下载文档原格式
关于PMS 系统前台操作财务管理要求的规定系统前台操作财务管理要求的规定((入住登记入住登记))1、目的为加强收入的管控，确保公司收入的真实、准确、完整，并明确相关管理责任，明确财务对前台收银在PMS 系统中操作的管理要求，特制定本管理规定。
2、适用范围集团本部及下属各成员单位3、定义和缩写无4、职责与权限5、工作程序5.1客人办理入住时，前台收银员应主动询问是否为公司“会员、协议客户或散客”等，明确客源类型按对应的客源类型办理入住；5.2对于客人入住后修改“客源类型”的，需在系统中录入修改原因及审批人，RC 单序号版本号1A/0上有前厅主管人员签字说明原因（电子商务部需开发PMS在线审批功能，实现后可取消手工签字，以下相关审批要求相同）；各管理人员可通过PMS系统《126客源更改明细表》进行检查，对异常及时调单审核；5.3客人办理《入住登记表》—下面简称“RC单”手续时，需详细记录客人的身份信息、客源类型、房间号码、实际房价、押金信息、入住/预离时间、购餐券、使用代金券及特殊折扣等信息；5.4办理完入住登记手续后，不允许取消“入住登记”记录（请电子商务部取消“登记撤消”功能），应按入住时间长短收取适当房租（标准由运营定）；5.4.1入住后时间不超20分钟的，对房间不满意或其他原因要求退房，且不愿意支付房租的，经前厅主管人员批准可免收房租（按“0”房租）进行结账退房；5.4.2入住后时间超过20分钟不超1小时的，对房间不满意或其他原因要求退房，且不愿意支付房租的，经前厅值班经理批准可免收房租（按“0”房租）进行结账退房；5.4.3入住后时间超过1小时不超3小时的，对房间不满意或其他原因要求退房，且不愿意支付房租的，经分店总经理批准可免收房租（按“0”房租）进行结账退房；5.4.4入住后时间超过超3小时，对房间不满意或其他原因要求退房，且不愿意支付房租的，经集团运营总监批准可免收房租（按“0”房租）进行结账退房；5.5入住升级房型（免升级房费差额），按权限表的要求（升一级由值班经理签，升二级由店总签），经相关批准人员在RC单上签字确认，并注明升级的原因；5.6对于公司招待、特殊客户或享受特惠折扣价格等的特殊客户，收银员在办理入住登记时需在RC单“备注”中详细注明批准人及折扣原因，并要求批准人在RC单上签字确认；5.7“积分兑换房”方式入住的，必须通过CRS或网络预订，并在PMS系统中作预订（不接受现场即时兑换），根据《集团运字[2009]005关于会员积分兑房管管控规定》享受VIP接待，由值班经理在RC单上签字确认；5.8入住后调整房租价格（修改房价折扣）的，需由批准人书面签发“折扣通知单”，前厅收到通知单后方可修改房租价格，在PMS系统操作时“详细记录原因及批准人”（PMS系统需设定录入修改原因后方可保存修改功能）；5.9对于以销售员“临时合约客户”名义入住的，需提供书面《订房单》（电话预订的需后补订单），《订房单》详细记录客人姓名和入住时间，房型和价格，订单由销售员和前厅接受预订的人签名确认，否则该房租不计内销售业绩；5.10对于需“返佣金”的客户（含旅行社中介或私人返佣），必须在客人抵店前5小时预订并有书面《订房单》，《订房单》详细记录客人或团队的名你、入住时间，房型、数量、房价、佣金的计算方式和预订时间（旅行社赠房的需注明赠送数量）；订单由客户或销售部发出，前厅接受预订的人签名确认并即时录入PMS预订系统，否则无订单的不计提返佣（单次返佣金额超200元的订单需店总批准）；5.11当客人持“优惠折扣券”（即代金券）办理入住时，必须在入住时出示方有效，并在登记RC单时备注中详细记录“券号码及面额”，禁止入住后补券，特殊情况需店总签字批准，同时请客人在“代金券背面”签字确认，签字模式与RC单、押金单签字相同，该券仅可抵减速房租（当客人持多张券入住多天的，券在入住时一次性收取并记录天RC单中，按天低减房租，当日房租抵减后最低为0元；5.12对于挂账协议公司的客户入住，限挂账公司合约指定的“挂账权限人”或该公司挂账传真指定的权限人及公司高职管理人员临时担保，否则不能受理挂账方式入住；5.13办理完入住登记，请客人在RC单“住客签署”栏签字确认；6、支持文件6.1《前厅运营手册相关制度》7、记录表格(PMS系统)7.1《126客源更改明细报表》7.2《318接待日报表》7.3《超标折扣明细报表》7.4《当日租项减免报表》7.5《招待房入住情况报表》。
维也纳酒店运营管理手册维也纳酒店运营管理手册1. 引言1.1. 目的和范围1.2. 定义和缩写词1.3. 监管要求2. 组织结构2.1. 酒店管理层2.2. 部门组织2.2.1. 前厅部2.2.2. 客房部2.2.3. 餐饮部2.2.4. 行政部2.2.5. 销售和市场部2.2.6. 人力资源部2.2.7. 财务部2.2.8. 技术和维护部3. 酒店设施与服务3.1. 客房3.1.1. 房间类型3.1.2. 房间预订和入住流程3.1.3. 房间清洁和维护标准3.2. 餐饮服务3.2.1. 餐厅操作流程3.2.2. 食品安全和卫生标准3.2.3. 宴会和会议服务3.3. 前台服务3.3.1. 接待和登记流程3.3.2. 入住和退房3.3.3. 客人服务和投诉处理3.4. 其他服务3.4.1. 客房服务3.4.2. 行李和门童服务3.4.3. 保安和安全措施4. 员工管理4.1. 招聘流程4.2. 培训和发展计划4.3. 绩效评估4.4. 工作时间和排班管理4.5. 员工福利和薪酬体系4.6. 员工纪律和行为准则4.7. 人员流动与离职流程5. 营销和销售5.1. 市场调研和竞争分析5.2. 客户关系管理5.3. 品牌推广和宣传活动5.4. 销售渠道管理5.5. 客户满意度调查6. 财务管理6.1. 预算编制和控制6.2. 成本管理和效益分析6.3. 费用控制和支出审批6.4. 财务报表和分析6.5. 税务合规和管理7. 酒店安全与风险管理7.1. 安全管理计划7.2. 火灾安全和应急预案7.3. 盗窃和犯罪预防7.4. 健康和安全标准7.5. 风险评估和管理8. 技术与维护8.1. 设备和设施维护计划8.2. IT基础设施和网络管理8.3. 供应商和合同管理8.4. 紧急事故处理和维修8.5. 环境可持续性措施9. 附件9.1. 组织结构图9.2. 员工职责和责任说明9.3. 品牌推广材料9.4. 财务报表模板9.5. 安全和应急预案附件：1. 组织结构图2. 员工职责和责任说明3. 品牌推广材料4. 财务报表模板5. 安全和应急预案法律名词及注释：1. 合同：根据法律规定，双方在确立权利义务后所达成的协议。
