精明的投资者应充分关注应计项目和应计异象

2023年理财规划师之二级理财规划师题库及精品答案单选题（共40题）1、游资(HotMoney)应计入()项目。

A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目【答案】 B2、不同于专业职业规划师，理财规划师在对客户进行职业建议时，更看重的是客户现在和未来的财务状况，以及职业选择所能带来的现金流。

下列不属于理财规划师对客户的职业建议的是()。

A.需要B.使职业选择清晰化C.分析资产负债表D.分析现金流量表【答案】 D3、市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为()。

A.市盈率=每股市价/每股净资产B.市盈率=市价/总资产C.市盈率=市价/现金流比率D.市盈率=市场价格/预期年收益【答案】 D4、根据《合伙企业法》规定普通合伙人对企业债务负()。

A.有限责任B.无限责任C.无连带责任D.连带责任【答案】 C5、某客户投资的指数型基金，通过指数化投资和积极投资的有机结合，为求基金收益率超越证券市场指数增长率，谋求基金资产的长期增值，该指数基金是（）基金。

A.被动指数基金B.优化指数型C.ETF指数D.LOF指数【答案】 B6、关于职业道德，下列说法中正确的是()。

A.职业道德具有法律上的强制约束力B.职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准C.职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的D.职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则【答案】 D7、下列经营行为属于混合销售行为的是()。

A.某农村供销社既销售税率为17%的家用电器，又销售税率为13%的化肥、农药等B.某家具厂一方面批发家具，一方面又对外承揽室内装修业务C.某建筑公司为某单位盖房，双方议定由建筑公司包工包料，一并核算D.某农业机械厂既生产销售税率为13%的农机，又从事加工修理修配业务【答案】 C8、投资者的投资目标不包括()。

A.短期目标B.中期目标C.长期目标D.近期目标【答案】 D9、我国外汇储备逐渐上升，而外汇储备通常是企业或个人将外汇资金存人银行而形成外汇存款。

证券投资基金第四章章节测试解析第四章章节测试（解析）(1) 基金管理人对投资者负有重要的( )的责任。

A、保本B、创造利润C、信托D、道义专家解析：正确答案：C 题型：常识题难易度：易页码：84基金管理人对投资者负有重要的信托责任。

(2) 基金管理公司内部控制的总体目标是( )。

A、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B、防范和化解经营风险，提高经营管理效益C、确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时D、确保股东获得投资收益专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题难易度：易页码：102内部控制的三个总体目标。

(3) 交易员除了执行基金经理的指令外，还必须及时向基金经理汇报实际交易情况和市场动向，协助基金经理完成基金投资运作。

A、正确B、错误专家解析：正确答案：A 题型：常识题难易度：易页码：93投资决策实施的内容。

(4) 基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备的条件有( )。

A、净资产不低于1亿元人民币B、已经配备了适当的专业人员从事特定资产管理业务C、经营行为规范且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改D、没有因违法违规行为正在被监管机构调查专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题难易度：易页码：96考查基金管理公司开展特定客户资产管理业务的准入条件。

(5) 基金管理公司要建立( )的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。

A、组织机构健全B、职责划分清晰C、制衡监督有效D、激励约束合理专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题难易度：易页码：98基金管理公司要建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。

(6) 监察稽核部的主要工作包括( )。

A、财务管理稽核B、基金管理稽核C、定期或不定期执行、协调公司对外信息披露D、业务稽核(包括研究、资产管理、综合业务等) 专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题难易度：易页码：89监察稽核部的四个主要工作。

【股票技术分析】如何做出正确的投资决策【核心提示】在人的一生当中需要做出无数个决策，而每一个决策都会产生相应的结果。

其中，某些重大决策（诸如求学、工作、婚姻等等）的结果将会决定一个人的命运，甚至是终身的命运。

股市投资仍然离不开决策，从大势的判断到选股，从股票的买入、持有到卖出，从资金投入的股票种类和比例，以及交易的战略和战术选择等等，每一个环节都需要投资者做出果断而明确的投资决策。

然而，在现实当中，许多人总是找出种种理由拒绝做出独立的投资决策，而最终丧失控制自己投资命运的机会。

我们学习炒股的目的是为了提高自己的判断力和决策力，而不是让自己的决策能力萎缩或消退。

但是，因为害怕出错而导致的不敢或不愿做出决定，已经成为许多投资者炒股的桎梏，或者让他们丧失了许多买进赚钱的机会，或者不能规避持续被套的风险。

因此，这应该引起我们的足够重视，并且要从思想深处彻底解决掉投资决策的基本问题。

1、你是唯一的决策者不管你的炒股水平高低，不管会与不会、愿意或不愿意、自觉或不自觉、相信或不相信，你正在或即将对自己的股票投资做出决策，并且你是自己股票投资的唯一决策者。

