、内控意识薄弱，内控优先理念缺乏。
用什么样的内控意识指导商业银行的内控建设和运行在很大程度上决定着内控的有效性。
内控意识薄弱导致的必定是内控体系的脆弱和低效，甚至于无效。
山西农信社603大案总结
在金融系统中，有一句名言：没有不合格的客户，只有不合格的银行员工。
而我们做为这些老百姓心目当中信赖的存款机构，面对着如此多样化、复杂化的投资理财渠道和形式，作为业务操作部门就必须拥有高度的风险防范意识，切实把好第一道风控关卡。
然而，近年来，我省某农村商业银行员工王海峰却因涉嫌利用 POS 机套取现金百万元被太原市人民检察院批准逮捕。
而从犯罪过程来看，又与另外两位同事违规向储户发放借记卡并盗取巨额存款的“603”专案颇为相似。
于是，这三件案子在各自属地的公安局都成了网上热点。
从太原警方对三人共同犯罪的讯问及答疑可知，其作案手段都较为简单，且作案时间均选择在晚上进行。
究竟他们是怎么完成套现交易、又如何将存款提走呢?
山西省农信社603大案主要是指:太原市人民检察院经依法审查后认定，该案的主要嫌疑人王海峰，男，1990年出生，2010年7月至2011年3月任职于太原市迎泽区联社，具体负责营销和贷后管理等工作;张鹏，男，1989年出生，2012年1月至2014年2月任职于太原市迎泽区联社，先后担任团委书记兼办公室副主任、综合管理部总经理助理(主持工作)等职务;马志勇，男，1985年出生，2012年6月至今任职于晋源支行零售业务部经理。
这几人长期在农村基层社任职，虽说文凭低，但也算吃尽苦头考入公务员队伍，平日里更是表现良好，很受领导赏识。
本应满怀希望的憧憬美好未来，却不料半路杀出一匹黑马，导致整个案件充斥着重重迷雾。
2024年金融案件防控学习心得体会____年金融案件防控学习心得体会一、引言随着金融行业的发展，金融案件频繁发生成为了当下社会面临的严峻问题之一。
为了提高我国金融案件的防控能力，我参加了____年的金融案件防控学习培训。
通过培训学习，我深切体会到了金融案件防控的重要性和必要性。
本文将分享我个人的学习心得和体会，总结经验教训，以期能为未来金融案件的防控提供一些有益的参考。
二、学习内容与体会1. 金融案件的类型与案例分析在学习中，我了解了金融案件的多样性和复杂性。
金融案件的类型包括信用卡诈骗、网络金融诈骗、内外勾结、买卖股票违规、内幕交易等。
通过学习案例分析，我深入了解了不同类型的金融案件的实质和特点，更加清晰地认识到了金融案件防控的迫切需求。
2. 金融案件的防控体系与措施培训中，我学习到了金融案件的防控体系和措施。
金融案件防控体系主要包括预防、监测、报警、侦查、惩处等环节。
预防是重中之重，要加强金融从业人员的道德教育和职业素养培养，建立健全内部控制制度和风险管理体系。
监测和报警是及早发现金融案件的关键环节，应加强监控技术和监管机制的建设，建立健全风险预警机制。
侦查和惩处是打击金融犯罪的重要手段，需要加大对金融案件的调查力度，加强与司法部门的协作。
3. 金融案件防控的创新与发展在培训中，我们还学习了金融案件防控的创新与发展。
随着科技的进步，金融案件的手段和方式也在不断变化。
我们需要不断创新，运用科技手段来提升金融案件的防控能力。
比如，利用人工智能和大数据分析技术来识别异常行为和模式，及早预警风险；加强交叉机构合作，实现信息共享与协同处置；加强国际合作，共同打击跨境金融犯罪等。
三、心得体会1. 加强金融从业人员的道德教育金融案件实质上是人性的扭曲在金融领域的反映。
个别金融从业人员出于个人利益的考虑，往往陷入到非法越线，甚至犯罪的行为当中。
因此，加强金融从业人员的道德教育显得尤为重要。
通过加强职业道德教育，树立正确的价值观和职业道德，能够有效防范金融案件的发生。
