出纳作业细则

银行分行出纳实施细则银行分行出纳实施细则第一章总则为了规范银行分行出纳的工作行为，提高出纳工作的效率和安全性，制定本实施细则。

第二章出纳工作职责第一条出纳员是银行分行现金业务处理的主要人员，负责银行业务现金收付、账务处理等工作。

第二条出纳员必须随时保持警觉和高度的责任心，认真履行职责，确保工作的安全和准确。

第三条出纳员应做到忠诚、勤奋、诚实守信、遵守纪律、规范操作，确保无事故发生。

第四条出纳员需要具备良好的语言沟通能力、计算能力和团队合作能力。

第三章动态管理第一条出纳员须了解、掌握相关法律法规和银行的各项规章制度，并及时了解银行现金业务的最新动态。

第二条银行分行应通过定期培训和考核，确保出纳员熟练掌握现金业务操作知识和银行制度规定。

第三条出纳员工作动态管理，分为日常管理和特别管理两个方面。

（一）日常管理1. 出纳员必须每天上班前检查现金保险柜和出纳台的情况，确保出纳台专用通道打招呼门封好，防盗门锁好，垃圾桶清空，无异常情况。

2. 出纳员必须确保所收到的现金与存折金额一致，准确无误，同时认真核验所有现金和支票的真伪，确认后方可收取或支付。

3. 出纳员在保管现金业务的过程中，必须遵守“三不原则”：不看、不摸、不放；并且在每个工作日结束后完成现金的清点和账务的审核。

（二）特别管理1. 在银行大额现金业务操作中，必须遵守“两人制”原则，确保现金的安全。

2. 出纳员在接受客户存款时，应仔细核对存款人账户姓名、账号和金额，并要求客户签字确认，并直接将存款入账。

3. 出纳员在发放现金前，必须认真履行审核手续，防止因操作失误而产生差错。

第四章安全防范第一条出纳员应时刻保持警惕，加强自我防范意识，做到集思广益，相互关照。

第二条出纳员必须随时保持出纳台周围的安全环境，不得私下接受任何个人的礼物、财物，以免干扰工作。

第三条出纳员必须妥善保管现金、支票等财务资料，做好物理防范工作。

第四条出纳员如遇持枪、持刀、持毒等犯罪嫌疑人员或异常事情，应及时向分行领导或公安机关报告。

第1篇一、岗位职责1. 负责企业货币资金的收付、保管和结算工作。

2. 核对现金、银行存款、有价证券等财务凭证，确保账实相符。

3. 负责编制和保管现金日记账、银行存款日记账、有价证券登记簿等财务账簿。

4. 负责办理银行存款账户的开户、销户、变更等手续。

5. 负责办理企业内部借款、报销等资金支付手续。

6. 负责保管企业财务印章、支票、汇票等有价凭证。

7. 负责定期与银行核对账户余额，确保资金安全。

8. 负责协助会计进行财务报表的编制工作。

二、操作规程1. 现金收付（1）每日上班时，出纳员应先核对现金日记账余额，确保账实相符。

（2）收付款项时，必须以现金日记账为依据，认真核对收付款项的金额、日期、摘要等信息。

（3）收付款项应开具正规发票或收据，并加盖企业财务专用章。

（4）每日下班前，出纳员应清点库存现金，确保与现金日记账余额相符。

2. 银行存款（1）出纳员应及时将现金存入银行，并填写银行存款凭证。