事实一：听说隔壁股民老张炒股赚了钱，你认为自己比老张更聪明，他能赚到钱，你也一样能赚钱，于是开始去炒股。

炒股的最初原因有许多种，但不论什么原因，你最终做出了去炒股的决定，这就是决策。

你就是这种决策的唯一决定者或最终决定者，否则你就不可能去炒股。

事实二：刚进入股市不知道该怎么办，看电视、报纸，听消息、股评……你有了自己的投资决策渠道。

投资决策的渠道也有很多，而选择权却掌握在自己手中。

虽然你还不知道谁说的是正确的，也不知道如何辨别真伪，但买卖股票只能自己去下单。

因此，最终的投资决策者还是自己。

事实三：有了炒股的经历，学了一些分析、判断的方法，你正在有意识或无意识地主动做出投资决策。

你可以认为自己的知识水平还不够，软件操作还不熟练，炒股经验还不丰富……但要让你等待这一切条件全部满足之后再去炒股可能吗？所以，在现有水平条件下，不管是独立进行分析、判断，还是借鉴他人的建议或经验，最终要完全根据自己的意愿做出最后的买卖决策。

证券投资分析--理财必修课智慧树知到课后章节答案2023年下青岛滨海学院青岛滨海学院绪论单元测试1.证券投资分析，其目的在于找出价格波动的规律与周期性，以寻求价格差异的存在与必然性，赚取利润。

答案:对2.上证综合指数是将上市的股票全部纳入指数的样本中。

答案:对3.阳线，表示当日开盘价高于收盘价。

答案:错4.股票交易的最小交易单位是手。

答案:对5.利率随着经济发展的增速放缓不断下降。

答案:对6.投资的特点不包括：答案:能够快速致富7.技术分析的内容包括：答案:K线;形态分析;技术指标;成交量8.科创板上市的公司是规模较小的“硬科技”公司，主要由新一代信息技术、高端装备、新材料、节能环保及新能源五大领域组成。

答案:对9.买入股票，最少要买1手，也就是100股，并以每手作为递增单位。

答案:对10.放量缩量对于中长期投资者来说只有一个意义：市场是否突然关心这只股票。

答案:对第一章测试1.证券投资基本分析的重点内容是进行行业分析。

答案:错2.货币供应量与股票价格一般是呈：答案:正相关关系3.通过宏观经济分析概述的学习，对于宏观经济分析意义的理解：答案:对证券市场的投资价值进行正确的判断;有助于投资者对于产业结构的准确把握;把握证券市场变动的总趋势和长期趋势4.以下指标不是宏观经济分析主要指标的是：答案:法定存款准备金5.当政府实行较为宽松的货币政策时，中央银行通过公开市场业务大量购进有价证券，从而使市场上的货币供应量减少，导致机构投资者的投资热情锐减，导致证券价格下跌。

答案:错6.货币政策是政府为实现一定时期的宏观调控目标而制定的运用财政工具的方针、行为准则、方式和方法的总称。

答案:错7.在宏观经济分析资料的获取与处理上，需注意以下问题：答案:在进行定量分析时，要特别强调数据资料的有效性;数据资料一定要注意时效性、可比性;注意多渠道获取资料;数据资料一定要注意准确性、系统性8.通货膨胀从程度上可分为温和的通货膨胀、严重的通货膨胀和恶性通货膨胀三种。

证券公司营业部投资者适当性管理办法证券公司营业部投资者适当性管理办法第一章总则第一条为引导投资者理性参与证券市场投资，保护投资者合法权益，并贯彻落实投资者适当性要求，规范公司相关业务开展，根据《证券法》《证券投资基金法》《证券公司监督管理条例》、证监会令【第130号】《证券期货投资者适当性管理办法》等规章制度及文件，结合营业部实际，制定本办法。

第二条营业部遵循投资者与金融业务、产品或服务适配的投资者适当性管理基本准则，为合适的客户，以合适的方式、合适的时间，提供合适的产品或服务，诚实守信、勤勉尽责，公开公正，主动维护投资者权益，妥善处理利益冲突。

第三条向投资者销售证券期货产品或者提供证券期货服务应当遵守法律、行政法规、本办法及其他有关规定，在销售产品或者提供服务的过程中，勤勉尽责，审慎履职，全面了解投资者情况，深入调查分析产品或者服务信息，科学有效评估，充分揭示风险，基于投资者的不同风险承受能力以及产品或者服务的不同风险等级等因素，提出明确的适当性匹配意见，将适当的产品或者服务销售或者提供给适合的投资者，并对违法违规行为承担法律责任。