不过就高铁盈利性，北京交通大学中国城镇化研究中心主任赵坚有着与世界银行不同的看法。
赵坚对《中国经营报》记者指出，目前除京沪、京广通道上的高铁运输能力得到较高利用，其他高铁项目的运能大量闲置，亏损严重。
例如，兰新高铁每天只开行4对高铁列车，其运输收入甚至不足以支付电费，而兰新高铁有每天开行160对以上高铁列车的能力。
就《报告》中提到的京沪高铁与日本东海道新干线旅客密度比较，赵坚称，世界各国的高铁几乎没有一条能够依靠客运收入支付建设和运营成本，大多处于亏损状态或靠政府补贴运营。
中国高铁网络和过低的高铁运输密度（运输收入）预示着重大金融风险。
赵坚强调，继续进行大规模高铁建设将给国铁集团和地方政府造成更加巨大的债务负担。
与国内评级公司看好国铁集团良好的偿债能力不同，赵坚对中国铁路巨额负债有引发金融风险的担忧。
其认为，国铁集团要靠财政补贴和不断借新债还旧债来维持。
他对《中国经营报》记者表示，假设普通铁路客车的客座利用率与高速动车相同，由于高铁票价是普通铁路票价的3倍左右，可以认为铁路客运收入的50%是有线列车的客运收入，高铁的客运收入还不够支付贷款利息。
“一些人乐于夸耀中国高铁运营里程世界第一，而对高铁债务世界第一的金融风险视而不见。
”他说。
截至2019年3月31日，中铁总负债5.27万亿元，较去年同期的5.04万亿元增加4.56%，负债率微增至65.63%。
其中流动负债占13.25%，长期负债占86.75%，负债仍以长期负债为主。
至2019年3月底，中铁总全部债务资本化比率和长期债务资本化比率分别为62.77%和62.31%。
2018年，中铁总运输收入7658.57亿元，同比增加10.31%。
其中货运收入2978.75亿元，同比增加11.89%；客运收入3569.78亿元，同比增加11.64%。
2018年中铁总净利润首次突破20亿元大关，达20.45亿元，同比增加12.42%，再创历史最好成绩。
本报记者柴刚晋中太原报道“刘旭东被逮捕已经半年了，案子却至今没有开庭。
金融诈骗案例目录银行诈骗案 (2)7.28太原特大金融诈骗案 (2)齐鲁银行金融诈骗案 (2)中信银行10亿票据融资诈骗案 (2)银行诈骗信息“肆虐”磐安 (2)酒鬼内鬼 (3)证券市场诈骗案 (4)重庆证券诈骗案 (4)青海证券诈骗案 (4)兰州证券诈骗案 (4)“新国大”证券诈骗案 (5)民生证券被勒令停开账户半年前员工涉10亿诈骗案 (5)长江证券董事长被查曾被举报父子诈骗8000万港币 (5)互联网金融诈骗案 (6)P2P东方创投被判非法吸储 (6)农行关停P2P接口39亿票据诈骗案殃及池鱼 (6)“广东邦家公司”集资诈骗案 (6)泛亚“日金宝”案件：12月才公布正式立案 (6)e租宝涉嫌非法集资近400亿元：初期立案侦查阶段 (7)银行诈骗案7·28太原特大金融诈骗案2004年，山西太原发生了“7.28特大金融诈骗案”，涉案金额高达11亿元，这让当时山西太原的银行业几乎无一幸免，同时这也是山西省“建国以来最大的金融诈骗案”。
通过警方的调查发现，“7.28”系列金融诈骗案是一帮窃贼通过与银行人员内外勾结，私刻印章、伪造转账支票等手法，将各大银行存款转至其他账户，再以直接提现、转为承兑保证金等形式，骗取巨额资金，组建了一条运作顺畅的“蒸发存款流水线”。
齐鲁银行金融诈骗案“齐鲁银行金融诈骗案”为2010年12月6日，齐鲁银行在受理业务咨询过程中发现一存款单位所持“存款证实书”系伪造引发的案件。
具体为上海全福投资管理有限公司董事长兼总经理肖洁的妻子刘济源涉嫌贷款诈骗罪、金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪和诈骗罪，涉案金额101亿元，其中涉嫌诈骗银行100亿元，涉嫌诈骗企业1.3亿元。