星级酒店财务管理规定手册Updated by Jack on December 25,2020 at 10:00 amXX商务酒店有限公司财务管理制度财务管理制度目录总则第一部份财务会计制度一、财务经理、会计员、出纳员、核算员工作职责（一）财务经理工作职责(二）主办会计工作职责(三）出纳员工作职责(四）审核专员工作职责(五）采购经理/采购专员工作职责(六）收银主管工作职责(七）成本财产主管工作职责(八）成本会计工作职责(九）税务会计工作职责(十）会计助理工作职责(十一）ERP专员工作职责二、财务计划管理规定三、会计核算管理规定四、货币资金管理规定（一）现金管理规定（二）银行存款管理规定（三）借支管理规定五、应收帐款的管理规定（一）应收帐款的计算（二）结帐收款（三）催收贷款第二部份收银管理制度一、收银员职责二、结帐程序三、挂帐签单制度第三部份仓库管理制度一、建立后勤仓库（一）计算库房面积（二）仓库的温度、湿度要求（三）仓库的照明要求（四）仓库的通风要求（五）对设备、器材的要求二、仓库主管、仓库员职责（一）仓库主管职责（二）仓库员职责三、仓库管理制度（一）物料的分类（二）物料的验收（三）入库存放（四）保管与抽查（五）物资的领发（六）盘点（七）记帐（八）建立档案制度四、仓库验收工作程序（一）验收标准（二）原料验收程序五、仓库库房管理规定六、夜总会（酒吧）管理制度第四部份采购管理制度（一）采购计划的编制和审批（二）申购单提出程序和审批（三）物资采购（四）物资验收入库（五）报销及付款程序（六）定价程序（七）退、换货程序（八）新货物样品鉴定程序第五部份其他制度一、公司的交际接待制度二、贵价货品（鲍、翅、燕等）的管理规定第六部份附则总则本制度是根据xx集团财务管理制度和结合本公司具体情况制订。
本制度之规定，是为了加强公司财务管理的和提高公司的整体经营管理效率，使公司的经营管理达到规范化、标准化、制度化运作，实现公司良好的经营效益而。
目录一、电话接听和转接..................................................................................................................（一）接听电话的基本要求..................................................................................................（二）日常接听电话程序.......................................................................................................（三）打电话给客人程序.......................................................................................................（四）转电话给客人程序.......................................................................................................二、散客预订................................................................................................................................三、参观房间................................................................................................................................四、入住接待................................................................................................................................五、换房处理................................................................................................................................六、叫醒服务................................................................................................................................七、开门服务................................................................................................................................八、延时退房／续住的处理 .................................................................................................九、离店结帐................................................................................................................................十、客人留言................................................................................................................................ 十一、问讯服务................................................................................................................................ 十二、宾客投诉处理 ...................................................................................................................... 十三、物品赔偿处理 ...................................................................................................................... 十四、商务服务................................................................................................................................ 十五、访客登记................................................................................................................................ 十六、贵重物品寄存 ...................................................................................................................... 