（2）银行存款凭证应妥善保管，并定期与银行对账。

（3）银行存款账户余额不足时，出纳员应向会计部门申请资金调度。

3. 支票、汇票等有价凭证（1）出纳员应妥善保管企业财务印章，不得私自外借。

（2）签发支票、汇票等有价凭证时，必须经领导审批，并填写完整。

（3）签发支票、汇票等有价凭证后，应及时将凭证交会计部门入账。

4. 账簿管理（1）出纳员应定期对现金日记账、银行存款日记账、有价证券登记簿等财务账簿进行核对、整理。

（2）账簿应妥善保管，不得随意涂改、撕毁。

5. 资金安全（1）出纳员应加强安全意识，防止现金、银行存款等资金被盗、丢失。

（2）出纳员应定期检查保险柜、办公桌等安全设施，确保资金安全。

（3）出纳员应遵守国家法律法规，不得挪用、侵占企业资金。

6. 交接班（1）出纳员应按时交接班，确保资金、账簿等物品的安全。

（2）交接班时，应认真核对现金、银行存款、有价凭证等，确保账实相符。

三、奖惩制度1. 对严格遵守操作规程、工作认真负责的出纳员，给予表扬和奖励。

幼儿园出纳工作细则
一、工作职责
1.负责对幼儿园日常收支进行登记、核对与统计。

2.负责办公室日常收支的记录与管理。

3.负责对幼儿园的财务报表进行整理和汇总。

4.协助财务主管进行财务流水账的审核与对账工作。

5.维护好财务资料的保密性。

二、工作流程
1.每天上班前应检查办公室现金和票据，确保账目清晰。

2.根据收费项目和标准进行收费，并及时登记。

3.每月底进行财务报表的汇总和核对。

4.协助主管进行月度或季度财务总结。

5.定期对银行账户与财务流水账进行核对。

三、工作规范
1.严格按照政策法规和幼儿园规定执行工作。

2.不得随意私用或挪用公款。

3.不得擅自伪造、篡改财务账目。

4.不得向外透露幼儿园财务情况。

5.不得私自处理与财务相关的文件或资料。

四、工作注意事项
1.必须认真对待每一笔财务交易，确保准确无误。

2.对账时应仔细核对，确保账目无误。

3.遇到异常情况应及时向财务主管汇报。

4.在岗期间对财务资料的管理要细心、严谨。

五、工作心得分享
在日常工作中，出纳员要做到耐心、细心、严谨，确保财务收支记录的准确性
和真实性。

要注重团队合作，与其他部门良好沟通合作，共同维护好幼儿园的财务安全和稳定。

同时，要不断提升自身财务知识和业务能力，保持学习进取的态度，不断提高工作效率和质量。

希望以上幼儿园出纳工作细则能够为幼儿园出纳员的日常工作提供指导和参考，帮助出纳员更好地完成自己的工作职责。

出纳工作细则
第一条认真执行现金管理制度，办理现金收付和银行结算业务。

第二条严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金。

严禁以白条等不合法的原始凭证抵压现金。

第三条建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，登记现金日记账和银行存款日记账，做到帐实相符，帐证相符，帐帐相符。