由于牵涉多家银行及多个国企高管，又因涉及齐鲁银行的诈骗金额最多，逾70亿元，因此，刘济源案又被称为“齐鲁银行案”。
2012年1月，山东省纪委相关负责人介绍，“纪检监察机关先后对涉案的20名党政机关领导干部和国有企业负责人立案调查，其中涉及厅级干部9人、处级干部6人、企业管理人员5人”。
特另0报道I T E B I E B R o翳爨o04记者观察昝。
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：；r；2006．4(上)7月发案以来，在国务院领导的亲自过问下，经山西方面各部门的艰辛努力，案情基本理清，除少数涉案人员仍在追捕之中夕h，30余名涉嫌犯罪的金融骗子、银行蛀虫及其他人员已经归案，其中一些人已被当地法院判处有期徒刑，另有一大批责任人受到纪律处分。
惊天大案似乎尘埃渐落了。
但它对山西银行系统的打击是沉重的。
银行不仅要承担数以亿计的资金损失，而且面临着信誉严重受损、上百名基层业务骨干折戟沉沙的窘境，有媒体称“金融票据诈骗案令山西太原银行业几乎全军覆没”并非危言耸听，结合此前同样轰动全国的太原市商业银行南内环街支行行长张原清票据诈骗案(该案轰动的一个原因是将太原市反贪局长拉下了马)，我们有理由说：银行业只有认真清理自家门户，“看好自己的门，管好自己的人”，才能避免和减少损失，更主要的是，才能赢得客户和社会的信任，为地方经济发展发挥重要的“资本输送器”的作用。
从：这个意义上说，“728”既是山西银行业的噩l梦，也应成为其新生的起点。
；事实上，自该案曝光以来，社会各界在予。
以高度关注和强烈抨击的同时，理性的剖析和i反思始终没有中断过，无论角度如何不同，只i要把握住事实和法律这两个基本点，本着查清i原因、改进工作的基本态度，都是有益并值得l接受的。
那么，就案件暴露出的问题，还有哪；些是未得到特别重视并容易被忽视掉的呢?T E B I E B开oD R o l特另l J报道l 觚：达4年的时间里先后通过上述5大：走，而自己却为区区几十万元辫银行之-．紧，，i鑫器案-装鑫茎等票霪≥菩翥|篓篓墓翥篙羔某篝莩薹蒜”随着太原公安机关728案i欺天之胆就能“空手套白i这话看似悖论，实则有理。
而件侦查工作进入扫尾阶段，特i狼”，而且屡屡得手，如果不：且，从法院查明的事实看，有别是随着太原市中级人民法院i是2004年7月28日这天案发，他l的支行行长和工作人员并没有对部分刑事、民事案件的审i们不知还要在太原的资金市场i收受贿赂，却同意诈骗分子将结，我们对这一涉及太原5大i上呼风唤雨多久呢。
：存款户的印鉴换成假的，并允银行(中行、建行、农行、交!俗话说：“苍蝇不叮无缝!许以假公章和伪造的转账支票行、商行)、数十家企事业单l的蛋。
”骗子存了行骗的心，l将客户存在银行的大笔资金转位、总金额近2吨元的特大系i便会千方百计寻找目标，他们．i移出去，如此冒天下大不韪的列诈骗案的来龙去脉有了一个!在太原市各大银行的基层支行；行径，对于那些熟知国家金融清楚的了解，对其中作案手法l和分理处寻觅着对象。
’l法律法规的银行人员来讲，实之原始、拙劣、疯狂也有了准i再说银行人员。
用媒体的i在是不可思议的事情。
确的认识。
但我们始终想不明i话说就是：犯罪分子拉拢的银：问题的症结在哪里?如果白的是，以朱玉杰、胡吉贤、!行工作人员，大多是分理处主!抛开个人因素(涉及5大银行这王力民等为代表的所谓“金融l任和会计，均是基层银行的关l么多工作人员，单以个体因素掮客”(实际上他们是诈骗分!键岗位责任人，他们接受的贿!分析是不够的)，我们不能不子，因为他们从银行骗、挪出!赂从现金、银行卡到小轿车、：从银行的体制和机制上找原来的钱，一部分高息放贷给用l高档手表等五花八门，但每人l因。