十七、行李寄存................................................................................................................................ 十八、租借物品及物品安全使用说明....................................................................................... 十九、投款程序................................................................................................................................ 二十、夜核......................................................................................................................................... 二十一、每日清点营业款及送银行................................................................................................二十二、交接班 .................................................................................................................................... 二十三、酒店服务标准 ...................................................................................................................... 二十四、酒店商务服务项目及价格................................................................................................ 二十五、附表.........................................................................................................................................（一）叫醒服务记录表（打印或手写） ...........................................................................（二）宾客留言单（印刷）..................................................................................................（三）留言袋（印刷） ...........................................................................................................（四）订房单(印刷)..................................................................................................................（五）住宿登记表（印刷）..................................................................................................（六）欢迎卡（印刷） ...........................................................................................................（七）开门通知单(打印) ........................................................................................................（八）减扣单（印刷） ...........................................................................................................（九）房间/房租调整通知单（印刷）..............................................................................（十）押金单（印刷） ...........................................................................................................（十一）催租客信(打印).............................................................................................................（十二）帐单（印刷）................................................................................................................（十三）行李寄存牌（印刷）..................................................................................................（十四）行李寄存记录表(打印或手写)..................................................................................（十五）行李单遗失证明(打印) ...............................................................................................（十六）物品转交登记录单(印刷)...........................................................................................（十七）物品转交记录本(打印或手写)..................................................................................（十八）物品借用记录本(打印或手写)..................................................................................