第二章组织架构和职责分工第四条营业部成立投资者适当性管理工作小组,由总经理任组长，XX总监任副组长，各部门经理负责执行。

小组工作内容：负责制定投资者适当性管理的工作战略和长期规划；研究和指导工作的发展方向和阶段性重点；决策并执行投资者适当性管理工作事项等。

第五条根据投资者适当性管理的工作内容和操作要求，适当性管理工作小组统筹资源，分工协作，各尽其职，工作内容主要涵盖：制度和流程设计、投资者分类和了解、产品评价和分类、投资者适配和落实、系统实现和优化、组织推动和改进、督导核查和控制。

第六条营业部向投资者销售产品或者提供服务时，应当了解投资者的下列信息：（一）自然人的姓名、住址、职业、年龄、联系方式，法人或者其他组织的名称、注册地址、办公地址、性质、资质及经营范围等基本信息；（二）收入来源和数额、资产、债务等财务状况；（三）投资相关的学习、工作经历及投资经验；（四）投资期限、品种、期望收益等投资目标；（五）风险偏好及可承受的损失；（六）诚信记录；（七）实际控制投资者的自然人和交易的实际受益人；（八）法律法规、自律规则规定的投资者准入要求相关信息；（九）其他必要信息。

押题宝典基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案)单选题（共40题）1、采用被动投资策略的投资管理人()A.时常预测市场证券,并根据时常走势调整股票组合B.尝试利用基本面分析找出被高估或低估的股票C.尽量减少不必要的交易成本D.相信系统性跑赢市场是可能的【答案】 C2、关于债券当期收益率和到期收益率的关系，以下说法错误的是()A.当期收益率总是与到期收益率反向变动B.债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率越偏离到期收益率C.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率越接近到期收益率D.当期收益率未考虑投资债券的资本损益，到期收益率则考虑了投资债券的资本损益【答案】 A3、首次公开发行是发行人在满足必备的条件，经（）审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程。

A.证券监管机构B.证券承销机构C.证券交易所D.发行人【答案】 A4、下列关于远期合约的表述错误的是（）。

A.与期货合约相比更灵活B.远期合约没有固定的、集中的交易场所C.远期合约履约有保证D.远期合约的违约风险比较高【答案】 C5、不属于可以回购本公司股票的情形是（）A.公司减少注册资本B.公司扩大经营规摸C.与持有本公司股份的其他公司合并D.将股份奖励给本公司员工【答案】 B6、股票的( )由股票的价值决定并受供求关系的直接影响。

A.理论价格B.市场价格C.供求价格D.票面价格【答案】 B7、交易所在制定标的资产的等级时，常采用国内或国际贸易中（）作为标准交割等级。

A.按期货合约规定的标准质量等级B.不需要任何标准品C.标准品较小的质量等级D.最通用和交易量较大的标准品的质量等级【答案】 D8、当PMI大于( )时，说明经济在发展，当PMI小于( )时，说明经济在衰退。

A.50;40B.40;40C.50;50D.40;50【答案】 C9、下列不属于资本资产定价模型的假设条件是（）。

第十三章筹资与投资循环审计（答案解析）第十三章筹资与投资循环审计（答案解析）一、单项选择题。

1.以下各项中，（）更应100％地予以审计。

A.股息B.短期投资C.应收账款D.固定资产【您的答案】【正确答案】 A【答案解析】股息是企业分配给股东的利润，按照公司法的规定，公司如果当年无利润则不得分配股利；上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会必须在股东大会召开后两个月内完成股利的派发事项。

由此可以看出，公司的股利分配每年只有一次或根本就不发放股利，因此基于业务量和审计重要性考虑，注册会计师对股息必须100％地审计。

企业除进行生产经营，可以进行证券投资，因此企业短期投资的业务量可能会很多，注册会计师此时通常无需100％地审计。

2.当发现记录的债券利息费用大大超过相应的应付债券账户余额与票面利率乘积时，注册会计师应当怀疑（）。

A．应付债券的折价被低估B．应付债券被高估C．应付债券被低估D．应付债券的溢价被高估【您的答案】【正确答案】 C【答案解析】首先，判断债券是折价发行还是溢价发行：1、如果是溢价发行利息费用＝应付利息-溢价摊销额＝应付债券面值×票面利率-溢价摊销额应付债券余额×票面利率＝（应付债券面值+未摊销溢价）×票面利率由此可以看出，此时的利息费用是大大低于应付债券账户余额与票面利率乘积，因此BD两项排除。