第四条严格支票管理制度，对购买的空白支票，出纳应登记造册，使用支票须有部门经理及财务总监签字后，方可生效。

严禁签发和使用空头支
票、远期支票。

第五条根据收付款凭证，做好银行存款收付与核对工作，对未达帐项按月编制“银行存款余额调节表”。

第六条正确填制保管各类发票、收据、各种支票和汇票。

第七条配合会计做好各种帐务处理。

第八条根据收付款凭证，做好现金的提取、发放和保管工作，现金保管做到日清月结。

第九条出纳到银行存取现金时，应有安全的交通工具或专人护行方能办理，以确保资金的安全性。

出纳的工作流程及细则出纳是企业财务部门中十分重要的角色，主要负责与企业内外的资金流动相关的日常事务。

出纳职责包括负责现金和银行存款的管理、支付和收款的处理、记录和维护账目等等。

以下是一个典型的出纳工作流程及细则。

一、现金收款1.客户收款：当客户来到公司进行付款时，出纳应接待客户并确认支付金额及方式。

2.确认客户付款：出纳应当确认客户付款是否准确，并将现金存入公司现金柜或者银行账户。

3.填写收款凭证：出纳应当填写收款凭证，包括客户姓名、付款金额、日期等信息，并将其存档。

二、银行存款1.银行款项汇总：出纳应当将日常现金和支票款项进行汇总，并准备送往银行存款。

2.准备银行存款单据：出纳应当准备好银行存款单据，包括准确的金额、银行名称、账号等信息。

3.提前与银行预约：出纳应提前与所在银行进行预约，确定存款的时间和地点。

4.存款验证：出纳应当在存款后，向银行索取存款凭证或者银行存折，并核查存款金额。

三、现金支付1.员工报销：出纳应当按照公司规定，处理公司员工的报销申请。

包括审核申请单，核对收据和发票等，并将报销款项以支票或现金的形式支付给员工。

2.供应商付款：出纳应当按照公司与供应商的合同和协议，及时支付供应商的款项。

出纳需要确认应付款项的准确性，并通过支票、电汇或者现金支付给供应商。

3.借记卡和信用卡支付：出纳应当根据公司政策，核对员工的借记卡和信用卡公司费用，将款项转账或支付给相关公司。

四、账务处理和记录2.核对账目：出纳应定期核对银行账单和企业账目的准确性，发现问题及时报告给财务经理。

3.定期报告：出纳应定期向财务经理提交报告，汇总公司的资金流动状况，并将其用于制定公司的财务策略和决策。

五、现金管理1.现金备用金管理：出纳应确保公司备用金的安全。

现金应存放在安全的地方，并对现金柜划定责任区域。

2.现金流预测：出纳需要预测公司的日常资金需求，以确保公司能够及时偿还债务和支付应付款项。

3.短期投资管理：出纳应根据公司的财务投资政策，选择合适的短期投资工具，以提高公司的收益。

出纳岗位工作细则
本标准规定了出纳员的工作任务、责任、权限及工作内容与要求：
一、职责与权限
1、在财务科长领导下，负责现金收付和银行存款业务。

2、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核签章和收付款凭证，负责进行复核、办理款项收付业务。