（十九）邮件签收派送记录本(打印或手写).........................................................................（二十）代寄邮件记录本(打印或手写)..................................................................................（二十一）团队行李进出记录表（打印）（二十二）杂项收费单据（印刷）（二十三）收银缴款袋（印刷）待定（二十四）收银员缴款报告（印刷）（二十五）收银缴款袋投放/收取记录本（手写）（二十六）前台交班本（手写）（二十七）保险箱记录卡（印刷）（二十八）保险箱使用请况记录本（打印或手写）（二十九）酒店访客登记表（打印）（三十）雨伞借出记录表（打印或手写） ........................................................................... （三十一）宾客遗留物品记录表（打印或手写）（三十二）宾客意见表（印刷）待定（三十三）酒店名片（印刷）待定（三十四）房价表（印刷）待定（三十五）酒店宣传册（印刷）待定二十六、流程/标准调整记录 ...........................................................................................................一、电话接听和转接（一）接听电话的基本要求1．每一位接电话的声音都代表着酒店的形象，接线人员对于每个进来的电话都应在铃响三声以内应答，应回答“您好！3好连锁酒店，请问有什么可以帮您?”。
关于PMS 系统前台操作财务管理要求的规定系统前台操作财务管理要求的规定((缴款与收入审核缴款与收入审核))1、目的为加强收入的管控，确保公司收入的真实、准确、完整，并明确相关管理责任，明确财务对前台收银在PMS 系统中操作的管理要求，特制定本管理规定。
2、适用范围集团本部及下属各成员单位3、定义和缩写无4、职责与权限5、工作程序5.1交班投款5.1.1各收银员下班前检查本班次经办所有账单，打印《315收银日报表》，清点当班营业现金及备用金，与报表数据核对，审核后在报表上签字确认，对报表数据序号版本号1A/0缴待查，禁止截留“长款”或将“长款填补短款”；5.1.2各收银员下班需做“营业款”投缴及“备用金”移交手续；首先将“备用金”足额移交，做好交班记录，余款（本班营业款“含长/短款”）进行投缴；5.1.3收银员填制一式三联《营业缴款单》与应投缴现金一并封入“投款袋”中，详细填写《营业缴投款表》项目，在前台主管人员(见证人)的监督下投入指定”投款箱”，双方并在投款表上签名确认；5.1.4次日财务出纳员在前厅部代表（主管或值班经理)人员的见证下共同开启投款箱取出各班次“投款袋”，当面清点现金，并核对《营业缴款单》及《营业缴投款表》，确认无误后出纳员和见证人分别在《营业缴投款表》签名确认（出纳需加签一式三联《营业缴款单》，留前台一联）；5.1.5出现实际收到现金与报表记录不符或存在假币时，由前厅部代表（主管或值班经理)人员和收出纳员共同在《营业缴投款表》中注明，并及时知会投款员工，上报店总调查处理，涉及人为责任的由员工赔偿；5.1.6对于当班正常营业现金付款大于收款造成“应投营业款负数”的，可在同班次其他同事应投款中取得补充，合并后按应缴款进行投缴；如果同班次均不足弥补的，可填制《前台备用金退款补充证明》，经审批后向财务申请补充；对人为工作责任造成营业款短款的由责任人负责赔偿；5.2相关报表审核要求：5.2.1各班次收银员完成当班操作前，需分类整理、检查当班账单，打印本人当班发生的《315收银日报表》、《210挂账客人明细表》及《224银行卡结账报表》；5.2.2收银员根据各类账单，审核相关报表，确认无误后在报表上签字确认，随同当班账单一起分类捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.3每班次结束后，收银主管需对当班银行卡交易POS机进行清机，参照《224银行卡结账报表》审核当班银行卡交易记录是否相符，由当班前台主管在POS清机“签购单”上签字确认，随同当班银行卡结算账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.3各班次结束，由当值主管人员编制当班《发票使用明细表》、《早餐券发放明细表》并做好交接班，审核签字后随同当班账单一起分类捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.4夜班收银或值班经理（夜审人员）需对全天各班次账单及在住客人资料进行检查审核，确保收入准确、完整和账单规范、完整，完成后，系统过租，打印全天的《315收银日报表》、《210挂账客人明细表》及《224银行卡结账报表》由夜班主管（或值班经理）人员签名确认，随同当天账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.5每周分店前厅部经理需编制《招待及免费房登记汇总表》，经店总、驻店财务审核签字后上报集团负责外务事务管理的总裁助理黄德升先生审批；5.2.6月末最后一天营业结束(过租)后，由夜审人员即时打印月末《客账余额报表》，并由夜班收银或值班经理（夜审人员）审核签字确认，确保客账余额的准确，随同当天账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.3.3分店总经理每日需结合PMS系统审核驻店财务编制的《营业收入分析日报表》，无误后签字确认，作为分店财务确认入账的凭据，复印件每月装订成册分店存档；6、支持文件6.1《前厅运营手册相关制度》、《（S-FC-16）酒店收入稽查工作指导手册》7、记录表格7.1《315收银日报表》__PMS系统7.2《210挂账客人明细表》__PMS系统7.3《224银行卡结账报表》__PMS系统7.4《营业缴款单》7.5《营业缴投款表》7.6《发票使用明细表》7.7《早餐券发放明细表》7.8《招待及免费房登记汇总表》7.9《营业收入分析日报表》-7.10《前台备用金退款补充证明》。
第一章总则第一条为加强本酒店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，根据国家有关财务会计法律法规和本酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、预算编制、税务处理、会计核算等。
第二章财务管理组织架构第三条本酒店设立财务部，负责全面财务管理。
财务部由财务总监领导，下设会计部、出纳部、成本控制部等部门。
第四条财务总监负责制定和实施财务管理制度，监督各部门财务活动，并向总经理报告财务状况。
第三章资金管理第五条资金管理遵循安全、合规、高效的原则，确保资金的安全和流动性。
第六条建立健全资金收支管理制度，明确资金收支的审批权限和流程。
第七条建立银行账户管理制度，加强银行账户的管理和监督，确保资金安全。
第四章成本控制第八条成本控制是酒店财务管理的重要环节，本酒店将实施全面成本控制。
第九条建立成本核算体系，对各项成本进行准确核算。