2、如果是折价发行利息费用＝应付利息+折价摊销额＝应付债券面值×票面利率+折价摊销额应付债券余额×票面利率＝（应付债券面值-未摊销折价）×票面利率此时可以清楚的看到利息费用要高于应付债券账户余额与票面利率乘积。

其次，因为超过的金额很大，可能是折价很大，即以超低价发行债券，企业每年因摊销折价增加的利息费用很大，因此A项排除。

超过的金额很大还可能是因为债券被低估，即记录的应付债券低于实际发行的债券金额，比如发行了1000万元债券，但只记录了800万元，因为实际需要支付的利息是按照1000万元计算，这样就会出现题目所说的情况。

2022年-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附答案)单选题（共30题）1、以下关于估值责任的表述，错误的是（）A.我国基金资产估值的责任人是基金管理人B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

C.基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时，可参考工作小组的意见，能免除各自的估值责任。

D.当对估值原则或程序有异议时，托管人有义务要求基金管理公司做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。

【答案】 C2、关于弱有效市场，以下表述错误的是（）A.投资分析中的技术分析方法将一直有效B.期望从过去的价格数据中获益将是徒劳的C.证券价格已经充分反映了全部历史价格信息D.证券价值已经充分反映了全部历史交易信息【答案】 A3、某日，某基金持有三种股票的数量分别为10万股，50万股和100万股，收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，基金总份额为2000万份。

假设该基金再无其他资产负债项目，则当日该基金份额净值为()元A.1.15B.0.65C.0.5【答案】 D4、基金销售机构常常根据财富水平对个人投资者加以区分，并对不同类型的投资者提供不同类型的投资服务、推荐投资规模门槛不等的基金产品，对此，以下理解错误的是（）。

A.平均而言，投资于规模门槛较高产品的投资者，其风险承受能力更强B.投资规模门槛不同体现了产品的风险不同C.即使将个人投资者划分为相同类型，不同机构也有可能对同一类型的投资者采用不同的类别界限D.投资规模门槛不同体现了产品的目标市场定位不同【答案】 D5、开放式基金的分红方式有（）种形式。

A.一B.两C.三D.四【答案】 B6、新兴的、快速成长的企业，由于需要不断进行资本投资，其经营活动现金流量可能为( )，而筹资活动产生的现金流量可能为( )。

A.正;正B.负;正C.正;负【答案】 B7、（）又称内部收益率，是可以使投资购买债券获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。

押题宝典基金从业资格证之证券投资基金基础知识自测提分题库加精品答案单选题（共40题）1、（）于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。

A.马可维茨B.彼得.林奇C.葛兰碧D.莫迪利亚尼和米勒【答案】 A2、关于股票分析方法,以下说法正确的是（）A.技术分析的基本前提是空间和时间里不存在可以复制的模式B.按照“量价”理论体系,如果一只股票放量下跌，则发出多头信号C.股票的市场价格决定股票的内在价值D.技术分析只关心证券市场本身的变化,不考虑基本面的因素【答案】 D3、目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收( )。

A.营业税B.所得税C.增值税D.印花税【答案】 D4、我国债券市场的场内交易场所主要是指（）。

A.银行间市场B.上海证券交易所、深圳证券交易所C.银行柜台市场D.证券公司【答案】 B5、某面值为100元的3年期国债，票面利息为3.85%（每年支付一次），市场无风险利率为3.82%,该债券当前成交价位96,则该债券的到期收益率y可以表述为（）。

A.96=3.82/（1+3.85%）+3.82/（1+3.85%）^2+3.82/（1+3.85%）^3+100/（1+3.85%）^3B.100=3.82/（1+3.85%）+3.82/（1+3.85%）^2+3.82/（1+3.85%）^3+100/（1+3.85%）^3C.96=3.85/（1+3.82%）+3.85/（1+3.82%）^2+3.85/（1+3.82%）^3+100/（1+3.82%）^3D.100=3.85/（1+3.82%）+3.85/（1+3.82%）^2+3.85/（1+3.82%）^3+100/（1+3.82%）^3【答案】 C6、下列关于道氏理论和趋势的说法，错误的是( )。

A.长期趋势最为重要，也最容易被辨认，它是投资者主要的观察对象B.中期趋势对于投资者较为次要，是投机者的主要考虑因素C.最难预测的趋势是长期趋势D.中期趋势与长期趋势的方向可能相同，也可能相反【答案】 C7、甲公司2015年资产收益率为10%，负债权益比为1.5，则甲公司2015年的净资产收益率为（）。