3、严格执行现金管理制度，对不合理的收支有权拒绝办理。

二、工作内容与要求
1、负责现金收付和银行结算业务，做到业务熟练，及时准确。

2、登记现金日记账和银行存款日记账，做到及时，逐笔登记，字迹工整，账款一致，账账一致，做到日清日结。

3、负责办理同城异地银行结算业务，准确掌握货币资金变动情况。

4、妥善保管现金，做到无差错，管好现金和银行收付及其它印鉴，保管账簿，按规定金额提留款。

5、不准坐收坐支，销售的现金收入必须在当日存入银行，不准用白条抵库存付现金。

Word可编辑/A4打印/双击可删除 1。

出纳岗位细则一、岗位概述出纳岗位是负责企业现金管理和资金流动的重要职位。

出纳员需要准确、高效地处理日常的收款、付款、结算等工作，确保企业资金的安全和流动性。

本文将详细介绍出纳岗位的职责、要求和工作流程。

二、职责描述1. 收款管理：- 接收客户现金、支票、电汇等支付工具，并核对金额的准确性。

- 及时登记和记录收款信息，确保账目的准确性。

- 定期对收款记录进行核对和对账，及时发现和解决异常情况。

2. 付款管理：- 根据企业的付款指令，准确支付供应商和合作伙伴的款项。

- 确保支付金额和账户信息的准确性，避免因错误导致的资金损失。

- 及时记录付款信息，并与银行对账单进行核对，确保账目的准确性。

3. 现金管理：- 负责企业现金库存的管理和监控，确保资金的安全和流动性。

- 定期进行现金盘点和核对，及时发现和解决现金差异。

- 维护现金流动记录，及时报告资金状况和变动情况。

4. 银行业务处理：- 负责与银行的日常业务往来，包括开户、销户、存款、取款等。

- 根据企业需要办理各类银行业务，如电汇、承兑汇票等。

- 跟踪和核对银行账户余额，及时报告异常情况。

5. 财务报表支持：- 协助财务部门准备和编制财务报表，提供相关的数据和支持。

- 提供出纳相关的财务数据和报表，如现金流量表、银行对账单等。

- 配合内外部审计工作，提供必要的资料和解释。

三、任职要求1. 学历与专业：本科及以上学历，财务、会计或相关专业优先考虑。

2. 工作经验：具备1年以上财务或出纳相关工作经验。

3. 专业知识：熟悉财务会计基础知识，了解相关法律法规。

4. 技能要求：- 熟练掌握财务软件和办公软件，如Excel、财务软件等。

- 具备良好的数字分析和数据处理能力。

- 具备较强的沟通和协调能力，能与内外部各方有效沟通。

- 具备较强的责任心和保密意识，能够保证资金的安全和保密性。

5. 个人素质：细致认真、耐心细心、工作态度积极、具备团队合作精神。

四、工作流程1. 收款流程：- 客户支付款项→ 出纳员核对金额→ 登记收款信息→ 存入现金库→ 定期对账核对2. 付款流程：- 企业付款指令→ 出纳员核对金额和账户信息→ 支付款项→ 记录付款信息→ 对账核对3. 现金管理流程：- 盘点现金库存→ 核对现金余额→ 记录现金流动→ 报告资金状况4. 银行业务处理流程：- 办理开户、销户等业务→ 日常存取款业务→ 办理电汇、承兑汇票等→ 跟踪核对账户余额5. 财务报表支持流程：- 准备财务数据和报表→ 提供出纳相关数据和报表→ 协助审计工作以上是出纳岗位的细则，希望对您有所帮助。

第1篇一、工作职责1. 负责公司货币资金的收付、保管和核算，确保资金安全。

2. 及时办理各项收入的收款工作，每日逐笔核对收入款项的到账情况。

3. 按规定及时将超过限额的现金存入公司指定账户，不得挪用公款和私自外借。

4. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符。

5. 负责空白银行支票与预留印鉴的管理，登记所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

6. 到银行存取现金时，超过限额需申请公司公务车前往银行办理，确保资金安全。

7. 开具银行支票和网银支付管理，核对收款单位名称和账号，提交会计主管复核。

8. 每日登录网银查看银行存款动态记录，确保银行存款资金安全。

二、操作流程1. 收款操作（1）每日核对收入款项的到账情况，确认款项已到账后，及时开出收据并交会计记账。

（2）收到现金时，立即清点金额，确保无误，登记现金日记账，并妥善保管。

2. 存款操作（1）超过规定的现金限额（2万元以上）时，及时存入公司指定账户。

（2）存入现金时，填写存款单，注明存款金额、账户信息等，并妥善保管。

3. 支票操作（1）开具支票前，根据公司领导审批后的付款申请，做网银支付和填开支票。

（2）款项支付前，查看银行存款余额情况，避免银行存款余额不足。

（3）核对收款单位名称和账号，确保无误后，提交会计主管复核。

（4）支票开具后，妥善保管支票和印鉴，防止丢失或被盗用。

4. 网银支付操作（1）将数字安全证书插入电脑，输入密码登录网银。

（2）款项支付后，安全拔出数字证书，将数字证书和密码纸条放入保险柜保存。

（3）每日登录网银查看银行存款动态记录，确保资金安全。

5. 库存现金管理（1）每日清点库存现金，核对现金日记账，确保账实相符。

（2）如出现现金长短款，及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

三、注意事项1. 严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金安全。

2. 严格保密公司财务信息，不得泄露给无关人员。

3. 不断提高自身业务素质，熟练掌握各项操作技能。

出纳岗位细则一、岗位概述出纳岗位是负责公司日常资金收付、账务处理和现金管理的重要岗位。

出纳员需要具备良好的数学和财务知识，严格遵守公司的财务制度和流程，确保资金安全和账务准确。

二、岗位职责1. 负责日常资金收付工作，包括现金、支票和电子支付等；2. 负责核对和登记收款单据，确保收款的准确性；3. 负责核对和登记付款单据，确保付款的准确性；4. 负责银行存款和取款，定期向银行办理资金结算；5. 负责公司账户的管理和对账工作，确保账务的准确性；6. 负责编制和提交资金报表，及时反映公司的资金状况；7. 负责办理各种财务票据和证明文件，确保合规性和准确性；8. 负责处理员工的工资、奖金和报销等相关事宜；9. 参与公司年度财务审计工作，配合审计师的工作需求；10. 协助财务部门进行其他相关工作。