第十条加强成本分析，找出成本控制的关键点，制定成本控制措施。
第五章预算管理第十一条本酒店实行年度预算管理制度，各部门根据业务发展需要编制年度预算。
第十二条预算编制遵循合理、合规、可行的原则，确保预算的科学性和可行性。
第十三条预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，对预算进行调整时需报财务部审批。
第六章税务管理第十四条本酒店依法纳税，严格执行国家税收政策。
第十五条财务部负责税务申报和缴纳，确保按时足额缴纳各项税款。
第十六条定期进行税务审计，确保税务合规。
第七章会计核算第十七条会计核算遵循真实性、完整性、及时性和准确性的原则。
第十八条建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、完整、准确和及时。
第十九条定期进行会计报表编制和审计，确保会计信息的真实性。
第八章附则第二十条本制度由财务部负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起实施。
通过实施本制度，本酒店将加强财务管理，提高经济效益，为酒店持续发展提供有力保障。
第一章总则第一条为加强星级酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入管理、支出管理、税务管理等。
第二章资金管理第三条建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第四条建立银行账户管理制度，所有资金收入和支出必须通过银行账户进行，严禁私设“小金库”。
第五条严格执行资金审批制度，大额资金支出需经总经理审批，特殊情况下需报董事长审批。
第三章成本控制第六条制定成本控制目标，各部门应按照目标进行成本控制。
第七条建立成本核算体系，对各项成本进行明细核算，定期进行成本分析。
第八条严格控制各项费用支出，包括办公用品、差旅费、招待费等，严禁铺张浪费。
第四章收入管理第九条建立收入管理制度，确保收入真实、完整。
第十条严格执行收入确认制度，及时入账，严禁隐瞒收入。
第十一条建立销售管理系统，对销售情况进行实时监控，确保销售数据准确。
第五章支出管理第十二条建立支出管理制度，确保支出合规、合理。
第十三条严格执行预算管理制度，各部门应根据预算进行支出。
第十四条建立支出审批制度，大额支出需经总经理审批，特殊情况下需报董事长审批。
第六章税务管理第十五条建立税务管理制度，确保税务合规。
第十六条严格执行税收法律法规，按时足额缴纳税费。
第十七条定期进行税务审计，确保税务风险可控。
第七章内部控制第十八条建立健全内部控制制度，确保财务活动的合法、合规。
第十九条建立内部审计制度，定期对财务活动进行审计。
第二十条加强员工培训，提高员工的法律意识和职业道德。
第八章附则第二十一条本制度由财务部负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
星级酒店财务管理制度的具体内容如下：一、资金管理1. 建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
2. 建立银行账户管理制度，所有资金收入和支出必须通过银行账户进行，严禁私设“小金库”。
关于PMS 系统前台操作财务管理要求的规定系统前台操作财务管理要求的规定((缴款与收入审核缴款与收入审核))1、目的为加强收入的管控，确保公司收入的真实、准确、完整，并明确相关管理责任，明确财务对前台收银在PMS 系统中操作的管理要求，特制定本管理规定。
2、适用范围集团本部及下属各成员单位3、定义和缩写无4、职责与权限5、工作程序5.1交班投款5.1.1各收银员下班前检查本班次经办所有账单，打印《315收银日报表》，清点当班营业现金及备用金，与报表数据核对，审核后在报表上签字确认，对报表数据序号版本号1A/0缴待查，禁止截留“长款”或将“长款填补短款”；5.1.2各收银员下班需做“营业款”投缴及“备用金”移交手续；首先将“备用金”足额移交，做好交班记录，余款（本班营业款“含长/短款”）进行投缴；5.1.3收银员填制一式三联《营业缴款单》与应投缴现金一并封入“投款袋”中，详细填写《营业缴投款表》项目，在前台主管人员(见证人)的监督下投入指定”投款箱”，双方并在投款表上签名确认；5.1.4次日财务出纳员在前厅部代表（主管或值班经理)人员的见证下共同开启投款箱取出各班次“投款袋”，当面清点现金，并核对《营业缴款单》及《营业缴投款表》，确认无误后出纳员和见证人分别在《营业缴投款表》签名确认（出纳需加签一式三联《营业缴款单》，留前台一联）；5.1.5出现实际收到现金与报表记录不符或存在假币时，由前厅部代表（主管或值班经理)人员和收出纳员共同在《营业缴投款表》中注明，并及时知会投款员工，上报店总调查处理，涉及人为责任的由员工赔偿；5.1.6对于当班正常营业现金付款大于收款造成“应投营业款负数”的，可在同班次其他同事应投款中取得补充，合并后按应缴款进行投缴；如果同班次均不足弥补的，可填制《前台备用金退款补充证明》，经审批后向财务申请补充；对人为工作责任造成营业款短款的由责任人负责赔偿；5.2相关报表审核要求：5.2.1各班次收银员完成当班操作前，需分类整理、检查当班账单，打印本人当班发生的《315收银日报表》、《210挂账客人明细表》及《224银行卡结账报表》；5.2.2收银员根据各类账单，审核相关报表，确认无误后在报表上签字确认，随同当班账单一起分类捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.3每班次结束后，收银主管需对当班银行卡交易POS机进行清机，参照《224银行卡结账报表》审核当班银行卡交易记录是否相符，由当班前台主管在POS清机“签购单”上签字确认，随同当班银行卡结算账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.3各班次结束，由当值主管人员编制当班《发票使用明细表》、《早餐券发放明细表》并做好交接班，审核签字后随同当班账单一起分类捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.4夜班收银或值班经理（夜审人员）需对全天各班次账单及在住客人资料进行检查审核，确保收入准确、完整和账单规范、完整，完成后，系统过租，打印全天的《315收银日报表》、《210挂账客人明细表》及《224银行卡结账报表》由夜班主管（或值班经理）人员签名确认，随同当天账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.2.5每周分店前厅部经理需编制《招待及免费房登记汇总表》，经店总、驻店财务审核签字后上报集团负责外务事务管理的总裁助理黄德升先生审批；5.2.6月末最后一天营业结束(过租)后，由夜审人员即时打印月末《客账余额报表》，并由夜班收银或值班经理（夜审人员）审核签字确认，确保客账余额的准确，随同当天账单一起捆绑装入投单袋，投入指定收单箱；5.3.3分店总经理每日需结合PMS系统审核驻店财务编制的《营业收入分析日报表》，无误后签字确认，作为分店财务确认入账的凭据，复印件每月装订成册分店存档；6、支持文件6.1《前厅运营手册相关制度》、《（S-FC-16）酒店收入稽查工作指导手册》7、记录表格7.1《315收银日报表》__PMS系统7.2《210挂账客人明细表》__PMS系统7.3《224银行卡结账报表》__PMS系统7.4《营业缴款单》7.5《营业缴投款表》7.6《发票使用明细表》7.7《早餐券发放明细表》7.8《招待及免费房登记汇总表》7.9《营业收入分析日报表》-7.10《前台备用金退款补充证明》。