其中一个最主要的诱因恐款人，另外有相当部分供自己i合计得到的不过几十万元，相；怕便与各家银行均实行“业绩挥霍使用，压根就没想着归：对于落入骗子之手的巨额资金；考评机制”有关。
还)，既没有使用什么高新科!实在是微不足道。
对于银行工§728案件主要涉案人之技手段，他们本人也没有什么《作人员来说，如果明确知道成i一、农业银行太原分行漪汾街高学历、高智商，却竟然在长i千万上亿元的资金将被骗子拿i分理处主任张建国在案发后出……………。
……置…，。
………………。
k。
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…。
………一2006．4(上)㈡一目’：。
-|i誊；记者观察o!；I特另IJ报道l T EB重EB—oD只。
逃前曾写了一封信给他的j二级领导，信上求告“银行行长各位大爷，再也不要让我拉存款完成任务了，这种金融管理制度需要改革，否则都要犯错误”。
其他落水的银行人员也讲过类似的话。
建设银行太原胜利桥东支行行长乔晓忠在法庭上为自己辩解：“我的所作所为，只是为了完成总行的存款任务，是依照建行的有关规定办事……”另一位支行行长干脆说：“人家给我拉来存款，是该我请人家吃饭才对。
”尽管有为自己开脱罪责的因素，但不言而喻的一点是“拉存款”对他们这些基层负责人来说是取得业绩、保住官位的“头等大事”。
一家媒体在调查后认为银行的“基层主任”相当于“生产队长”的角色，而这个基层主任并不好当。
由于中国的国有商业银行主要还是依靠存贷利息差来维持盈利，因此，吸收存款的任务责无旁贷地落到了分理处主任的头j二，银行对分理处主任的考核主要指标之一就是存款量。
这不但关系到分理处主任的收入，还关系到他们的升迁。
像农行太原分行，对于所属各分理处的考核指标层层加码，包括时点考核和日均考核。
时点就是到每个月、季度、年末进行的存款总量的考核；f_=f均就是平均每天的存款量考核。
在股份制商业银行不断增多、同业竞争越来越激烈的今天，国有银行的日子远非从前那么好过，一方面传统业务走向萎缩，另一方面新项目开展受到机制灵活、服务质量高的股份制商业银行的o6记者观察挠愿。
国有银行秀求壅存，搴德零绘彦己盼基层爨耄瓣炙压磬；蔼舔整熬燕獯豢。
筏毽氯璺播储≯锤务黪萋甓塞轻繇≥娄舞崇老盼，，矮将露巍投獭菪禳会童蠢蠢德躲葫、髓一薯资釜叛季黟静誊I j i曩尊|鍪耄≯j}『≯蕊慧镪镶慧警：’艇甏鞲精怠截攀簿蠢期麟藕辫藿《黼爹蜀涟磐謦馘长”稠渗悠游霉囊黪狻潮吸毒上瘾老夭≯罐糍婵繁荣之路了。
比如农符的张德酒誊在被骗子魏家汉_曼蕊骗袋资金后，一直生馥震灌鬟簇蠢法填补的噩梦里羹馥藏甏谖谖妻粪的骗子胡吉黪瓣誊蘧霹溅稳为，救命稻草”?琶望着勰能缓爵已拉来存款补“窟窿”。
丽秘第一次真拉来1亿元。
，鞭感激万分，当胡开出茸己的条件“你用一部分我用一部分”时，张。
建国还能摇一下头反对吗?银行之“疏”如果说大山般的存款任务压得基层“生产队长”铤而走险说明银行机制上二的“紧”，那么内部监督存在的漏洞则暴露了一些银行在管理制度方面的“疏”。
有媒体用“疏可走马”形容出事的山西银行系统，可谓一针见血。
这里举一例说明。
中国银行漪汾支行办公室工作人员杨纪何，2004年1月12日，经王保林(在逃)介绍，持空白开户资料及空白印鉴卡前往中国煤炭博物馆，为博物馆办理开户手续。
办完手续后，杨纪何将煤炭博物馆开户资料交给王保林，乇保林用私刻的印鉴更换了煤炭博物馆的真印鉴。
不久，煤炭博物馆在中国银行漪汾支行府西街分理处开设了账户，同时打入了l oo万元。
第二日，王保林直接用假印鉴将90万元用支票转走．后全部提现。
3个月后，也就是同年4月22日，煤炭博物馆又在账户中存人900万元，4月23日，王保林再次使用假印鉴将900万元用支票转走，其中提现790万元。