三、任职要求1. 具备财务或相关专业的本科及以上学历；2. 具备一定的财务工作经验，熟悉财务流程和操作；3. 熟练掌握财务软件和办公软件的使用，如Excel、财务软件等；4. 具备良好的数学和逻辑思维能力，能够准确处理账务数据；5. 具备良好的沟通能力和团队合作精神，能够与其他部门进行有效协作；6. 具备较强的责任心和细致的工作态度，能够保证工作准确性和及时性；7. 具备较强的抗压能力和问题解决能力，能够应对突发情况；8. 具备良好的保密意识和职业操守，能够保护公司的财务安全。

四、工作时间和待遇1. 工作时间：根据公司规定的工作时间安排，如需加班会按照公司相关规定执行；2. 待遇：根据个人能力和工作表现，公司将提供具有竞争力的薪资待遇和福利。

五、工作环境和注意事项1. 工作环境：出纳岗位通常在财务部门工作，需要长时间坐在办公室内处理账务工作；2. 注意事项：出纳员需要严格遵守公司的财务制度和流程，保证资金的安全和账务的准确性；同时，出纳员需要保持良好的沟通和协调能力，与其他部门保持良好的合作关系。

六、总结出纳岗位是一项重要的财务工作，需要出纳员具备丰富的财务知识和操作经验。

公司出纳工作细则新公司注册前:1、学习内容:员工手册（2天）、公司财务制度（2天)、公司出纳工作职责（5）、商场布局及展位熟悉（2天）、了解公司组织架构和部门间往来业务(3天）。

2、工作内容:利用加盟方帐户,收取厂家交纳的定金、费用和租金，并做好收费项目的统计工作.公司注册后：1、熟悉公司、银行间的工作。

2、收取各商户交纳的费用，做好费用的统计工作。

登记原则：名称与商户签定合同的相同。

3、开业前财务部人员少任务重,而且费用和租金的收缴工作又只能由出纳完成，所以公司出纳会很忙。

据以往各商场开业经验，市场出纳提前一个半月上岗是一定会有任务可做的.开业后：公司正常运营过程中，公司出纳的工作内容如果用时间段来表达难免混乱，所以我将该岗位工作内容用细则形式来表达如下：《出纳岗位操作细则》依据国家相关法律法规及公司财务制度，特制订出纳岗位操作细则。

一、工作内容1、收入的收缴工作.2、费用支出工作。

3、凭证的编制及登记现金、银行日记帐工作。

4、工资表的审核及工资发放工作.5、营业员工资的发放工作。

6、资金流量表的编制工作。

7、公章的管理工作。

8、对帐工作.9、与收银台费用及收据的交接工作。

10、票据及印鉴的管理工作。

11、完成领导交办的其他工作二、操作规程1、收入的收缴工作。

（1）租金的收取。

租金分为两个部分，“场地租金”及“代收综合费”。

A、场地租金。

开具租赁业裁剪发票，内容为“场地租金"。

B、代收综合费。

开具物业管理裁剪发票，内容为“代收综合费”.（2）电费的收取。

依据物业部每月编制的“**月电费收取明细表”开具“***＊月电费"收据收取厂家电费，月末汇总开具物业管理裁剪发票入帐。

（3）其他广告项目费用收取.①DM单制作费、拱门空飘制作费、吊旗广告费、室内空白墙体广告费、第一家居杂志制作费、网络营销推广费、舞台背板广告费、导购指南广告费开具普通收据收取。

月末汇总开具统一收据入帐。

②中厅摆场、仓库租用、户外灯箱广告、户外墙体广告在物业管理裁剪发票中的“物业管理费"一栏开具“＊＊**管理费”物业发票收取，如“中厅管理费、仓库管理费等。