星级酒店财务部运作手册件编号 001-10-xx 版本 /版次 A/0制定日期xx /10/05 帝都大酒店《财务部运作手册》页次1/126《财务部运作手册》目录1、财务部组织架构……………………………1-12、财务部管理职能与职责……………………………2-73、财务管理制度……………………………8-164、职能描述……………………………17-175、财务部工作岗位职责……………………………18-396、日记账、总账账务处理工作流程……………………………40-407、记账凭证账务处理工作流程……………………………41-418、汇总记账凭证账务处理工作流程……………………………42-429、科目汇总表账务处理工作流程式……………………………43-4310、现金收款工作流程式……………………………44-4411、部门日常费用核算工作流程……………………………45-4512、账务预测管理工作流程……………………………46-4614714、账务计划预测管理工作流程……………………………48-4815、账务预算报批管理工作流程……………………………49-4916、年度经营目标确定工作流程……………………………50-5017、现支收支账务处理工作流程……………………………51-5118、现金清查、账务处理工程流程……………………………52-5219银行付款管理工作流程……………………………53-5320、固定资产管理工作流程……………………………54-5421、固定资产减损管理工作流程……………………………55-5522、固定资产折旧、报废管理工作流程……………………………56-5623、财务审计管理工作流程……………………………57-5724、费用计划审批管理工作流程……………………………58-5825、应收账款管理工作流程……………………………59-59260227、坏账处理工作流程……………………………61-6128、财务报表类别……………………………62-6229、财务盘点管理……………………………63-6330、盘点管理工作流程…………………………64-6431、市场价格调查程序……………………………65-6532、发票、收据管理制度与程序……………………………66-7033、仓库管理运作程序……………………………71-7434、采购管理运作程序……………………………75-7835、供应商管理程序……………………………79-8036、商品销售订价流程……………………………81-8137、收银员管理程序……………………………82-8738、营业收入稽核程序标准……………………………88-8839、宾客分户账开立标准……………………………89-8940、成本管理程序…………………………90-9241、差旅费报销制度…………………………93-9442、管理人员招待制度…………………………95-9543、合同审批管理流程…………………………96-9744、固定资产低值易耗品管理制度…………………………98-9845、信用卡使用管理制度…………………………99-9946、缴纳个人所得税制度…………………………100-10147、借支垫支及报销程序…………………………102-10248、公司锁匙管理政策与程序…………………………103-10549、公司宴请政策与程序…………………………106-10650、公司资产管理政策与程序…………………………107-10951、房务门卡管理政策与程序…………………………110-11052、公司紧急开仓政策与程序…………………………111-11153、公司紧急开仓政策与程序…………………………112-11254、公司投款安全政策与程序…………………………113-11355、度假村预算编制程序……………………………114-11456、电脑维护管理程序……………………………115-11557、废品管理程序……………………………116-11658、奖售品、赠品、样品、小费处理程……………………………117-11759、家具、用具财务管理制度……………………………118-11860、收取押金、订金政策与程序……………………………119-11961、外币兑换政策与程序……………………………120-12163、信贷政策与程序……………………………122-12364、公司资金支付政策与程序……………………………124-12465、公司营业管理与程序……………………………125-1263文件编号 001-001-xx 版本 /版次 A/0制定日期帝都大酒店KING S HOTE《财务部运作手册》页次2/1262、1 公司财务部工作任务博罗帝都大酒店财务部是总经理对整个公司经营管理工作的参谋和管家的职能机构，担负公司的经济效益核算，指导业务部门增加营业收入、节约成本费用的咨询任务。
某星级酒店财务管理手册目录财务部概述 (6)一、财务部组织机构图及岗位设置图〔一〕组织结构图 (7)〔二〕岗位设置图 (8)二、财务部岗位职责〔一〕财务部经理 (9)〔二〕外协兼文员 (10)〔三〕收银主管 (10)〔四〕前台收银员 (11)〔五〕后台收银员 (11)〔六〕信用催收员 (12)〔七〕夜审员 (12)〔八〕日审员 (13)〔九〕采购部经理 (13)〔十〕食品采购员 (14)〔十一〕物品采购员 (15)〔十二〕财务会计部经理 (15)〔十三〕应收帐核算员 (16)〔十四〕总稽核员 (17)〔十五〕总帐工资档案员 (18)〔十六〕XXX总帐员 (18)〔十七〕往来帐核算员 (18)〔十八〕银行出纳员 (19)〔十九〕现金出纳员 (20)〔二十〕电脑系统爱护员 (20)〔二十一〕成本财产主管 (21)〔二十二〕保管员 (22)〔二十三〕成本打算员 (22)〔二十四〕成本核算员 (23)〔二十五〕材料核算员 (23)〔二十六〕财产治理员 (24)〔二十七〕票据复核员 (24)三、财务部工作人员素养要求〔一〕财务部经理 (25)〔二〕外协兼文员 (25)〔三〕收银主管 (25)〔四〕前台收银员 (25)〔五〕后台收银员 (25)〔六〕信用催收员 (25)〔七〕夜审员 (26)〔八〕日审员 (26)〔九〕采购部经理 (26)〔十〕食品采购员 (26)〔十一〕物品采购员 (26)〔十二〕财务会计部经理 (26)〔十三〕应收帐核算员 (26)〔十四〕总稽核员 (26)〔十五〕总帐工资档案员 (26)〔十六〕XXX总帐员 (26)〔十七〕往来帐核算员 (27)〔十八〕银行出纳员、现金出纳员 (27)〔十九〕电脑系统爱护员 (27)〔二十〕成本财产主管 (27)〔二十一〕保管员 (27)〔二十二〕成本打算员 (27)〔二十三〕成本核算员、材料核算员、票据复核员 (27)〔二十四〕财产治理员 (28)四、财务部工作规范〔一〕前台结账收款工作规范 (29)1、散客结账收款工作流程 (29)2、团队结账工作流程 (31)3、长包房结账工作流程 (32)4、其他零星收款工作流程 (32)〔二〕外币兑换工作规范 (33)〔三〕各营业点收银规范内容与要求 (33)1、餐厅收银工作规范 (33)2、餐厅收款核算流程 (33)〔四〕收入稽核工作规范 (36)〔五〕信用催帐工作规范 (37)〔六〕客人贵重物品保管的治理工作规范 (39)〔七〕采购工作规范 (40)〔八〕验收、保管工作规范 (41)〔九〕年度预算编制工作规范 (42)〔十〕会计核算流程 (43)1、收入核算流程 (43)2、支出核算流程 (44)〔十一〕成本操纵核算流程 (46)〔十二〕验收、保管核算流程 (47)〔十二〕电脑中心工作规范 (48)五、财务部服务工作质量标准〔一〕结账收款部工作质量标准 (49)〔二〕外币兑换工作质量标准 (49)〔三〕收入审计工作质量标准 (49)〔四〕信用催收质量标准 (49)〔五〕资金治理工作质量标准 (49)〔六〕会计核算工作质量标准 (50)〔七〕综合打算分析工作质量标准 (50)〔八〕成本操纵工作质量标准 (50)〔九〕财产治理工作质量标准 (50)〔十〕采购工作质量标准 (50)〔十一〕安全保卫工作质量标准 (51)〔十二〕电脑中心工作质量标准 (51)六、财务部治理制度〔一〕预算治理制度 (52)〔二〕统计工作制度 (58)〔三〕经济活动分析制度 (59)〔四〕酒店物价治理制度 (61)〔五〕内部操纵制度 (63)〔六〕资金治理制度 (65)〔七〕固定资产治理制度 (67)〔八〕以部门为中心的成本治理制度 (73)〔九〕物资治理制度 (78)〔十〕低值易耗品治理制度 (83)〔十一〕定额治理制度 (85)〔十二〕酒店合同治理制度 (88)〔十三〕酒店会计档案治理制度 (91)〔十四〕采购治理制度 (92)〔十五〕会计电算化治理制度 (95)〔十六〕酒店计量治理制度 (97)〔十七〕酒店零星费用现金报销制度 (98)〔十八〕办公室和物料仓库安全治理制度 (99)〔十九〕人事治理制度 (100)〔二十〕电脑中心治理制度 (101)〔二十一〕其他有关制度及规定 (102)七、财务部工作沟通与协作〔一〕部门内部沟通与协作 (103)〔二〕与酒店其它部室沟通协作 (103)八、酒店财务状况和经营成果的考评 (107)九、附录：业务报表1、餐饮成本、毛利率测算表 (110)2、收银员缴款登记表 (111)3、客账日报 (112)4、外币兑换明细表 (113)5、外汇兑换日、月报表 (114)6、送件回单 (115)7、代客支款通知单 (116)8、库存现金、银行存款、出纳报告单 (117)9、财产缴回单 (118)10、支票领用单 (119)11、借款单 (120)12、冲账单 (121)13、采购用款申请单 (122)14、工程材料用料清单 (123)15、存货盘点明细表 (124)16、食品原料进货报告单 (125)17、食品原料进货单 (126)18、物资验收入库单 (127)19、零星物品申购单 (128)20、部门申请购物单 (129)21、物资打算采购表 (130)22、财产转移单 (131)23、财产领用单 (132)24、签订协议合同审批书 (133)25、预收款收据遗失单 (134)26、营业款长、短差错报告单 (135)27、应收账款账龄分析表 (136)28、对账通知书 (137)29、酒店结账通知书 (138)30、付账授权书 (139)31、客房优待收费通知单 (140)32、划号单 (141)33、发票购买领用记录 (142)34、酒水进销存日报表 (143)35、总出纳报告 (144)36、现金收入日报 (145)37、营业日报 (146)财务部概述财务部是负责酒店经营打算及决算、财务治理、财产物资治理、采购治理等强化统一治理的职能部门，和为客人提供出纳兑换服务的业务部门。
维也纳星级酒店财务管理手册WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】目录一、酒店关键经营指标解释1.RevPARRevPAR是Revenue Per Available Room的缩写，指平均可出租客房收入，即每间可出租客房产生的平均实际营业收入，用实际平均房价乘以出租率即可(或用客房房费收入除以可出租客房数)。
RevPAR=平均房价×客房出租率=客房收入总额÷可供出租客房数2.ADRADR是Average Daily Rate的缩写，指平均房价，即每间已出租客房的平均价格，用客房收入总额除以已出租房间数即可。
平均房价(ADR)=客房收入总额÷已出租房间数3.客房出租率客房出租率指已出租客房数占可供出租客房数的比率，用已出租客房数除以可供出租客房数即可。
客房出租率=已出租客房数÷可供出租客房数4.GOPGOP是Gross Operating Profit的缩写，指经营毛利润，即营业收入减去营营业成本、营业税金及附加、经营费用后的毛利润。
经营毛利润(GOP)=营业收入—营业成本—营业税金及附加—经营费用5.GOP率GOP率是经营毛利率，用GOP除以酒店营业收入总额即可。
GOP率=GOP／营业收入二、酒店业务章管理（一）酒店业务章申请业务章由集团运营部提出申请，由采购主管联系供应商统一制作，样式在财务部备案。
（二）适用范围1.业务章只能用于内部单据确认和日常管理。
2.业务章只确认涉及本店业务的单据。
3.分店所有涉及结算的单据必须在经手人签名上面盖业务章，否则财务部不给予结算。
（三）领用与保管1.业务章由各分店店长签名领用，并从领用之刻起直至该印章交回或声明作废止，必须对该印章盖出之所有印负责。
2.分店店长可根据业务管理需要授权给店长助理、值班经理或领班。
但必须有清楚的交接记录。
3.遗失业务章属严重过失，公司将给予保管人及分店店长严厉处分。
4.自然损坏之业务章必须做出书面说明，经过运营部审核后用旧章更换新章。
5.遗失或业务章损坏必须及时通知运营部、财务部等相关部门。
6.业务章作为分店店长发生岗位变化时的交接内容之一。
三、前台系统入账代码的使用（一）消费类入帐代码1．房费“房费”记录酒店客人租住客房的过夜房租。
一般情况下，客人入住登记时定义好房价后，在夜核过夜租过程中，由前台电脑系统根据房租计划自动计入客人客单中。
如发现客单中少计客人房费时，前台收银员也可用该入账代码在客单中手工输入房费。
2．日租房费“日租房费”记录客人租用房间没有过夜、白天占用房间的房租。
日租房费包括两种情况：一是客人在白天租用，在夜晚之前退房；二是上日或以前入住的客人在退房时超过酒店规定的时间而加收的半天房租或全天房租。
3．加床“加床”记录根据客人需要在房间内增加的床位，多为儿童床。
4．房费调整“房费调整”是个调整项目，用于在特殊情况下，对客户的房费进行调增或调减的处理。
使用该入账代码时，须填写“调整单”，同时应注意：调整的理由必须充分；必须要有店长或店助在凋整单上的书面签字；调整单的单号必须录入“备注栏”，以便财务部核查。
5．洗衣“洗衣”记录酒店住店客人洗衣消费。
6．长途电话费“长途电活费”是住店客人在客房使用电话发生的长途电话费用，由前台电话计费系统在客人拨打电话时自动计入对应房间的客单中。
7 ．市内电话费“市内电话费”是住店客人在客房使用电话发生的市内电话费用。
由前台电话计费系统在客人拨打电话时自动计入对应房间的客单中。