杨纪何被法院以票据诈骗罪一审判处有期徒刑6年。
作为银行人员，竟然如此不负责任，那般轻松地、随意地将具有法律效力的开户资料交予非银行人员(此人自然是心怀叵测的资金掮客)，如果不是有意为之．就是个人素质有问题。
其结果，在给客户和自己工作的银行造成经济损失的同时，将自己送进了人生的黑洞之中，这中间惟一得利的，便是那个逃之天天的犯罪分子了。
再举一例，更触目惊心。
728案二号案犯胡吉贤(在逃)从2003年7月至2004年5月，在银行内部人员的协助下，9次诈骗交通银行2．75亿元人民币，并将所骗资金流向9家银行65个网点、69家企业。
胡吉贤为了行骗方便，先后成立了5家公司，在太原市多家银行开设了28个账户，其中在交行开设有6个账户。
这5家公司只有一套财务，由胡吉贤的姐姐任财务主管。
胡吉贤在社会上招募了一批金融掮客，他们用高额好处费诱使存款单位将款存入指定银行，随后买通银行工作人员，采取私刻存款客户印鉴等手段，将客户的巨额存款转走。
这些款项被胡吉贤多次分解整合-，一部分归还存款企业；有的转为承兑保证金办理承兑汇票后，再通过违规贴现将现金据为己有；有的直接提现挥霍。
朱毛杰、王力民等人的手法与胡吉贤如出一辙。
这些人一般情况下各有各的团伙和行动目标，也各有各的资金流转路线，但有时也互施援手，形成了连环套式的复杂关系。
在检察机关对王力民的指控中称，2000年9月至2004年4月，王力民通过胡吉贤等人私刻山西省煤炭厅机关、太原市恒茂房地产公司、北京禾枫文化传播有限公司3家企业的公章，利用虚假的转账支票转走3家企业1750万元存款，非法占为己有，其行为已构成票据诈骗罪。
从这一系列的案件过程可以看出，银行内部在管理制度的执行上是何其疏漏!尽管我们很难从各个银行的这规定那章程里发现明显的疏漏，但对制度执行人缺乏严格的检查监督，有时比制度的硫漏更可怕。
许多案件中，只要一个支行行长或分理处主任，荐加一个会计，二人联等便可将一切制度弃诸脑后，犯罪给子一般情况下只要“打通”这二_j鬣熬。
关节，什么私刻公章，什么偷换印鉴，什么伪造转账支票，什么出具虚假对账单，诸般事项一应搞定。
在这一过程中，副行长或副主任哪里去了呢?还有其他岗位上的人员呢?都是聋子的耳朵吗?上级行的管理和检查又体现在哪里呢?在同一银行系统内部早已实现了网络联通的今天，为什么对一T E B置E B R oD R o l特另l J报道lt些异常的资金流动毫无监控和察觉呢?同样是国有银行，为。
什么T．商银行在太原的分支机i构没有一家涉案呢?。
有金融专家归纳了此案所。
暴露出的银行在体制、机制和!管理方面的3大漏洞：一是开户i管理不严，银行系统之间信息一不联通，给多头开户提供了可!乘之机。
这不仅为非法转款提l供便利，同时也增加了犯罪的：隐蔽性；二是对客户预留印鉴。
缺乏严密健全的保管制度，牵0制制约不到位，给银行t作人；员泄露、随意动用、更换预留；印鉴提供可乘之机。
目前银行4系统对存款客户的印鉴识别系。
统陈旧．手段落后，加之一些。
工作人员警惕性不高，导致对。
假印鉴难以有效识别；三是对l银行内部重要岗位人员缺乏有￡效的教育管理和监督制约，这；些人为了区区私利，_；为犯罪分子暖秘甩。
诈骗罪、贷款诈骗罪一审判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产(2005年山西省高院二审改判张死缓)。
张原清的犯案过程与4个月后曝光的728案惊人相似：他将存款客户开户资料提供给资金骗子王红(畏罪自杀)用于私刻印章、伪造存款单位的转账支票。
如此一来，原来要经过四五道“关口”的贷款诈骗变得一步到位。
张原清在给法庭的辩护词中说：“刚当上行长时间不长，做出成绩的想法一直存在于思维中，而要做出成绩的一个基本要求就是完成存款任务。