8．电话费“电话费”是前台收银员手工补入电话计费系统漏计的电话费用。
9．餐厅“餐厅”记录客人在餐厅的消费，使用该入账代码时，须在“原始凭证号”中输入入账单的单号。
注意，从小商品柜中销售的食品、饮料等请勿使用入账代码“餐厅”。
10．商务“商务”记录客人在酒店复印、传真等商务活动的消费。
11．商品“商品”记录酒店小商品销售的收入，包括小商品柜及自动售卖机销售商品的收入、浴室套装收入。
12．会员卡费“会员卡费”记录酒店销售会员卡实现的收入。
l 3．其他杂项“其他杂项”记录酒店提供的除以上项目以外的其他服务所实现的收入。
（二）结算类入帐代码1．现金“现金”是客人在前台订房预交订金、客人入住登记时预交押金或客人退房结账时补付现金的入账代码。
预收押金时给客人开具押金单，为便于查账，在入账时须注意在“原始凭证号”中录入押金单号。
一般情况下，入账时，“现金”代码的输入金额为正数。
2．现金支出“现金支出”是客人退房结账时退还客人多付押金的入账代码。
入账时，按照应退还客人的现金金额用负数入账。
例如，客人入住时预交押金600元，实际消费500元，应退还客人100元，在客账中输入“现金支出–100”。
一般情况下，入账时，“现金支出”代码的输入金额为负数。
退还现金时，应从前台备用金中支付。
3．银行卡“银行卡”是客人持信用卡、储蓄卡在前台预交押金或结算时的入账代码。
4．集团已收预付款“集团已收预付款”是财务部已收到预订客人通过汇款等方式预交的房费，前台收银员在得到财务部确认后所用的入账代码。
使用该代码时，必须在“备注”栏中输入该客人的订单号。
5．外客挂账“外客挂账”是经本公司特别许可的公司或个人在酒店签单挂账时所用的入账代码。
使用时，一定要有相关部门的书面批准，否则一律不予挂账。
对于外客挂账的客户或个人，因需要日后找其结算，因此特别注意请客人在消费退房时在外客挂账的账单上签名，以确认其欠付本公司的账款。
用该代码入账时，必须在“备注”栏录入挂账的公司名称或个人名称，以便财务部确认该笔应收账款。
6．兑换积分“兑换积分”是酒店会员根据公司的会员积分兑换规则，用积分兑换房晚时所用的入帐代码，这种结算方式的前提条件是一定要有客服中心的确认预订单，预订单上须有“积分兑奖房”的备注指引。
7．转集团总部“转集团总部”是集团付费招待客户时，前台收银员所用的入帐代码。
这种结算方式的前提条件是一定要有客服中心的确认预订单，预订单上须有相应的备注指引。
客服中心在确认预订单时，须获得分管领导的书面批准方可办理，同时应做好统计工作。
四、前台结算单据处理方式（一）关于前台结算单据的审核与流转1.对于前台结算单据，各店指定每人自行保管，无须送交财务部。
前台结算单据保管期限不少于一年，每年由财务部、运营部、分店集中对结算单据进行处理。
2.对于前台结算单据的审核，由前台夜审人员执行，具体审核项目参见夜审流程。
财务部对前台结算帐项的复核通过两个途径进行：一是通过总部报表系统审核各店的结算帐项；二是财务专员不定期直接到各分店检查前台结算的单据。
3.对于前台结算刷卡出现的错误(包括重复刷卡、刷卡金额有误等)，财务部一经发现，直接通知前台进行核查。
（二）对于冲减、调整账项的处理对于冲减、调整等账务操作必须经过店长或店长助理的签字确认，具体处理要求为：1.每个营业日夜核结束后，由夜核人员打印当日的《冲减明细表》、“转集闭总部’及“房费调整的收银员入帐项目明细表。
2.第二天由店长或店长助理审阅上述报表，店长或店助对于冲减账项、“转集团总部”及“房费调整”的处理应核实其真实性、正确性，审阅无误后签字确认。
3.签字确认后的《冲减明细表》、“转集团总部”及“房费调整”的收银员入帐项目明细表与当日的前台结算单据放在一起存档备查。
另外，需要强调的是，收银员在用“外客挂账”、“集团已收预付款”代码入帐时，必须在备注栏录入客户的名称。
五、现金管理（一）备用金管理根据经营业务的特点，酒店设置前台备用金和店长备用金。
1.备用金均由店长在酒店开业之初向集团公司总部提出借款申请，经审批后在财务部办理借款手续。
2.备用金的限额为前台备用金1万元、店长备用金1万元。
如遇特殊情况需临时增加前台备用金的，应向集团公司总部说明原因、提出申请，在特殊情况消除后及时归还增加的备用金。
3.各分店实行备用金制度的，原则上不再允许其他借支。
4.各分店严格实行收支两条线，严禁各分店擅自挪用前台现金。
集团财务部将对各分店现金管理情况不定期不通知地进行抽检，并对抽检情况进行通报。
5.前台备用金仅用于退还住店客人多交的消费押金等前台结算项目，不得挪用，不允许存在白条抵库的现象。
如遇到前台备用金不足以支付退还客人款的情况时，可临时从店长备用金中进行借支，次日补充备用金后返还。
6.店长备用金用于店内紧急支付项目，不得擅自挪用。
对于各项从店长备用金中开支的项目，店长应及时报销后补足备用金，不得从前台备用金中借款开支。
7.前台备用金应每天补充，每天店长或店助补完备用金后，将当日营业现金净额仍存放在投币保险箱中，按规定时间送存银行。
8.店长发生人事变动时，在运营部监督下，交接双方办理备用金的交接手续、签署备用金交接报告，并到财务部办理相关手续。
对于前台备用金，在核对无误后，交接双方到财务部办理借款的转名手续；对于店长备用金，离任店长直接还款至财务部，新任店长直接从财务部另行借款。
（二）营业收入现金管理为保证酒店资金安全，特制定如下现金管理办法，相关人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定，违反者将受纪律处分，以至追究经济及法律责任。
1.收银员不得携带个人现金上岗，如违反此规定将填写过失通知书。
所带现金一律没收。
2.收银员应严格加强前台系统中各自操作员密码的管理，在前台系统中入账时应首先确认系统中当前的操作员是否为本人，无误后方可录入账项，入账完毕后应及时退出。
未按本项规定进行者，对因此引起的所有后果负全部责任。
3.营业收入现金的投缴必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延。
应缴款的收银员和见证人均有责任监督对方按照规定的流程完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引起的后果，双方均负同等责任，受同等处分。
4.“收银袋投放／收取记录簿”和“总出纳现金记录表”的每一栏，均应按规定的内容和格式填写，并在规定的位置签名，不得有遗漏、错填。
若确因错写需要更正的，应用横线划去，再在其上方写上正确数据，然后由缴款和见证双方签名确认。
5.每一班次的主管或领班应对该班收银员的营业现金收入的缴纳情况加以检查，保证所有营业收入现金已投缴，所有收银员必须办妥当班营业现金的缴纳，并完成当班报表及账务后，方可下班。
每一班次的值班经理或领班应对“收银袋投放／收取记录簿”进行检查，发现不完善的情况即时查明原因，并将情况通知在班的上一级主管人员。
6.财务部应对前台备用金不定期检查，检查时间按营业情况定，但不预先通知。
检查应有记录，记录应有检查人员和收银员双方签名，以确认当时的检查结果。
为保证检查在公正和认真的情况下进行，所有的现金检查，均应具备第三者作为见证，整个检查过程应在见证人监督下进行，并由见证人在双方人员在检查记录上签名后，最后签名证明。
